BOLIG-ISOLERING ApS Årsrapport 14. marts 2012-30. juni 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 25/11/2013 Ole Rasmussen Hassing Dirigent
Side 2 af 14 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 7 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse... 9 Balance... 10 Noter... 12
Side 3 af 14 Virksomhedsoplysninger Virksomheden BOLIG-ISOLERING ApS Vesterhavnen 15 5800 Nyborg CVR-nr: 34459592 Regnskabsår: 14/03/2012-30/06/2013 Revisor Nyborg ErhvervsRevision ApS Kirkegade 1 5800 Nyborg CVR-nr: 30546792
Side 4 af 14 Ledelsespåtegning Direktionen aflægger hermed årsrapport for regnskabsåret 14. marts 2012 30. juni 2013 for BOLIG-ISOLERING ApS. Direktionen erklærer: At årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. At årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Nyborg, den 25/11/2013 Direktion Ole Rasmussen Hassing
Side 5 af 14 Den uafhængige revisors erklæringer Til anpartshaverne i BOLIG-ISOLERING ApS Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for BOLIG-ISOLERING ApS for regnskabsåret 14. marts 2012-30. juni 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Side 6 af 14 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 14. marts 2012-30. juni 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Nyborg, 25/11/2013 Henrik K. Andreasen Registreret revisor HD Nyborg ErhvervsRevision ApS
Side 7 af 14 Ledelsesberetning Selskabets hovedaktiviteter Selskabets formål er at udøve virksomhed med handel og service indenfor boligisolering samt aktiviteter i tilknytning hertil. Årets resultat Årets resultat udviser et overskud på 165.613 kr.. Selskabets balance udviser herefter en aktivmasse på 668.386 kr. pr. 30. juni 2013 og en egenkapital på 245.613 kr.. Forsknings- og udviklingsomkostninger Der er ikke i årets løb afholdt udgifter til forskning og udvikling. Vigtige begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder, som vil kunne påvirke selskabets økonomiske stilling væsentligt. Selskabets forventninger til fremtiden Ledelsen forventer et tilfredsstillende resultat for 2013/14. Årsrapporten indstilles til godkendelse på generalforsamlingen. Kapitalforhold Ole Rasmussen Vesterhavnen Holding ApS, ejer mere end 5 % af kapitalen.
Side 8 af 14 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Resultatopgørelsen I resultatopgørelsen indtægtsføres nettoomsætning efter produktionskriteriet. Der foretages sædvanlig periodisering af indtægter og udgifter. Materielle anlægsaktiver Driftsmidler og biler måles til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Tekniske anlæg og maskiner afskrives lineært over 4-10 år. Andet driftsinventar og biler afskrives lineært over 4-10 år. Nyanskaffelser med en anskaffelsessum under den skattemæssige grænse for småanskaffelser udgiftsføres i anskaffelsesåret. Varebeholdninger Varelager måles til kostpris eller dagspris, hvor denne er lavere. Varer under fremstilling samt færdigvarer måles til materialepris og direkte lønudgifter. Der er nedskrevet for ukurans. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Gæld Gæld afsættes til nominel værdi. Udbytte Udbytte afsættes som gæld i balancen. Selskabsskat og udskudt skat I resultatopgørelsen indregnes beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, regulering af udskudt skat samt eventuelle reguleringer af tidligere års skatter. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster. Udskudt skat måles af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres.
Side 9 af 14 Resultatopgørelse 14. mar 2012-30. jun 2013 Note 2012/13 kr. Bruttoresultat... 840.016 Personaleomkostninger... 1-600.799 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... 2-13.412 Resultat af ordinær primær drift... 225.805 Andre finansielle indtægter... 252 Øvrige finansielle omkostninger... -2.361 Ordinært resultat før skat... 223.696 Skat af årets resultat... 3-58.083 Årets resultat... 165.613 Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under gældsforpligtelser... 0 Overført resultat... 165.613 I alt... 165.613
Side 10 af 14 Balance 30. juni 2013 Aktiver Note 2012/13 kr. Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 181.514 Materielle anlægsaktiver i alt... 4 181.514 Anlægsaktiver i alt... 181.514 Fremstillede varer og handelsvarer... 169.331 Varebeholdninger i alt... 169.331 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 221.517 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder... 3.335 Periodeafgrænsningsposter... 66.299 Tilgodehavender i alt... 291.151 Likvide beholdninger... 26.390 Omsætningsaktiver i alt... 486.872 AKTIVER I ALT... 668.386
Side 11 af 14 Balance 30. juni 2013 Passiver Note 2012/13 kr. Registreret kapital mv.... 80.000 Overført resultat... 165.613 Egenkapital i alt... 5 245.613 Hensættelse til udskudt skat... 6 6.483 Hensatte forpligtelser i alt... 6.483 Leasingforpligtelser... 118.762 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 7 118.762 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 79.384 Skyldig selskabsskat... 51.600 Anden gæld... 78.328 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 66.182 Leasingforpligtelser... 22.034 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 297.528 Gældsforpligtelser i alt... 416.290 PASSIVER I ALT... 668.386
Side 12 af 14 Noter 1. Personaleomkostninger 2012/13 - kr. kr. Løn og gager 363.489 0 Pensionsbidrag 79.857 0 Andre omkostninger til social sikring 158.287 0 600.799 0 2. Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver 2012/13 - kr. kr. Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3.750 0 Leaset driftsmateriel 9.662 0 13.412 0 3. Skat af årets resultat 2012/13 - kr. kr. Aktuel skat 51.600 0 Ændring af udskudt skat 6.483 0 Regulering vedrørende tidligere år 0 0 58.083 0
Side 13 af 14 4. Materielle anlægsaktiver i alt Andre anlæg mv. leaset kr. Andre Anlæg mv. kr. Kostpris primo 0 0 Tilgang 179.926 15.000 Afgang 0 0 Kostpris ultimo 179.926 15.000 Opskrivninger primo 0 0 Årets opskrivning 0 0 Opskrivninger ultimo 0 0 Af- og nedskrivning primo 0 0 Årets afskrivning 9.662 3.750 Tilbageførsel ved afgang 0 0 Af- og nedskrivning ultimo 9.662 3.750 Regnskabsmæssig værdi ultimo 170.264 11.250 5. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Overført Foreslået resultat udbytte Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo 80.000 0 0 80.000 Udloddet ordinært udbytte 0 0 0 0 Årets resultat 0 165.613 0 165.613 Egenkapital ultimo 80.000 165.613 0 245.613 6. Hensættelse til udskudt skat Midlertidig forskel kr. Driftsmateriel 0 Leasingaktiver 170.264 Leasinggæld -140.796 29.468 Udskudt skat, 22% 6.483
Side 14 af 14 7. Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld i alt Afdrag næste Langfristet Restgæld ultimo år andel efter 5 år kr. kr. kr. kr. Leasingforpligtelser 140.796 22.034 118.762 0 140.796 22.034 118.762 0 8. Oplysning om eventualforpligtelser Ingen. 9. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen.