CVR-nummer 32684955 Årsrapport 2014
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 2 Påtegning og erklæring Bestyrelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæring 4 Foreningsberetning 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Aktiver 8 Passiver 9 Noter 10 1
Foreningsoplysninger Forening Ejerforeningen Engelstoftsgade 20 Engelstoftsgade 20 5000 Odense C Telefon: +4560216421 Telefax: +4542421870 Hjemmeside: www.engelstoftsgade.dk Hjemstedskommune: Odense CVR-nummer: 32684955 Regnskabsperiode: 1. januar 2014-31. december 2014 Bestyrelse Ole Christiansen Tore Ejersbo Olsen Liv Thorne Klausen Formand Kasserer Suppleant Pengeinstitut Danske Bank 2
Bestyrelsespåtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 for Ejerforeningen Engelstoftsgade 20. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014. Ingen af foreningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Årsrapporten indeholder alene eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser, som relaterer sig til foreningens aktiviteter. Odense, 28. april 2015 Bestyrelsen: Ole Christiansen Tore Ejersbo Olsen Liv Thorne Klausen Formand Kasserer 3
Den uafhængige revisors erklæring Til bestyrelsen i Ejerforeningen Engelstoftsgade 20 Påtegning på årsregnskabet Jeg har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Engelstoftsgade 20 for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Kassererens ansvar for årsregnskabet Kassereren har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Kassereren har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som kassereren anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Mit ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af min revision. Dette kræver, at jeg planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om kassererens valg af regnskabspraksis er passende, om kassererens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om foreningsberetningen Jeg har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst foreningsberetningen, men ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund min opfattelse, at oplysningerne i foreningsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense M, 28. april 2015 Sofie Guldmann Revisor 4
Foreningsberetning Hovedaktivitet Foreningens formål er at administrere alle fællesanliggender for ejerlejlighederne i ejendommen. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Foreningen har fortsat sine normale driftsaktiviteter. Der har ikke været enkeltstående begivenheder i regnskabsåret, som er af så væsentlig karakter, at det kræver omtale i foreningsberetningen. Årets udvikling og resultat anses for tilfredsstillende. Hændelser efter regnskabsårets afslutning Der er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som vil påvirke vurderingen af foreningens forhold væsentligt. 5
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde Foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå Foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration mv. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender. Likvide beholdninger Omfatter likvide beholdninger samt let realisable værdipapirer med ubetydelig risiko for værdiændringer. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. 6
2014 2013 Note Resultatopgørelse DKK 1.000 DKK Perioden 1. januar - 31. december 1 Nettoomsætning 86.400 126 2 Direkte omkostninger -50.246-169 Dækningsbidrag 36.154-43 3 Sociale bidrag og forplejning -2.029-3 Dækningsbidrag II 34.125-46 4 Administrationsomkostninger -19.385-20 Årets resultat 14.740-66 7
2014 2013 Note Balance DKK 1.000 DKK Aktiver pr. 31. december Andre tilgodehavender 1.352 0 5 Tilgodehavender, tidligere år 7.180 3 6 Tilgodehavender, varme indeværende år -12.038 10 Tilgodehavender -3.506 13 7 Likvide beholdninger 51.153 132 Omsætningsaktiver i alt 47.647 145 Aktiver i alt 47.647 145 8
2014 2013 Note Balance DKK 1.000 DKK Passiver pr. 31. december 8 Egenkapital 41.606 27 Egenkapital i alt 41.606 27 Andre skyldige omkostninger 6.041 118 Kortfristede gældsforpligtelser 6.041 118 Gælds- og hensatte forpligtelser i alt 47.647 118 Passiver i alt 47.647 145 9
2014 2013 Noter DKK 1.000 DKK 1 Nettoomsætning Kontingent lejlighed 1, Liv og Kristian S 10.800 11 Kontingent lejlighed 2, Frank Wejgelt 10.800 11 Kontingent lejlighed 3, Tore Olsen 10.800 11 Kontingent lejlighed 4, Helle Munch 10.800 11 Kontingent lejlighed 5, Ole Christiansen 10.800 11 Kontingent lejlighed 6, Karen og Kristian F 10.800 11 Kontingent lejlighed 7, Sofie Guldmann 10.800 11 Kontingent lejlighed 8, Steffen Berthelsen 10.800 11 Fælleskontingent, nye dører 0 38 Nettoomsætning i alt 86.400 126 2 Direkte omkostninger Administrationsservice fyn, Varme aconto for ejendommen 39.650 43 Varme, varmeregnskab for ejerne -39.650-43 Administrationsservice fyn, El 3.194 4 Odense renovation, Renovation og vand og afløb 30.190 31 Varmeregnskab 5.603 2 Rengøring 5.387 5 Vedligeholdelse 1.522 13 Udskiftning af døre i opgangen 0 114 Småanskaffelser 4.350 0 Direkte omkostninger i alt 50.246 169 3 Sociale bidrag og forplejning Forplejning, generalforsamling 190 0 Forplejning, sommefest mv. 1.839 3 Sociale bidrag og forplejning i alt 2.029 3 4 Administrationsomkostninger Kontorartikler/tryksager 928 1 Porto 350 0 Regnskabsassistance 1.750 2 Forsikringer 16.357 17 Administrationsomkostninger i alt 19.385 20 10
2014 2013 Noter DKK 1.000 DKK 5 Tilgodehavender, tidligere år Tilgode lejlighed 1, Liv og Kristian S 7.180 1 Tilgode lejlighed 2, Frank Wejgelt 0 0 Tilgode lejlighed 3, Tore Olsen 0 0 Tilgode lejlighed 4, Helle Munch 0 1 Tilgode lejlighed 6, Karen og Kristian F 0 0 Tilgode lejlighed 8, Steffen Berthelsen 0 1 Tilgodehavender, tidligere år i alt 7.180 3 6 Tilgodehavender, varme indeværende år Tilgode Varme lejlighed 1, Liv og Kristian S -13.064 6 Tilgode Varme lejlighed 2, Frank Wejgelt 813 0 Tilgode Varme lejlighed 3, Tore Olsen -1.563-2 Tilgode Varme lejlighed 4, Helle Munch 957 1 Tilgode Varme lejlighed 5, Ole Christiansen 1.392 1 Tilgode Varme lejlighed 6, Karen og Kristian F -1.731-1 Tilgode Varme lejlighed 7, Sofie Guldman -3.115 3 Tilgode Varme lejlighed 8, Steffen Berthelsen 4.273 2 Tilgodehavender, varme indeværende år i alt -12.038 10 7 Likvide beholdninger Kasse 524 1 Danske Bank, 1551-9415-491 50.629 33 Likvide beholdninger i alt 51.153 34 8 Egenkapital Egenkapital, primo 26.866 93 Årets overførte resultat 14.740-66 Egenkapital i alt 41.606 27 11