Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn



Relaterede dokumenter
Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn

Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn

PRIVAT PLANTEAVLS RÅDGIVNING ApS

BO'S BILER ApS. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

AZ Bolig ApS. Naverland Glostrup. Årsrapport 1. juli juni 2016

RASMUSLUND APS ÅRSRAPPORT FOR 2014

ÅRSRAPPORT 2011/12. Indsender: Revision Vestkysten statsautoriseret revisionsanpartsselskab Skolegade 85, Esbjerg

CASLAN ApS. Fjellebrovej Næstved. Årsrapport 1. juli juni 2015

THORKILD ApS. Nordre Byvej Solrød Strand. Årsrapport 1. december november 2017

N.SJ. SERVICE ApS. H P Christensens Vej Helsingør. Årsrapport 1. januar december 2017

Kene El-Teknik ApS. CVR-nr Årsrapport 2012/13

CPJ INVEST ApS. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

ENGELSTED PETERSEN HOLDING A/S

LL. STRANDSTRÆDE 1 APS CVR-NR

Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 3. Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger 5

ILP ApS. Åbenrå 33, 1 th 1124 København K. Årsrapport 1. marts februar 2016

Beregnerservice Nord ApS. Årsrapport for. 1. juli juni CVR-nr

ANDERSEN CONSULT ApS. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

KEA 14 APS TOBAKSVEJEN 10, 2860 SØBORG

CHRISTIAN DATE GADEBERG HOLDING APS UNDER TVANGSOPLØSNING ØRSTEDSVEJ 10, 8660 SKANDERBORG 2014/15

J.B. ANDERSEN HOLDING ApS

REVI-FINANS ApS. Tjørnebakken 5B 8541 Skødstrup. Årsrapport 1. juli juni 2017

Murermester Jensen ApS

CVR-nr Arkitekt-C ApS. Indholdsfortegnelse. Selskabsoplysninger 3. Ledelsespåtegning 4.

Service-Løn A/S. Bugattivej 8, 7100 Vejle. Årsrapport for. CVR-nr

JYDSK RAMME- OG LISTEFABRIK ApS

BMS Rengøring ApS CVR-nummer: ÅRSRAPPORT 1. januar december 2014

DANSKE SHARE INVEST III ApS

CAPWORKS WORK FLOW ApS

REX KLEIN REVISION A/S

Årsrapport Indsender: Revision Vestkysten statsautoriseret revisionsanpartsselskab Skolegade 85, Esbjerg

XY ALGEBRA ApS. Vejrupsgade 30, Kolding. Årsrapport 1. januar december 2016

Lægeklinikken Budolfi Plads Kim Mølenberg Alment Praktiserende Læge ApS Budolfi Plads 1, 2.th 9000 Aalborg. CVR-nummer:

ØSTERGAARD ARKITEKTER AALBORG APS ÅRSRAPPORT FOR 2012

Anpartsselskabet af 30. januar 2015

PLACE2LIVE ERHVERV A/S

BPA SERVICE DANMARK ADMINISTRATION S.M.B.A.

KOPI. Den selvejende Institution "Parkhallen" Årsrapport for Langmarksvej 47, 8700 Horsens. CVR-nr

Årsrapport Indsender: Revision Vestkysten statsautoriseret revisionsanpartsselskab Skolegade 85, Esbjerg

Komplementarselskabet Motala II ApS

Fem Stjerner Service ApS

CPH-BILER ApS. Årsrapport 6. november december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

AMN TRADING ApS. Årsrapport 17. september december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

Investeringsselskabet af 19/ ApS. Årsrapport 2011/12. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling.

HOTEL- OG RESTAURANTSERHVERVETS LÆREMIDDELFOND APS

Gelandia ApS ÅRSRAPPORT 2013

M&K Entreprise ApS. Lindesbakkevej Roskilde. Årsrapport 1. januar december 2018

4GN HOLDING S.M.B.A. Poppelvej Dragør. Årsrapport 1. januar december 2016

NORDDJURS ANTENNEFORSYNING A.M.B.A. ÅRSRAPPORT FOR 2009/10

HOTEL SKAGENKLIT A/S HØJENSVEJ 5, 9990 SKAGEN 34. REGNSKABSÅR

Grosserer, konsul N.C. Nielsens Fond CVR-nr

HVID 77 ApS. Årsrapport 1. juli juni Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 20/12/2013

Rådhus Revisorerne ApS. Årsrapport

CETONIA TRADING APS 2012/13

Årsrapport Indsender: Revision Vestkysten statsautoriseret revisionsanpartsselskab Skolegade 85, Esbjerg

Kræmmer Consulting ApS

SERVICE GROUP ESBJERG ApS

JN Holding Bramsnæs ApS. Årsrapport

ISO-WARE A/S. Åbogade Aarhus N. Årsrapport 1. januar december 2016

OPEKA ApS. Stålmosevej Roskilde. Årsrapport 1. januar december 2017

SNB II Komplementar ApS CVR-nr

Dragstrupvej 50 I ApS

Pædagogisk Vikarbureau ApS

PROJEKT NØRRE VILSTRUP APS CVR-NR ÅRSRAPPORT FOR 2012/13 (6. regnskabsår)

Coolio Gaming ApS. Esbjergvej Kolding. Årsrapport 1. januar december 2017

ÅRSRAPPORT Dyreklinik Friheden ApS Hvidovrevej 253 A 2650 Hvidovre. Indsender: Revision & Data A/S Lyngbyvej Hellerup

ENJOY FITNESS SLAGELSE ApS i likvidation

MPC 1 ApS. Tryvej Østervrå. Årsrapport 1. januar december 2017

PLS 1 ApS. Busbjergvej Bjerringbro. Årsrapport 1. oktober september 2015

FIBER2YOU APS EVASVEJ 17, 9000 AALBORG

TANDLÆGE RIKKA POULSEN ApS 'TILBAGE TIL RØDDERNE'

Nordthy Klinik for Fysioterapi, Autoriserede Fysioterapeuter ApS

Psykiater Anne Lise Jensen ApS. Årsrapport for 2012

Ole Christiansen & Co ApS

DANSK DRONE KOMPAGNI ApS

Møllegarden IVS. Årsrapport 2016

Constructive Consulting IVS ÅRSRAPPORT 2018

FITDO IVS. Henrik Pontoppidans Vej 4, 2 sal 2200 København N. Årsrapport 1. januar december 2016

JOB I TOP ApS. Årsrapport 1. juli juni Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 12/12/2014

Census Statsautoriseret revisionsaktieselskab. Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 2

ME Gruppen IVS. Tripolisvej Kastrup. Årsrapport 29. april juni 2016

PLS 1 ApS. Busbjergvej Bjerringbro. Årsrapport 1. oktober september 2016

PHØNIX INVEST A/S. Søndergade Aarhus C. Årsrapport 1. januar december 2017

CVR-nr Holtegårdens Kloak- og Entreprenør ApS. Indholdsfortegnelse. Selskabsoplysninger 3. Ledelsespåtegning 4. Ledelsesberetning 5.

Empact ApS. CVR-nr Årsrapport Opstillet uden revision eller review

GARTNERNES VARMEFORSYNING I ÅRHUS APS 17. REGNSKABSÅR

Rute Danmark ApS. Europaplads Aarhus C. Årsrapport 1. juli juni 2018

TORBEN HOLME NIELSEN ApS

ORSKOV OFFSHORE A/S 2013/14

Frydenland Innovation ApS

Revio Regnskab ApS ÅRSRAPPORT 2018

RINGSTED AUTOOPHUG ApS

STRANDGADE 12, 1401 KØBENHAVN K 1. OKTOBER SEPTEMBER 2017

West & Wendelbo Kolding, Murer- & Entreprenørfirma ApS

Til Erhvervsstyrelsen

Hans Øder Byg ApS Frederiksværksgade 54 A 3400 Hillerød. Årsrapport. 3. oktober 2011 til 31. december CVR-nr

Kjærgård Trading ApS. Årsrapport for 2015

KOPI. Årsrapport Den selvejende Institution "Parkhallen" CVR-nr / CW. KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Revisionsfirmaet Niels Ole Ellegaard Statsautoriserede Revisorer ApS. Årsrapport

Filialejendomsselskabet af 5. december 2001 ApS Å R S R A P P O R T

Transkript:

Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn Vedbæk CVR nr. 11 63 70 35 Årsrapport 2009 Årsregnskabet er fremlagt og godkendt på fondens bestyrelsesmøde. Vedbæk, den / 2010 Jens Ive Formand

1 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Bestyrelsens påtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2009 Anvendt regnskabspraksis... 5-7 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9-10 Noter... 11-14 Fondens adresse Vedbæk Havn Vedbæk Strandvej 356 2950 Vedbæk

2 Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsregnskabet for 2009 for Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vedbæk, den 25. februar 2010 Bestyrelse Jens Ive Niels de Bang Lars Bing (formand) (næstformand) Mikkel Barnekow Rasmussen Søren Hyldgaard Max Christensen Søren Kaare-Andersen

3 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn Vi har revideret årsregnskabet og ledelsesberetningen for Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet og ledelsesberetningen aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Ledelsen har endvidere ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet og ledelsesberetningen på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet og ledelsesberetningen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for fondens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt at ledelsesberetningen giver en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den 25. februar 2010 CHRISTENSEN KJÆRULFF STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB Mogens Stern Statsautoriseret revisor

4 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Det er fondens formål at fremme friluftslivet ved gennem havnens drift, at stille havnens bygninger og anlæg til rådighed for aktiviteter inden for søsporten, herunder sejlsport, sportsdykning og fritidsfiskeri. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat efter skat andrager t.kr. 111 mod t.kr. - 166 i sidste regnskabsår. Resultatet er bedre end forventet. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke fondens finansielle stilling.

5 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Den Erhvervsdrivende Fond Vedbæk Havn for 2009 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde fonden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå fonden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætning Nettoomsætningen der omfatter periodiserede havneafgifter indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes ekskl. moms. Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter indeholder indtægter fra forpagtningsaftaler og lejekontrakter. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, amortisering af realkreditlån samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.

6 Anvendt regnskabspraksis - fortsat BALANCEN Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger mv., havneanlæg og -maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget for havnens bygninger er som udgangspunkt ansat til kostpris for havnens ombygning i 1990-1992. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger 50 år Havneanlæg og maskiner 10 år Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5 år Aktiver med en kostpris under den skattemæssige grænse for småaktiver indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Tilgodehavende skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, f.eks. vedrørende aktier, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.

7 Anvendt regnskabspraksis - fortsat BALANCEN - fortsat Tilgodehavende skat og udskudt skat - fortsat Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat, som følge af ændringer i skattesatser, indregnes i resultatopgørelsen. Der er i beregningen af udskudt skat anvendt en skattesats på 25%. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. For obligationslån svarer amortiseret kostpris til en restgæld beregnet som lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet reguleret med en over afdragsperioden foretaget afskrivning af lånets kursregulering på optagelsestidspunktet. Ved omlægning af tidligere prioritetsgæld er kursreguleringer på dette gamle lån, indregnet i det nye låns amortiserede kostpris. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

8 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2009 2008 Noter kr. t.kr. Nettoomsætning... 4.583.312 4.490 Andre driftsindtægter... 2.118.222 1.444 Andre eksterne omkostninger... 4.188.643 3.662 Bruttoresultat... 2.512.891 2.272 1 Personaleomkostninger... 931.653 1.012 2 Afskrivninger af materielle anlægsaktiver... 575.826 592 Driftsresultat... 1.005.412 668 3 Finansielle indtægter... 40.100 203 4 Finansielle omkostninger... 839.375 964 Ordinært resultat før skat... 206.137-93 5 Skat af årets resultat... 95.215 72 ÅRETS RESULTAT... 110.922-165 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 110.922-165 Disponeret i alt... 110.922-165

9 Balance 31. december AKTIVER 2009 2008 Noter kr. t.kr. 6 Grunde og bygninger... 15.751.274 16.101 7 Havneanlæg og -maskiner... 527.706 754 8 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 0 0 Materielle anlægsaktiver... 16.278.980 16.855 ANLÆGSAKTIVER I ALT... 16.278.980 16.855 Mellemregning med Rudersdal Kommune... 979.204 685 11 Udskudt skat... 0 0 Andre tilgodehavende... 87.195 209 Tilgodehavende moms... 0 62 Tilgodehavender... 1.066.399 956 Likvide beholdninger... 1.094.286 757 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT... 2.160.685 1.713 AKTIVER I ALT... 18.439.665 18.568

10 Balance 31. december PASSIVER 2009 2008 Noter kr. t.kr. 9 Fondskapital... 1.583.819 1.584 Reserve for opskrivninger... 7.200.000 7.200 10 Overført resultat... - 2.427.372-2.538 EGENKAPITAL I ALT... 6.356.447 6.246 11 Hensættelser Hensat til udskudt skat... 724.315 629 HENSÆTTELSER I ALT... 724.315 629 Deposita... 435.884 449 Prioritetsgæld... 9.343.923 9.841 12 Langfristede gældsforpligtelser... 9.779.807 10.290 12 Kortfristet del af langfristet gæld... 454.417 312 Kreditorer... 87.659 251 Anden gæld... 1.037.020 840 Kortfristede gældsforpligtelser... 1.579.096 1.403 GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT... 11.358.903 11.693 PASSIVER I ALT... 18.439.665 18.568 13 Eventualposter m.v. 14 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser

11 Noter 2009 2008 kr. t.kr. 1 - Personaleomkostninger Antal personer beskæftiget i gennemsnit... 2 2 De samlede personaleomkostninger udgør Løn og gager... 918.052 922 Pensioner... 0 0 Andre udgifter til social sikring... 9.330 7 Regulering feriepenge... - 7.275 59 Personaleomkostninger... 11.546 24 931.653 1.012 2 - Afskrivninger af materielle Bygninger... 349.157 349 Havneanlæg og -maskiner... 226.669 227 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 0 17 575.826 593 3 - Finansielle indtægter Renteindtægter, Rudersdal Kommune... 17.016 126 Bank... 23.084 77 40.100 203 4 - Finansielle omkostninger Prioritetsrenter... 621.697 753 Amortisering af kurstab på obligationsgæld... 212.025 210 Renter, kreditorer... 5.653 1 839.375 964

12 Noter - fortsat 2009 2008 kr. t.kr. 5 - Skat af årets resultat Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst... 0 0 Regulering af udskudt skat... 95.215 70 Regulering tidligere år... 0 2 95.215 72 6 - Grunde og bygninger Kostpris 1. januar... 17.457.856 Kostpris 31. december... 17.457.856 Opskrivning 1. januar... 7.200.000 Opskrivninger 31. december... 7.200.000 Afskrivninger 1. januar... 8.557.425 Årets afskrivninger... 349.157 Afskrivninger 31. december... 8.906.582 Regnskabsmæssig værdi 31. december... 15.751.274 Afskrivningsgrundlaget for Fondens bygninger er ansat til omkostningerne til havnens ombygning i 1990-92 på kr. 17.457.856. Beløbet afskrives lineært over 50 år. Opskrivning på kr. 7.200.000 er foretaget i 1987 og vedrører havnens grund, hvorpå der ikke afskrives. 7 - Havneanlæg og -maskiner Kostpris 1. januar... 2.266.688 Tilgang... 0 Kostpris 31. december... 2.266.688 Afskrivninger 1. januar... 1.512.313 Årets afskrivninger... 226.669 Afskrivninger 31. december... 1.738.982 Regnskabsmæssig værdi 31. december... 527.706

13 Noter - fortsat 8 - Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris 1. januar... 147.123 Tilgang... 0 Kostpris 31. december... 147.123 Afskrivninger 1. januar... 147.123 Årets afskrivninger... 0 Afskrivninger 31. december... 147.123 Regnskabsmæssig værdi 31. december... 0 2009 2008 9 - Fondskapital kr. t.kr. Saldo 1. januar... 1.583.819 1.584 Saldo 31. december... 1.583.819 1.584 Fondskapitalen er fastsat til den pr. 1. januar 1985 bogførte egenkapital, med forhøjelse i 1998 på kr. 60.000. 10 - Overført resultat Saldo 1. januar... - 2.538.294-1.641 Regulering udskudt skat tidligere år... 0-732 Overført i henhold til resultatdisponering... 110.922-165 Saldo 31. december... - 2.427.372-2.538 11 - Hensat til udskudt skat Saldo 1. januar... 629.100-173 Korrektion til tidligere årsregnskab (overført fra overført resultat)... 0 732 629.100 559 Årets regulering... 95.215 50 724.315 629

14 Noter - fortsat 12 - Langfristede gældsforpligtelser 2009 2008 Kortfristet del Langfristet del Gæld i alt Gæld i alt kr. kr. kr. t.kr. Prioritetsgæld, kursværdi... 667.414 11.551.777 12.219.191 12.787 Amortiseringsbeløb... - 212.997-2.207.854-2.420.851-2.633 Prioritetsgæld, amortiseret... 454.417 9.343.923 9.798.340 10.154 Deposita... 0 435.884 435.884 449 454.417 9.779.807 10.234.224 10.603 Amortiseringsbeløb omfatter kurstab på gammel og ny prioritetsgæld.. Af prioritetsgælden forfalder efter 5 år... 8.710.843 9.883 13 - Eventualposter m.v. Der påhviler ingen eventualposter på fonden. 14 - Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Prioritetsgæld er sikret med pant i ejendommen. Herudover har fonden ikke indgået pantsætninger eller sikkerhedsstillelser. 11010/BRJ/ABH/11+1