martinsen Rådgivning & Bevision Toruegade 16 DK-66 Vejen Ttf. 76 96 33 66 Fax 76 17 44 7 www.martinsen.dk CVR-nr. 32 28 52 1 Benniksgaard Golf Klub Sejrsvej 1O9, Rinkenæs, 63OO Gråsten Intern årsrapport for 1. oktober 2O15-3. september 2O16 CVR-nr. 25 11 51 2 Martinsen. Statsautoriseret Revisionspartnersetskab ftf"jl*. "f å"t f""orj*tr,"no" samarbejde ReuisorCrufpen oanmark og det internationate priå"cfouul
Martlnsen. Statsautoriseret Revisionspaftnerselskab Indholdsfortegnelse Side Påtegninger 1 Ledelsespåtegning 2 Dengeneralforsamlingsvalgterevisorserklæring 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Foreningsoplysninger 4 Foreningsoplysninger Årsregnskab 1. oktober 2O15-3O. september 2O16 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 9 Noter 52339 Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 215/16
Martinsen o Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bestyrelsen har dags dato aflagt den interne årsrapport for regnskabsåret 1. oktober 215 september 216 for Benniksgaard Golf Klub. 3. Den interne årsrapport er aflagt i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse er den interne årsrapport udarbejdet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Rinkenæs, den 25. oktober 216 Bestyrelse Svend_QasseF.-_ -/ Kirsten Palmoren.tr'/,, '"t',t'..:t, 1//t i'r/*rqi---,,/ /:r Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2Ol5/L6
Ma rtinsen. Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Den generalforsamlingsvalgte revisors erklæring Jeg har gennemgået Benniksgaard Golf Klubs bilag for 2Ot5/16 og herved fået den for mig nødvendige dokumentation for klubbens indtaegter og udgifter. Jeg har fået forevist dokumentation for klubbens likvide midler pr. 3. september 216, kr. 366.273, der forefindes dels i kontanter og dels indestående på konti i henholdsvis Jyske Bank A/S og Nordea A/S Min revison har ikke givet anledning til bemærkninger Rinkenæs, den 31. oktober 216 Ib Funder Nielsen Generalforsmalingsvalgt revisor Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2OL5/L6
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til medlemmerne i Benniksgaard Golf Klub Vi har opstillet det interne årsregnskab for Benniksgaard Golf Klub for regnskabsåret 1. oktober 215-3. september 216 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Det interne årsregnskab omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven ioverensstemmelse med ISRS 44t, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere det interne årsregnskab i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Det interne årsregnskab samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af det interne årsregnskab, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille det interne årsregnskab. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det interne årsregnskab er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vejen, den 25. oktober 216 Martinsen Statsautoriseret Revisionspartnerselska b -nr. 32 28 52 1 statsautoriseret revisor Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2OL5/16
Foreningsoplysninger Foreningen Benniksgaard Golf Klub c/o Kassereren Sejrsvej 19, Rinkenæs 63 Gråsten CVR-nr.: 25 11 51 2 Regnskabsår: 1. oktober - 3. september Bestyrelse Finn Nielsen, Formand Rene Klausen, Næstformand Svend Dassel, Kasserer Bettina Enemark Jørgen Nør Kirsten Palmgren Jens Enemark Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2O75/16
Anvendt regnskabspraksis Den interne årsrapport for Benniksgaard Golf Klub er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse A-virksomhed med de tilpasninger, der følger af, at der er tale om en intern årsrapport. Den interne årsrapport er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. ResultatopgØrelsen Indtægter Kontingenter der er opkrævet for perioden 1. januar - 31. december 216 indgår i resultatopgørelsen. Kontingenter der opkræves månedsvis er medregnet for perioden 1. oktober 215-3. september 216. Øvrige indtægter greenfee m.v. indtægtsføres i takt med modtagelse af indbetalte indteegter. Omkostninger Om kostn inger vedrørende regnskabsperioden indgår i resu ltatopgørelsen. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter og kontantbeholdninger. Gældsforp!igtelser Andre gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarertil nominel værdi. Benniksgaard Golf Klub ' Intern årsrapport for 2OL5/t6
Ma rtinsen. Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Resultatopgørelse 1. oktober - 3O. september Note 2OL5/L6 Budget 215/76 2t4/15 1 Kontingenter, greenfee m.m. Tilskud Sønderborg Kommune 237.996 18.793 265. 25. 29.972 26.6t Diverse indtægter 2.5 2. 1.363 Indtægter i alt 258.839 292.OOO 237.396 2 Øvrige omkostninger 3 Udvalg 4 Administrationsomkostninger Omkostninger i alt -126.856-56.489-94.698-133. -48. -111. -725.682-68.61-16.858-278.O43-292.OOO -3.6 1 Resultat før finansielle poster -t9.2o,4 o -63.25 Andre finansielle indtægter Årets resultat -L9.2o,4-63.25 Forslag til resultatdisponering: Disponeret fra egenkapitalen -19.24-63.25 Disponeret i alt -t9.2o4-53.2s Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 215/16
Balance 3O. september Aktiver Note 2t6 215 Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Mellem regning d riftsselskab Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt 119.575 81.75 2.332 12.519 5.785 t21.97 1.9 Likvide beholdninger 366.273 47.524 Omsætningsaktiver i alt 488.18 57.s33 Aktiver i alt 488.18 57.533 Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2OL5/t6
Balance 3O. september Passiver Note 276 215 Egenkapital Egenkapital primo Overført resultat Egenkapital i alt 488.775 551.92 -L9.24-63.25 469.511 48,8.7,-5 Gældsforpligtelser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt 18.669 18.818 18.669 18.818 Gældsforpligtelser i alt 18.669 18.818 Passiver i alt 488.18 57.533 Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2Ol5/16
Noter 2Ls/L6 Budget 275/t6 274/1.5 1. Kontingenter, greenfee m.m. Kontingenter Greenfee m.m. 3.36.87 r.287.632 3.65. 1.264. 3.43.76 1.234_732 Indteegter fra driftsselskab jvf. aftale 6. 6. 6. Tab på medlemmer -7.36-11. -5.227 Kontingenter og greenfee m.m. i alt 4.7.683 4.963. 4.72.217 Afregning driftsselskab -4.462.687-4.698. -4.51.239 237.996 255.OOO 29,972 2. Øvrige omkostninger DGU kontingent DGU forsikringer Golfbox 91.84 6.598 29.t74 95. 8. 3. 9t.764 7.56 27.462 126.8s6 133.OOO 125.682 3. Udvalg Bestyrelse og møder Turneringsudvalg 3.862 3. 1 t.9l7 Eliteudvalg 16.35 15. 77.625 Juniorudvalg 73.777 25. 2.974 Udvalg arbejdsdag Aktivitetsudvalg 22.5 2. 3. 8.284 19.161 56.489 48.OOO 68.61 Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2OL5/t6
Noter 275/t6 Budget 2t5/t6 2Ot4/75 Ad mi n istrationsomkostninger Adm inistrationshonorar Kontorholdsudgifter m.m. 6. 6. 2. 6. 2 Regnskabs- og bogholderimæssig assistance 3.75 8. 6.25 Revisorhonorar, rest sidste år Mindre nyanskaffelser Gebyrer m.v. 4"375 3.821 3. s. 1.59 3.5t7 Abonnementer m.m. Gaver og repræsentation 8.424 t.228 13. 3. LL.O76 1.883 Markedsføring Ku rser PBS gebyrer 13.1 2. 2. 13. 2. 4 7t.473 94.698 111.OOO 16.858 3/9 2t6 3/9 215 5. Likvide beholdninger Kasse Jyske Bank, 598 1418-2 Nordea, 8977667347 Nordea, 59975816 48 326.745 14.979 25.767 t7.o12 35.434 1.751 29.327 366.273 4f)7.524 6. Anden gæld Melemregning Ællingeudvalg Skyldige omkostninger Afsat revisor t4.9l9 3.75 t.752 3.66 5. 18.669 18.818 Benniksgaard Golf Klub. Intern årsrapport for 2Ot5/16 1