Til Hørsholm Kommune Sagsnummer Sagsbehandler FKY Direkte 36 13 15 55 Fax 36 13 18 96 FKY@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 31. maj 2010 Hørsholm Kommune - Regnskab 2009 for Trafikselskabet Movia Movias bestyrelse godkendte på mødet d. 12. maj årsregnskabet for 2009. Movia har udarbejdet regnskab 2009, dels for hele trafikselskabet samlet set, dels opgjort for de enkelte kommuner og regioner heriblandt Hørsholm. I dette brev beskrives indholdet i Regnskab 2009 for Hørsholm Kommune, med særlig fokus på de faktorer, der har indflydelse på ændringer i kommunens finansiering i forhold til budget 2009. I kan finde fire links om Movias regnskab 2009 på Movias hjemmeside: På Movias hjemmeside www.moviatrafik.dk Kommuner og regioner Nøgletal findes: Regnskab 2009 (det samlede regnskab for Trafikselskabet Movia) Fordelingsregnskab 2009 (indeholder regnskabsprincipper og tabeller for kommuner og regioners finansiering) På www.moviatrafik.dk Kommuner og regioner vælg Hørsholm Økonomi findes endvidere 1 : Regnskab 2009 Følgebrev (dette brev, der indeholder kommunespecifikke uddybninger), og Regnskab 2009 Specifikation (det specificerede regnskab pr. buslinje i kommunen) Movia har udarbejdet regnskabet efter en række generelle regnskabsprincipper, som er beskrevet i det samlede regnskab og fordelingsregnskabet. Movia henviser til disse, hvis kommunen ønsker yderligere detaljer. Movia beskriver de væsentligste parametre på kommuneniveau i det følgende. 1 På samme hjemmeside findes i øvrigt tidligere udsendte informationer om økonomi til Hørsholm Kommune, og det er ligeledes her, at kommende informationer om økonomi vil kunne findes. Trafikselskabet Movia Ressourcecenter Gammel Køge Landevej 3 Telefon Fax 36 13 20 97 movia@moviatrafik.dk www.moviatrafik.dk 1/5
For Hørsholm kommune er der følgende regnskabstal og efterregulering. Efterreguleringen udbetales i januar 2011. Tabel 1: Regnskab 2009 og efterregulering for Hørsholm Kommune: Lokale Handicap- Flextrafik, Rute (kr.) busruter kørsel Bruger 1) Elev 2) Total Hørsholm Regnskab 2009 11.862.934 1.221.111 1.066.891 2.470.102 16.621.039 Betalt aconto -12.977.628-1.273.005-1.059.339-2.467.368-17.777.340 Efterregulering -1.114.694-51.894 7.552 2.734-1.156.302 1) Bruger er kunder over 18 år, 2) Elev er kunder under 18 år. Regnskab 2009 for Flextrafik i Hørsholm Kommune: Handicapkørsel: Hørsholm Kommune har i 2009 betalt 1,3 mio. kr. for handicapkørsel. Regnskab 2009 giver et forbrug på 1,2 mio. kr. Administrationen af handicapkørsel har i 2009 været billigere i forhold til budgetteret. Dette kommer både af et lavere aktivitetsniveau indenfor handikapkørsel i 2009, samt er et resultat af besparelser på administrationen. Herudover har indtægterne fra kundernes oprettelsesgebyr været højere i forhold til budgetteret. Samlet efterreguleres Hørsholm Kommune med 0,1 mio. kr. for Handicapkørsel, som udbetales i januar 2011. Flextrafik Rute: Driftsudgifterne til Flextrafik Rute betales efter forbrug, mens administrationsudgifterne til Flextrafik Rute betales aconto.. Indenfor både Flextrafik Rute Bruger og Elev, har Movias samlede administrationsomkostninger været lavere i forhold til budgetteret. Men da Hørsholm Kommune har haft et højere forbrug af både Flextrafik Rute Bruger og - Elev i forhold til budgetteret, er kommunes andel af de samlede administrationsomkostninger steget. Det er altså på baggrund af en større relativ andel af ordningen, at de fordelte administrationsomkostninger er steget. Efterreguleringerne modregnes i den samlede efterregulering, der udbetales i januar 2011. Regnskab 2009 for busdrift i Hørsholm Kommune: I de følgende afsnit fokuserer vi på Hørsholm Kommunes finansiering af busdrift i regnskab 2009. Nedenstående skema viser de væsentligste årsager til udviklingen i finansieringen af busdrift fra budget 2009 til regnskab 2009. 2/5
Tabel 2: Busdrift - Specifikation af ændringer fra budget 2009 til regnskab 2009: Hørsholm (mio. kr.) Budget 2009 13,0 Forskel mellem realiseret og budgetteret prisindex -2,3 Effekt af ændringer i indtægter 2,6 Effekt af skift af finansieringsmodel -0,9 Andre forklaringer -0,5 Regnskab 2009 11,9 Betalt aconto 2009 for busdrift -13,0 Efterregulering busdrift -1,1 Movia har følgende kommentarer til udviklingen fra budget 2009 til regnskab 2009: I det følgende vil vi fokusere vores analyser på udviklingen i kommunens finansiering af busdrift fra budget 2009 til regnskab 2009. Forskel mellem realiseret og budgetteret prisindex: Da Movia udarbejdede budget 2009 2 var prisindexene på et højt niveau. Den realiserede udvikling i 2009, specielt oliepriser og renteniveau, har været på et lavere niveau. Dette betyder, at kontraktudgifter i 2009 er afregnet til en lavere pris i forhold til forventet i budget 2009. Den realiserede besparelse for Hørsholm Kommune er 2,3 mio. kr. Forskel mellem realiserede og budgetterede indtægter: I forhold til indtægterne i budget 2009, er Hørsholm Kommunes andel af indtægter i regnskab 2009 faldet med 2,6 mio. kr. En væsentlig årsag til faldet i indtægter er at indtægt pr. passager generelt er lavere i forhold til budgetteret, hvorfor kommunens indtægter i regnskab 2009 er 6% under budgettet. Den linje med størst indflydelse på at indtægterne er under budget er kommunens største linje: 388. Linje 388 har i regnskab 2009 8 % færre passagerer og lavere indtægt pr. passager i forhold til budget 2009. Herudover har linje 388 i 2009 kørt færre timer i Hørsholm Kommune i forhold til budgetteret, og der er skiftet finansieringsmodel. Derfor er Hørsholm Kommunes andel af linjens finansiering faldet. Kombinationen af faldende indtægter på linjen, og lavere andel af indtægter i regnskabet betyder at kommunens andel af indtægter er faldet med 2,0 mio.kr. Vi vil dog gerne gøre opmærksom på at Hørsholm Kommunes andel af udgifter falder tilsvarende, hvorfor kommunens tilskud til linjen i regnskabet er 0,7 mio. kr. lavere i forhold til budgetteret. 2 Budget 2009 blev udarbejdet i august 2008 3/5
Effekt af skift af finansieringsmodel: Da Movia udarbejdede budget 2009 var det en væsentlig budgetforudsætning, at omkostningerne til lokale buslinjer, som kører i mere end en kommune, uændret skulle fordeles efter den såkaldte modificerede TRM-model, som er anvendt siden 2007. På baggrund af en ny beregningsmetode, som er udsendt af Transportministeriet 3, har Movia besluttet at lokale buslinjer, der kører i mere end en kommune, fra den 25/3 2009 skal fordeles efter den, i lovbemærkningerne, beskrevne beregningsmodel kaldet lovmodellen. For Hørsholm Kommune har skiftet af finansieringsmodel fra modificeret TRM-model til Lovmodel betydet en reduktion i kommunens finansieringsbehov på 0,9 mio. kr. i forhold til budget 2009. Andre forklaringer: Andre forklaringer består af en række detailændringer i forhold til budgetforudsætningerne, herunder bl.a. effekten af ændrede køreplaner. Som beskrevet under afsnittet om indtægter, er kommunens finansieringsandel af linje 388 faldet i regnskab 2009 i forhold til budget 2009. Dette betyder at kommunens andel af udgifter til linjen er faldet med 2,7 mio. kr. Da indtægterne er faldet tilsvarende, er tilskudsbehovet kun faldet med 0,7 mio. kr. Herudover er det interessant at bemærke linjerne 150S og 173E. Disse to linjer er på incitamentskontrakt, og skal betragtes samlet set. En del af incitamentskontrakten, der går ud på at få flere passagerer med bussen, er at overskuddet fra flere passagerer på 150S kan investeres i at understøtte yderligere fremgang, ved at investere i mere drift på linje 173E. Begge linjer har haft fremgang i antallet af passagerer, og samlet for de to linjer er kommunens udgifter faldet med 0,7 mio. kr. I den anden retning trækker, at en del af udgifterne på linje 354 i forbindelse med udarbejdelsen af budget 2009, blev ikke budgetteret korrekt, hvilket er et væsentligste element i andre forklaringer. Efter at have genberegnet budgetteringen af linje 354, stiger Hørsholm Kommunes andel af udgifterne til linjen med 0,6 mio. kr. Da indtægterne samtidig er lavere end budgetteret, er det samlede tilskudsbehov for linje 354 i Hørsholm Kommune 0,8 mio. kr. højere i forhold til budget 2009. Vi vil gerne pointere, at linje 354 ikke er blevet væsentligt dyrere i 2009 i forhold til 2008, men at udsvinget kommer af at linjen af tekniske årsager var budgetteret med et for lavt tilskudsbehov i budget 2009. 3 Den nye beregningsmetode er beskrevet detaljeret i lov om ændring af lov om trafikselskaber, som blev udsendt af transportministeriet i december 2008. 4/5
Spørgsmål vedrørende Movias økonomi kan rettes til Controller Frank Sjøgreen Kyhnauv, tlf. 36 13 15 55, e-mail fky@moviatrafik.dk Controller Ugur Sahin, tlf. 36 13 15 65, e-mail us@moviatrafik.dk Hørsholm Kommunes kontaktperson i Movia Bent Johnsen, tlf. 36 13 16 46, e-mail ben@moviatrafik.dk Venlig hilsen Frank Sjøgreen Kyhnauv Controller 5/5