Trustrup-Lyngby Vandværk I/S Årsrapport 2010 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på interessentskabets ordinære generalforsamling den / 2011 Dirigent
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 1 Indhold Påtegninger Side Bestyrelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3 Ledelsesberetning Interessentskabsoplysninger... 5 Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2010 Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 2 Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2010 for Trustrup-Lyngby Vandværk I/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af interessentskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Trustrup, den / 2011. Bestyrelsen: Kaj Vinter Frank Nielsen Hans Peter Søndergaard Formand Næstformand Steen Karlson Hans Søren Bonde
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 3 Den uafhængige revisors påtegning Til interessenterne i Trustrup-Lyngby Vandværk I/S. Vi har revideret årsregnskabet for Trustrup-Lyngby Vandværk I/S for regnskabsåret 1. januar 2010-31. december 2010, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2010-31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 4 Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Grenaa, den / 2011. Knud Robæk s Eftf. Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Jens Aarøe Jytte Nautrup Statsaut. revisor Registreret revisor 6938 / JAA / RB / DB /
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 5 Virksomheden Interessentskabet Trustrup-Lyngby Vandværk I/S 8570 Trustrup CVR-nr.: 18 81 15 10 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Telefon 86 33 43 99 Bestyrelse Formand Kaj Vinter Næstformand Frank Nielsen Hans Peter Søndergaard Steen Karlson Hans Søren Bonde Revision Knud Robæk s Eftf. Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Østergade 9 8500 Grenaa
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 6 Ledelsesberetning Formål Interessentskabets formål er i overensstemmelse med den til enhver tid gældende vandforsyningslov og det af vandværkets fastsatte regulativ at forsyne ejendomme inden for vandværkets forsyningsområde med godt og tilstrækkeligt vand til lavest mulige driftbidrag, som foruden driftomkostninger skal dække forsvarlige afskrivninger af anlæg og rimelige henlæggelser til fornyelse og nødvendige udvidelser, samt at varetage medlemmernes fælles interesser i vandforsyningsspørgsmål samt deraf afledte forhold. Det regnskabsmæssige resultat Vandværkets økonomi og drift har i driftsåret været tilfredsstillende. Økonomisk kommer vi ud af året med et overskud på kr. 147.315. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er ikke efter 31. december 2010 indtruffet begivenheder af væsentlige betydning for interessentskabets finansielle stilling.
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Trustrup-Lyngby Vandværk I/S for 2010 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Herudover har virksomheden valgt at følge reglerne for klasse B om ledelsesberetningen, jf. årsregnskabslovens 77. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: RESULTATOPGØRELSEN Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger af aktivernes forventede brugstider efter følgende principper: Målere 8 år Ledningsnet 40 år Affugter 8 år Generator 10 år Boring 40 år Ledningsregistrering 20 år Vandværker: Bygninger Maskindele på værket 50 år 15 år
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 8 Resultatopgørelse for tiden 1/1 til 31/12 2010 Note 2010 2009 1 Nettoomsætning... 1.632.768 1.636.907 2 Vareforbrug... -822.644-901.792 Bruttoresultat... 810.124 735.115 3 Vedligeholdelse... -97.837-70.275 4 Administrationsomkostninger... -138.845-132.568 5 Lokaleomkostninger... -293-1.541 Driftsresultat... 573.149 530.731 6 Finansielle indtægter... 795 2.467 7 Finansielle omkostninger... -143.199-152.373 Resultat før afskrivninger... 430.745 380.825 8 Afskrivninger... -283.430-276.483 Årets resultat... 147.315 104.342
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 9 Balance pr. 31. december 2010 Note AKTIVER 2010 2009 8 Materielle anlægsaktiver: Låneomkostninger... 451.440 477.360 Vandværker... 3.809.976 4.010.071 Driftsmidler... 188.775 199.561 Vandmålere... 33.288 50.528 Ledningsnet... 991.419 798.408 Anlægsaktiver i alt... 5.474.898 5.535.928 Tilgodehavender: Debitorer... 3.900 0 9 Tilgodehavende moms... 60.011 53.555 Tilgodehavende statsafgift... 13.625 0 Tilgodehavende hos forbrugere... 123.589 132.664 Lager... 2.835 2.188 203.960 188.407 Omsætningsaktiver i alt... 203.960 188.407 Aktiver i alt... 5.678.858 5.724.335
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 10 Balance pr. 31. december 2010 Note PASSIVER 2010 2009 Egenkapital Egenkapital primo... 1.597.193 1.492.851 Årets resultat... 147.315 104.342 Egenkapital i alt... 1.744.508 1.597.193 Langfristet gæld Kommunekredit... 3.378.480 3.469.728 Kortfristet gæld Sparekassen Østjylland, nr. 1973289... 382.228 477.329 Tilbagebetaling til forbrugerne... 95.743 94.421 Skyldig statsafgift... 0 12.635 Kreditorer... 62.899 55.139 Skyldige omkostninger... 15.000 17.890 555.870 657.414 Gæld i alt... 3.934.350 4.127.142 Passiver i alt... 5.678.858 5.724.335
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 11 Noter 1 - Nettoomsætning 2010 2009 Opkrævede afgifter...m 903.125 874.688 Statsafgift (138.966 m 3 ) opkrævet...m 694.830 725.585 Indgåede gebyrer... 19.757 22.295 Andre indtægter...m 15.056 14.339 1.632.768 1.636.907 2 - Vareforbrug Statsafgift (oppumpet 144.815/opkrævet 138.966)...m 694.830 725.585 Registrering og kortlægningsgebyr (u/m 335)...m 15.160 5.120 Vandindvindingstilladelser...m 49.910 49.105 Vandprøver/vandanalyser...m 29.826 18.612 El...m 31.032 65.256 Kloakbidrag...m 1.886 38.114 822.644 901.792 3 - Vedligeholdelse Reparation og vedligeholdelse, ledningsnet...m 57.741 50.413 Reparation og vedligeholdelse, vandværk... 7.492 1.751 Reparation og vedligeholdelse, målere...m 2.436 2.986 Tilsyn...m 27.000 13.500 Driftsmidler u/12.300...m 2.480 1.625 Fremmed arbejde...m 688 0 97.837 70.275 4 - Administrationsomkostninger Annoncer...m 3.306 857 Administrationsaftale...m 42.000 41.000 Forsikringer... 5.977 5.453 Transport... 51.283 47.310
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 12 2010 2009 Transport... 51.283 47.310 Honorar bestyrelse... 13.000 13.000 Telefon... 6.581 6.739 Porto/gebyr (u/m 3.446)... 3.529 6.475 Kontingenter...m 8.805 8.410 Kontorartikler/tryksager...m 4.046 0 EDB udgifter...m 13.302 12.505 Advokat...m 375 1.000 Revisor...m 8.180 21.160 PBS... 8.259 7.965 Generalforsamling... 5.825 5.836 Mødeudgifter (u/m 14.960)...m 15.660 2.168 138.845 132.568 5 - Lokaleomkostninger Udearealer...m 132 1.541 Vedligeholdelse bygning...m 161 0 293 1.541 6 - Finansielle indtægter Bank... 795 2.393 Debitorer... 0 74 795 2.467 7 - Finansielle omkostninger Bank... 5.313 10.588 Kommunekredit... 137.886 141.785 143.199 152.373
KNUD ROBÆK s EFTF. STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB 13 8 - Anlægsaktiver Låneomkostninger Vandværker Driftsmidler Vandmålere Ledningsnet Saldo 1. januar... 518.400 4.268.981 233.378 137.916 885.217 Tilgang... 0 0 0 0 222.400 Saldo 31. december... 518.400 4.268.981 233.378 137.916 1.107.617 Akk. afskrivninger.. 41.040 258.910 33.817 87.388 86.809 Årets afskrivninger... 25.920 200.095 10.786 17.240 29.389 Saldo pr. 31. december. 66.960 459.005 44.603 104.628 116.198 Bogført værdi 31. december 2010... 451.440 3.809.976 188.775 33.288 991.419 9 - Moms Saldo pr. 1/1 2010... -53.555 Udgående moms... 409.621 356.066 Indgående moms... 149.700 Elafgift... m 49.984 Betalt moms... 216.393-416.077-60.011