Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Vesterballevej 25A Postboks 454 7000 Fredericia Telefon 75 92 72 22 Telefax 75 93 39 88 www.deloitte.dk BLITEK A/S CVR-nr. 25567358 Årsrapport Godkendt på selskabets generalforsamling, den 09.04.2015 Dirigent Navn: Henrik Werner Petersen Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
BLITEK A/S Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse for 10 Balance pr. 31.12. 11 Egenkapitalopgørelse for 13 Pengestrømsopgørelse for 14 Noter 15 pkjaersgaard/28.04.2015-15:27/no info/mstc_e Excel BC 2015 DPT 2/E.11.15
Vir ksomhedsoplysninger BLITEK A/S 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed BLITEK A/S Stenhuggervej 20 5230 Odense M CVR-nr.: 25567358 Hjemsted: Odense Regnskabsår: 01.01. - 31.12. Telefon: 66159696 Telefax: 66159655 E-mail: info@blitek.dk Bestyrelse Søren Steen Schytte, formand Henrik Werner Petersen Mikael Jørgensen Jan Drejer Pedersen, medarbejderrepræsentant Max Abraham Meyer Direktion Mikael Jørgensen Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Vesterballevej 25A 7000 Fredericia
Ledelsespåtegning BLITEK A/S 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01. - 31.12. for BLITEK A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12. samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 01.01. - 31.12.. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Odense, den 06.03.2015 Direktion Mikael Jørgensen Bestyrelse Søren Steen Schytte Henrik Werner Petersen Mikael Jørgensen formand Jan Drejer Pedersen medarbejderrepræsentant Max Abraham Meyer
BLITEK A/S 3 Den uafhængige revisors erklæringer Den uaf hængige revisors er klæringer Til kapitalejerne i BLITEK A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for BLITEK A/S for regnskabsåret 01.01. - 31.12., der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12. samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 01.01. - 31.12. i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Fredericia, den 06.03.2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ole S. Larsen statsautoriseret revisor Konrad Jensen-Dahm statsautoriseret revisor
Ledelsesberetning BLITEK A/S 4 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet består i udførelse af blikkenslager-, sanitets- og rørarbejde samt hermed beslægtet virksomhed. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat udviser et overskud på 4.244 t., og egenkapitalen udgør 8.183 t. pr. 31.12.. Bestyrelsen finder årets resultat tilfredsstillende. Om årets resultat og den økonomiske stilling pr. 31.12. i øvrigt henvises til efterfølgende årsrapport med dertil hørende noter. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
BLITEK A/S 5 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Materielle og immaterielle anlægsaktiver, varebeholdninger og andre ikke-monetære aktiver, der er købt i fremmed valuta, omregnes til historiske kurser. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste eller -tab Bruttofortjeneste eller tab omfatter nettoomsætning, produktionsomkostninger og andre driftsindtægter. Nettoomsætning Nettoomsætning ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen,
BLITEK A/S 6 Anvendt regnskabspraksis når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Igangværende arbejder for fremmed regning indregnes i nettoomsætningen, i takt med at produktionen udføres, således at nettoomsætningen svarer til salgsværdien af det i regnskabsåret udførte arbejde (produktionsmetoden). Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter regnskabsårets vareforbrug, herunder sædvanlige lagernedskrivninger, og øvrige omkostninger, der er afholdt for at opnå regnskabsårets nettoomsætning, herunder løn og gager samt afog nedskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter omkostninger ved salg og distribution af virksomhedens produkter, herunder løn og gager, reklameomkostninger, rejse- og repræsentationsomkostninger mv. samt af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver, der er knyttet til distributionsprocessen. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger ved virksomhedens administrative funktioner, herunder løn og gager til medarbejdere i administration og ledelse, kontorholdsomkostninger, nedskrivninger af tilgodehavender samt af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver, der benyttes i administrationen af virksomheden. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter, herunder renteindtægter fra tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder, nettokursgevinster vedrørende gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver samt godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder, nettokurstab vedrørende gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle forpligtelser samt tillæg under acontoskatteordningen mv. Skat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.
BLITEK A/S 7 Anvendt regnskabspraksis Selskabet er sambeskattet med moderselskabet og alle moderselskabets øvrige danske dattervirksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Balancen Immaterielle rettigheder mv. Immaterielle rettigheder mv. omfatter erhvervede immaterielle rettigheder. Erhvervede immaterielle rettigheder måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Rettighederne afskrives lineært over den forventede brugstid. Afskrivningsperioden udgør 5 år, dog maksimalt restløbetiden for de pågældende rettigheder. Immaterielle rettigheder mv. nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Materielle anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3-5 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Kostprisen for fremstillede varer og varer under fremstilling omfatter omkostninger til råvarer, hjælpematerialer og direkte løn samt indirekte produktionsomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som forventet salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der skal afholdes for at effektuere salget.
BLITEK A/S 8 Anvendt regnskabspraksis Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Igangværende arbejder for fremmed regning Igangværende arbejder for fremmed regning måles til salgsværdien af det på balancedagen udførte arbejde. Salgsværdien måles på baggrund af færdiggørelsesgraden og de samlede forventede indtægter på det enkelte igangværende arbejde. Færdiggørelsesgraden beregnes normalt som forholdet mellem det faktiske ressourceforbrug og det totale budgetterede ressourceforbrug. Hvis salgsværdien af et igangværende arbejde ikke kan opgøres pålideligt, måles salgsværdien til de medgåede omkostninger eller til nettorealisationsværdien, hvis denne er lavere. Det enkelte igangværende arbejde indregnes i balancen under tilgodehavender eller gældsforpligtelser, afhængigt af om nettoværdien, der er opgjort som salgsværdien med fradrag af modtagne forudbetalinger, er positiv eller negativ. Omkostninger i forbindelse med salgsarbejde og opnåelse af kontrakter samt finansieringsomkostninger indregnes i resultatopgørelsen, når de afholdes. Tilgodehavende og skyldig selskabsskat Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, der er reguleret for betalt acontoskat. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender. Udbytte Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på det tidspunkt, hvor det er vedtaget på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post i egenkapitalen.
BLITEK A/S 9 Anvendt regnskabspraksis Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Operationelle leasingaftaler Leasingydelser vedrørende operationelle leasingaftaler indregnes lineært i resultatopgørelsen over leasingperioden. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen viser pengestrømme vedrørende drift, investeringer og finansiering samt likviderne ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter præsenteres efter den indirekte metode og opgøres som driftsresultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital og betalt selskabsskat. Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter betalinger i forbindelse med køb, udvikling, forbedring og salg mv. af immaterielle og materielle anlægsaktiver. Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af virksomhedskapitalen og de omkostninger, der er forbundet hermed, samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld og betaling af udbytte. Likvider omfatter likvide beholdninger med fradrag af kortfristet bankgæld.
Resultatopgørelse for BLITEK A/S 10 Resultatopgørelse for Note t. Bruttofortjeneste 12.543.902 8.403 Distributionsomkostninger (613.829) (562) Administrationsomkostninger (6.298.907) (5.928) Driftsresultat 5.631.166 1.913 Andre finansielle indtægter 1 112.341 1 Andre finansielle omkostninger 2 (171.905) (117) Resultat af ordinære aktiviteter før skat 5.571.602 1.797 Skat af ordinært resultat 3 (1.327.638) (466) Årets resultat 4.243.964 1.331 Forslag til resultatdisponering Udbytte for regnskabsåret indregnet under egenkapitalen 4.200.000 1.200 Overført resultat 43.964 131 4.243.964 1.331
Balance pr. 31.12. BLITEK A/S 11 Balance pr. 31.12. Note t. Erhvervede immaterielle anlægsaktiver 18.338 56 Immaterielle anlægsaktiver 4 18.338 56 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 784.739 877 Materielle anlægsaktiver 5 784.739 877 Anlægsaktiver 803.077 933 Råvarer og hjælpematerialer 516.291 171 Varebeholdninger 516.291 171 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 13.521.939 7.527 Igangværende arbejder for fremmed regning 6 0 166 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 204.728 19 Andre tilgodehavender 299.345 746 Tilgodehavende selskabsskat 634.566 0 Periodeafgrænsningsposter 395.813 145 Tilgodehavender 15.056.391 8.603 Likvide beholdninger 7.281.269 2.761 Omsætningsaktiver 22.853.951 11.535 Aktiver 23.657.028 12.468
BLITEK A/S 12 Balance pr. 31.12. Note t. Virksomhedskapital 7 500.000 500 Overført overskud eller underskud 3.483.052 3.439 Forslag til udbytte for regnskabsåret 4.200.000 1.200 Egenkapital 8.183.052 5.139 Udskudt skat 1.538.317 428 Hensatte forpligtelser 1.538.317 428 Igangværende arbejder for fremmed regning 8 1.498.583 0 Leverandører af varer og tjenesteydelser 4.488.780 2.303 Skyldig selskabsskat 0 452 Anden gæld 7.948.296 4.146 Kortfristede gældsforpligtelser 13.935.659 6.901 Gældsforpligtelser 13.935.659 6.901 Passiver 23.657.028 12.468 Ikke-indregnede leje- og leasingforpligtelser 10 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 11 Ejerforhold 12
Egenkapitalopgørelse for BLITEK A/S 13 Egenkapitalopgørelse for Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud Forslag til udbytte for regnskabsåret I alt Egenkapital primo 500.000 3.439.088 1.200.000 5.139.088 Udbetalt ordinært udbytte 0 0 (1.200.000) (1.200.000) Årets resultat 0 43.964 4.200.000 4.243.964 Egenkapital ultimo 500.000 3.483.052 4.200.000 8.183.052
Pengestrømsopgørelse for BLITEK A/S 14 Pengestrømsopgørelse for Note t. Driftsresultat 5.631.166 1.913 Af- og nedskrivninger 385.729 525 Ændring i arbejdskapital 9 1.323.351 (562) Pengestrømme vedrørende primær drift 7.340.246 1.876 Modtagne finansielle indtægter 112.341 1 Betalte finansielle omkostninger (171.905) (117) Refunderet/(betalt) selskabsskat (1.304.238) (294) Pengestrømme vedrørende drift 5.976.444 1.466 Køb mv. af materielle anlægsaktiver (479.608) (189) Salg af materielle anlægsaktiver 223.300 0 Pengestrømme vedrørende investeringer (256.308) (189) Udbetalt udbytte (1.200.000) (1.000) Pengestrømme vedrørende finansiering (1.200.000) (1.000) Ændring i likvider 4.520.136 277 Likvider primo 2.761.133 2.484 Likvider ultimo 7.281.269 2.761 Likvider ultimo sammensætter sig af: Likvide beholdninger 7.281.269 2.761 Likvider ultimo 7.281.269 2.761
Noter BLITEK A/S 15 Noter t. 1. Andre finansielle indtægter Renteindtægter i øvrigt 112.241 0 Øvrige finansielle indtægter 100 1 112.341 1 t. 2. Andre finansielle omkostninger Renteomkostninger i øvrigt 16.741 1 Øvrige finansielle omkostninger 155.164 116 171.905 117 t. 3. Skat af ordinært resultat Aktuel skat 217.434 729 Ændring af udskudt skat 1.171.216 (263) Effekt af ændrede skattesatser (61.012) 0 1.327.638 466 Erhvervede immaterielle anlægsaktiver 4. Immaterielle anlægsaktiver Kostpris primo 111.893 Kostpris ultimo 111.893 Af- og nedskrivninger primo (56.258) Årets afskrivninger (37.297) Af- og nedskrivninger ultimo (93.555) Regnskabsmæssig værdi ultimo 18.338
BLITEK A/S 16 Noter Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5. Materielle anlægsaktiver Kostpris primo 6.416.244 Tilgange 479.608 Afgange (780.027) Kostpris ultimo 6.115.825 Af- og nedskrivninger primo (5.539.381) Årets afskrivninger (344.282) Tilbageførsel ved afgange 552.577 Af- og nedskrivninger ultimo (5.331.086) Regnskabsmæssig værdi ultimo 784.739 t. 6. Igangværende arbejder for fremmed regning Igangværende arbejder for fremmed regning 0 11.100 Foretagne acontofaktureringer 0 (10.934) 0 166 Pålydende værdi Nominel værdi Antal 7. Virksomhedskapital Aktiekapital 500 1.000,00 500.000 500 500.000 8. Igangværende arbejder for fremmed regning ### t. Igangværende arbejder for fremmed regning (39.600.000) 0 Foretagne acontofaktureringer 41.098.583 0 1.498.583 0
### BLITEK A/S 17 Noter t. 9. Ændring i arbejdskapital Ændring i varebeholdninger (346.595) (95) Ændring i tilgodehavender (5.816.936) 1.645 Ændring i leverandørgæld mv. 7.486.882 (2.112) 1.323.351 (562) t. 10. Ikke-indregnede leje- og leasingforpligtelser Forpligtelser i henhold til leje- eller leasingkontrakter frem til udløb 1.492.844 444 11. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser ### t. Selskabet har afgivet arbejdsgarantier på i alt 16.477.532 8.970 16.477.532 8.970 12. Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: Blik Holding A/S, Odense Mikael Jørgensen Holding ApS, Odense