Side 1 af 8 H.B.K. Fitness og Motionscenter CVR nr. 35726799 Årsrapport 1. januar 31. december 2015 2. regnskabsår. Årsrapporten er godkendt og fremlagt på foreningens generalforsamling den 22. marts 2016 Dirigent Algade Revision ApS Algade 33, 1. sal DK-4000 Roskilde CVR.nr. DK 35663916 Tlf.: +45 4640 4043 Mail: info@algaderevision.dk www.algaderevision.dk
Indholdsfortegnelse Side 2 af 8 Påtegninger Ledelsespåtegning Revisionspåtegning Ledelsesberetning Foreningsoplysninger Ledelsesberetning Årsregnskab 1. januar 31. december 2015 Resultatopgørelse Balance
Ledelsespåtegning Side 3 af 8 Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 for H.B.K. Motionscenter Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik og gældende lovgivning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse Roskilde den 15. marts 2016 Bestyrelse Claes Jensen Henrik Holmemose Andersen Rune Pedersen Formand Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem
Selskabsoplysninger Side 4 af 8 Foreningen: H.B.K. Fitness og Motionscenter Herregårdsvej 48 4000 Roskilde CVR nr.: 35 72 67 99 Stiftet: 12. maj 2014 Hjemsted: Roskilde Regnskabsår: 1. januar 31. december 2. regnskabsår Bestyrelse Claes Jensen, formand Henrik Holmemose Andersen Kasper Vikke Rune Pedersen
Ledelsesberetning Side 5 af 8 Hovedaktivitet Klubbens formål er i henhold til vedtægterne "At fremme motion og fitness i almindelighed samt sikre kompetence og faciliteter til, skadesforebyggelse og genoptræning i forbindelse med idrætsudøvelse". Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold H.B.K. Fitness og Motionscenter blev stiftet 1. juni 2014 med hjælp fra H.B.K. Fonden, som overdrog medlemsresistret fra det tidligere Motionscenter til den værdi, som det repræsenterede. Det nye Motionscenter har lejet sig ind i nye lokaler, som H.B.K. Fonden har opført og leaset på en 3 årig periode. Herefter vil lejen blive nedsat væsentligt, eller Motionscentret kan vælge selv at købe lokalerne. Klubbens samlede kontingentbetaling blev på kr. 163.100, hvilket er en tilbagegang i forhold til sidste år. Tilbagegangen skyldes ifølge bestyrelsens opfattelse at der har manglet økonomi og ressourcer til at foretage den nødvendige markedsføring. Der er i 2015 og starten af 2016 iværksat en række initiativer. Vi bliver mere synlige på de sociale medier,vi har nedsat kontingentet for de fleste medlemsgrupper og vi har udarbejdet gode tilbud til de omkringliggende sportsklubber. Resultatet blev et underskud på kr. 34.457, hvilket ikke er tilfredsstillende set i lyset af den medlemstilbagegang vi har oplevet. Vi har dog sikret et godt fundament for fremgang ved vores nye lokaler. Vi mangler nogle investeringer i form af en opgradering af vores Welness system. Ligeledes er der nogle vedligeholdelsesomkostninger, som vi skal have foretaget. Vi forventer en større stigning i medlemmer og kontingentindtægter for året 2016, baseret på de initiativer vi har iværksat. Ligeledes har vi fra januar 2016 indledt et tæt samarbejde med Fysioterapeut Jesper Ørnsholt, hvilket betyde, at vi kan tilbyde vores medlemmer et rigtigt godt produkt inden for genoptræning, skadesforebyggelse og fysioterapi. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er ikke sket markante begivenheder efter regnskabsårets udløb
Revisionspåtegning Side 6 af 8 Den uafhængige revisors reviewerklæring Til bestyrelsen i H.B.K. Fitness og Motionscenter Vi har udført review af årsregnskabet for H.B.K. Fitness og Motionscenter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Bestyrelsens ansvar for årsregnskab Foreningens bestyrelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregn skab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi skal udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henssender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til ejeren og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, pasiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015, samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Roskilde, den 15. marts 2016 ALGADE REVISION Rasmus Markussen
Resultatopgørelse Side 7 af 8 Note 1/1 31/12 2015 kr. 1/6 31/12 2014 kr. 1. Nettokontingent 163.100 166.935 Driftstilskud (Aktivitetstilskud) 77.464 78.278 Lokaletilskud 131.404 90.246 Kommunale tilskud i alt 208.868 168.524 Sponsorindtægt Øvrige indtægter Andre indtægter i alt Indtægter i alt 371.968 335.459 Lokale og udstyrsomkostninger Leje af pavilloner 175.230 104.603 Leasing af maskiner 128.875 91.000 Tilsyn og rengøring 15.000 56.000 Omklædning og vand 10.200 5.950 El udgifter 26.025 20.431 Øvrige lokale og udstyrsomkostninger 11.897 Lokale og udstyrsomkostninger i alt 367.227 277.984 Udgift instruktører Annoncer og reklame 2.100 Medlemsadministration og opkrævningsomkostninger 9.567 6.664 Forsikringer Småanskaffelser Revisionshonorar 3.750 3.000 Øvrige administrationsomkostninger 24.750 19.688 Klubudgifter i alt 40.167 29.352 Resultat før finansielle poster 35.426 28.123 Renteindtægter 970 2.886 Renteudgifter 3.523 Finansielle poster i alt 970 637 Nettoresultat 34.457 27.486
Balance Side 8 af 8 Aktiver 31/12 2015 31/12 2014 Note kr. kr. Depositum lejeaftale pavilloner 45.000 45.000 Udbetaling 1. gangs ydelse Fitnessmaskiner 32.500 Tilgodehavende kommunalt tilskud Tilgodehavende kontingent mv. 18.855 23.695 Mellemregning H.B.K. Fonden 27.524 Tilgodehavender i alt 96.355 96.219 Likvide beholdninger 23 60 Aktiver i alt 96.378 96.279 Passiver Egenkapital primo 52.156 24.670 Overført resultat 34.457 27.486 Egenkapital i alt 17.699 52.156 Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 22.280 15.303 Mellemregning H.B.K. Fonden 18.547 Depositum adgangs nøgler 20.550 24.450 Anden gæld 17.302 4.370 Kortfristet gæld i alt 78.679 44.123 Passiver i alt 96.378 96.279