Sydfyns Elforsyning A/S Årsrapport 2013 CVR nr. 32 87 99 34 Godkendt på selskabets ordinære generalforsamling Svendborg, den 27. marts 2014 Dirigent
Indhold Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæringer 4 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 5 Hoved og nøgletal 6 Beretning 7 Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis 8 Resultatopgørelse 11 Balance 12 Noter 13 Side 2
Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 for Sydfyns Elforsyning A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Svendborg den 27. marts 2014 Direktion Anders J. Banke Bestyrelse Guri Krøis Jesper Ullemose Knud Clemmensen formand næstformand Torben Jensen Søren Bøving Andersen Hans Erik Pedersen Villiam Hansen Lars F. Jørgensen Torben B. Nielsen Side 3
Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejeren i Sydfyns Elforsyning A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Sydfyns Elforsyning A/S for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i årsregnskabet Uden at tage forbehold skal vi henvise til omtale i note 10 af usikkerhed ved indregning og måling af datterselskabet SEF Net A/S takstmæssige over /underdækning. Vi har ikke fundet grundlag for at anlægge en anden vurdering heraf end den, som ledelsen har lagt til grund ved regnskabsaflæggelsen. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Kolding, den 27. marts 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Johnny Krogh statsautoriseret revisor Per Schøtt statsautoriseret revisor Side 4
Selskabsoplysninger Sydfyns Elforsyning A/S Adresse Fåborgvej 44, 5700 Svendborg Telefon 62 20 11 20 Fax 62 20 15 16 CVR nr. 32 87 99 34 Stiftet 18.03.2010 (med regnskabsvirkning pr. 01.01.2010) Hjemsted Svendborg Kommune Ejerforhold Fonden Sydfyns Elforsyning (100%) Bestyrelse Guri Krøis (formand) Jesper Ullemose (næstformand) Knud Clemmensen Torben Jensen Søren Bøving Andersen Hans Erik Pedersen Torben B. Nielsen Villiam Hansen Lars F. Jørgensen Direktion Anders J. Banke Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bank Sydbank, Svendborg Side 5
Hoved og Nøgletal Hovedtal i tkr. 2013 2012 2011 2010 Nettoomsætning 5.509 2.861 1.999 1.898 Bruttoresultat 3.944 2.861 1.999 1.898 Driftsresultat 3.800 7.798 6.574 12.514 Resultat før skat 13.401 26.741 135.597 16.141 Årets resultat 8.329 22.090 134.341 15.492 Anlægsaktiver 412.323 327.304 284.377 596.914 Investering i materielle anlægsaktiver 30.706 72.504 32.872 12.984 Omsætningsaktiver 398.665 447.194 501.903 322.375 Aktiver i alt 810.987 774.497 786.281 932.273 Egenkapital 720.894 683.530 674.309 848.743 Langfristet gæld 37.501 431 0 0 Kortfristet gæld 51.608 90.536 111.972 70.546 Passiver i alt 810.987 774.497 786.281 919.289 Overskudsgrad 68,98 272,58 328,82 659,33 Afkastningsgrad % 0,48 1,01 0,84 1,34 Egenkapitalandel (soliditet) % 88,89 88,25 85,76 92,33 Egenkapitalforrentning % 1,19 3,23 19,92 1,83 Nøgletal er beregnet således Overskudsgrad Resultat før renter m.v. x 100 Nettoomsætning Afkastningsgrad Resultat før renter m.v. x 100 Gennemsnitlige aktiver Egenkapitalandel Egenkapital ultimo x 100 Passiver i alt, ultimo Egenkapitalforrentning Årets resultat x 100 Gennemsnitlig egenkapital Side 6
Ledelsesberetning Hovedaktivitet i året Selskabet er administrationsselskab for koncernens driftsselskaber. Desuden varetager selskabet forrentningen af koncernens likvide beredskab, herunder investering i samt drift af vindmøller. Tilknyttede virksomheder Sydfyns Elforsyning A/S ejer 100% af aktiekapitalen i SEF Net A/S og SEF Forsyning A/S, som ejer 100% af aktiekapitalen i Sydfyns Intranet A/S og El Gården Svendborg A/S. Værdiansættelse af bredbåndsaktiver I forbindelse med regnskabsafslutningen for 2013 har Sydfyns Intranet A/S ledelse vurderet værdiansættelsen af selskabets bredbåndsaktiver. Vurderingen er foretaget ved at vurdere om selskabet opnår de mål, som blev sat ved forrige års nedskrivningstest. Da alle mål er opnået, vurderes værdiansættelsen at være forsvarlig Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Som administrationsselskab for koncernens driftsselskaber overføres de omkostninger til driftsselskaberne, som er foranlediget af driftsselskabets virke. Selskabets likvide midler er placeret i værdipapirer. Udviklingen på de finansielle markeder har medført, at selskabet har opnået en tilfredsstillende forrentning af de likvide midler. Resultatet er tilfredsstillende og i overenstemmelse med tidligere udmeldte forventninger. Selskabet forventer også et positivt resultat i det kommende år. Selskabets datterselskab SEF NET A/S driver netvirksomhed i henhold til bevilling meddelt af Energistyrelsen. Indtægterne fra netvirksomheden er underlagt Energitilsynets kontrol i henhold til Bekendtgørelse om indtægtsrammer for netvirksomheder og regionale transmissionsvirksomheder omfattet af lov om elforsyning. Bekendtgørelsen omfatter regler om benchmarking og forrentningsloft, som kan påvirke netvirksomhedens indtægtsramme i negativ retning. Der henvises til omtale af specifik usikkerhed i note 10. Der henvises til årsrapporten for koncernen under Fonden Sydfyns Elforsyning for nærmere omtale af koncernens miljømæssige forhold. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til idag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten. Miljø Som virksomhed med pligt til energioptimering, har selskabet selv et konstant fokus på virksomhedens eget energiforbrug og miljøbelastning. En nærmere omtale af heraf kan ses i årsrapporten for Fonden Sydfyns Elforsyning. Side 7
Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Sydfyns Elforsyning A/S 2013 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse C (mellemstor) virksomhed. Selskabets regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Undtagelsesbestemmelser i henhold til årsregnskabsloven Under henvisning til årsregnskabslovens 112, stk 1 er der i 2013 ikke udarbejdet koncernregnskab. Årsregnskabet for Sydfyns Elforsyning A/S og tilknyttede datterselskaber indgår i koncernregnskabet for Fonden Sydfyns Elforsyning. Under henvisning til årsregnskabslovens 86 er der ikke udarbejdet pengestrømsopgørelse. Pengestrømsopgørelsen indgår i pengestrømsopgørelsen i koncernregnskabet for Fonden Sydfyns Elforsyning. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Materielle og immaterielle anlægsaktiver, varebeholdninger og andre ikke monetære aktiver, der er købt i fremmed valuta, omregnes til historiske kurser. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Årets omsætning består af gebyrindtægter samt indtægter ved salg af strøm fra vindmøller. Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettomsætning fra salg af el indregnes på tidspunktet, hvor produktionen er leveret til elnettet, og opgøres på baggrund af installerede produktionsmålere. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger i form af omkostninger til vindmøllers drift omfatter de til vindmøllerne direkte henførbare omkostninger, herunder serviceaftale, afskrivninger, reparation og vedligeholdelse, ejendomsskatter mv. Side 8
Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger indeholder selskabets andel af fællesomkostninger afholdt i koncernen og omfatter omkostninger til det administrative personale, ledelsen, kontorlokaler og kontoromkostninger m.v., herunder afskrivninger. Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter den forholdsmæssige andel af de enkelte virksomheders resultat efter fuld eliminering af interne avancer og tab. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og tab vedrørende værdipapirer, gældsforpligtelser og transaktioner i fremmed valuta, amortiseringstillæg og fradrag vedrørende prioritetsgæld mv. Skat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med alle danske dattervirksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud) Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, vindmøller, produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde og kunst. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Koncernens egenfremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte og indirekte omkostninger til materialer, komponenter, underleverandører og lønninger. Renteomkostninger på lån til finansiering af materielle anlægsaktiver indregnes ikke i kostprisen. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger Vindmøller og gearkasse (tidsperioden fra anskaffelsestidspunktet) Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 40 100 år 20 år 3 5 år 3 5 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity metoden). Dette indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne fortjenester og tab. Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder overføres i forbindelse med resultatdisponeringen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode under egenkapitalen. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Side 9
Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis Andre værdipapirer og kapitalandele Andre værdipapirer og kapitalandele indregnet under omsætningsaktiver omfatter børsnoterede værdipapir, der måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Kostprisen for fremstillede varer og varer under fremstilling omfatter omkostninger til råvarer, hjælpematerialer og direkte løn. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som forventet salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der skal afholdes for at effektuere salget. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender. Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Selskabsskat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Gæld til realkreditinstitutter Gæld til realkreditinstitutter i form af prioritetsgæld måles på tidspunktet for lånoptagelse til kostpris, der svarer til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode. Operationelle leasingaftaler Leasingydelser vedrørende operationelle leasingaftaler indregnes lineært i resultatopgørelsen over leasingperioden. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Side 10
Resultatopgørelse 2013 2012 Note tkr. tkr. 1 Nettoomsætning 5.509 2.861 Produktionsomkostninger 1.565 0 Bruttoresultat 3.944 2.861 Omkostninger: 2 Administrationsomkostninger 7.744 10.658 7.744 10.658 Driftsresultat 3.800 7.798 10 Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 5.388 9.640 3 Finansielle indtægter 24.968 26.630 4 Finansielle omkostninger 2.379 1.731 Resultat før skat 13.401 26.741 5 Skat af årets resultat 5.072 4.651 ÅRETS RESULTAT 8.329 22.090 Forslag til resultatdisponering Overført resultat 8.329 22.090 Side 11
Balance Note 2013 2012 AKTIVER tkr. tkr. Materielle anlægsaktiver 6 Administrationsbygning 126.683 124.454 7 Driftsbygninger og vindmøller 32.616 11.556 8 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 12.852 13.510 9 Anlæg under udførelse 1.039 1.039 Materielle anlægsaktiver i alt 173.190 150.559 Finansielle anlægsaktiver 10 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 120.392 176.745 11 Tilgodehavende hos tilknyttet virksomhed 118.741 0 Finansielle anlægsaktiver i alt 239.133 176.745 Anlægsaktiver i alt 412.323 327.304 Omsætningsaktiver Varebeholdninger 5.891 4.790 Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser 21.071 25.147 Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder 78 0 Udskudt skatteaktiv 0 2.409 Andre tilgodehavender m.v. 4.725 5.257 Andre værdipapirer og kapitalandele 319.506 327.398 Likvide beholdninger 47.394 82.192 Omsætningsaktiver i alt 398.665 447.194 AKTIVER i alt 810.987 774.497 PASSIVER Virksomhedskapital 100.000 100.000 Overført resultat 620.894 583.530 12 Egenkapital i alt 720.894 683.530 Hensatte forpligtelser Udskudt skat 985 0 13 Langfristet gæld Gæld til realkreditinstitutter 37.070 0 Anden gæld, der er optaget ved udstedelse af obligationer 431 431 Langfristet gæld i alt 37.501 431 Kortfristet gæld Kortfristet del af langfristet gæld 1.915 0 Banker og kreditinstitutter 26.653 0 Leverandør af varer og tjenesteydelser 11.300 13.008 Gæld til tilknyttede virksomheder 0 64.617 Skyldigt sambeskatningsbidrag 3.411 4.239 14 Anden gæld 8.329 8.673 Kortfristet gæld i alt 51.608 90.536 Gæld i alt 89.109 90.967 PASSIVER i alt 810.987 774.497 15 Eventualforpligtelser, andre økonomiske forpligtelser og sikkerhedsstillelser 16 Øvrige oplysninger uden henvisning 17 Nærtstående parter Side 12
Noter 2013 2012 tkr. tkr. Note 1 Nettoomsætning Gebyrer og andre indtægter 2.977 2.861 Indtægt af vindmøller 2.532 0 5.509 2.861 Note 2 Administrationsomkostninger Salg/Skrotning af anlægsaktiver 2 55 Afskrivning administrationsbygning 1.514 621 Afskrivning driftsbygninger 360 360 Afskrivninger driftsmateriel 6.202 5.303 Administration 364 4.316 Tab på debitorer 30 3 7.744 10.658 Note 3 Finansielle indtægter Bankrenter m.v. 43 137 Kursregulering 44 0 Værdiregulering værdipapirer 15.607 15.717 Obligationsrenter 6.113 7.944 Modtagne koncerninterne renter 560 0 Udbytte 2.602 2.831 24.968 26.630 Note 4 Finansielle omkostninger 2.379 1.731 Note 5 Skat af årets resultat Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 3.411 4.226 Udskudt skat vedrørende nedsættelse af selskabskatteprocent 142 0 Regulering udskudt skat 1.762 42 Regulering udskudt skat, tidligere år 567 25 Modtaget/betalt udenlandsk udbytteskat 325 358 5.072 4.651 Side 13
Noter 2013 2012 tkr. tkr. Note 6 Administrationsbygning Anskaffelsessum primo 126.151 27.301 Tilgang i året 3.743 98.850 Anskaffelsessum ultimo 129.894 126.151 Akkumulerede afskrivninger primo 1.697 1.077 Afskrivninger i året 1.514 621 Akkumulerede afskrivninger ultimo 3.211 1.697 Bogført værdi ultimo 126.683 124.454 Note 7 Driftsbygninger og vindmøller Anskaffelsessum primo 12.637 12.637 Tilgang i året 22.567 0 Anskaffelsessum ultimo 35.204 12.637 Akkumulerede afskrivninger primo 1.081 721 Afskrivninger i året 1.507 360 Akkumulerede afskrivninger ultimo 2.588 1.081 Bogført værdi ultimo 32.616 11.556 Note 8 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Anskaffelsessum primo 26.155 20.852 Tilgang i året 5.569 8.796 Afgang i året til kostpris 793 3.493 Anskaffelsessum ultimo 30.931 26.155 Akkumulerede afskrivninger primo 12.645 10.770 Afskrivninger på afgang i året 793 3.429 Afskrivninger i året 6.227 5.303 Akkumulerede afskrivninger ultimo 18.079 12.645 Bogført værdi ultimo 12.852 13.510 Note 9 Anlæg under udførelse Anskaffelsessum primo 1.039 36.181 Tilgang i året 3.743 63.708 Afgang i året 3.743 98.850 Anskaffelsessum ultimo 1.039 1.039 Side 14
Noter 2013 2012 tkr. tkr. Note 10 Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Anskaffelsessum primo 758.279 758.279 Afgang i året 0 0 Tilgang i året 0 0 Anskaffelsessum ultimo 758.279 758.279 Nettoopskrivning primo 581.534 558.305 Udbytte 80.000 70.000 Tilskud til datterviksomhed 0 50.000 Egenkapitalposter i tilknyttede virksomheder 29.035 12.869 Eliminering af koncernintern avance 1.858 1.984 Årets resultat efter skat 3.531 11.624 Nettoopskrivning ultimo 637.887 581.534 Bogført værdi ultimo 120.392 176.745 Selskabskapital Ejerandel Årets resultat Indre værdi Indre værdi SEF Forsyning A/S, Svendborg 1.500.000 100% 10.961 63.356 58.225 SEF Net A/S, Svendborg 1.000.000 100% 7.430 61.597 121.224 Eliminering af koncernintern avance 1.858 4.562 2.704 5.388 120.392 176.745 Usikkerhed ved indregning og måling SEF Net A/S har i årene 2010, 2011, 2012 og 2013 foretaget opkrævning af differencer, som endnu ikke er godkendt hos Energitilsynet. Såfremt Energitilsynet ikke godkender opkrævningen er der for 2013 opkrævet 3.844 tkr. for meget (2012: 3.845 tkr.). Samlet er der for årene 2010 til 2013 opkrævet 13 mio. kr. SEF Net A/S forventer at opnå Energitilsynets godkendelse hvorfor årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse hermed. SEF Forsyning A/S ejer 100% af El Gården Svendborg A/S og Sydfyns Intranet A/S, Svendborg. Note 11 Finansielle anlægsaktiver Tilgodehavende hos tilknyttet virksomhed Anskaffelsessum primo 0 0 Tilgang i året 118.741 0 Afgang i året 0 0 Anskaffelsessum ultimo 118.741 0 Side 15
Noter 2013 2012 Note 12 Egenkapital t.kr t.kr Virksomhedskapital Saldo 1/1 100.000 100.000 100.000 100.000 Virksomhedskapitalen består ef én aktie. Der har ikke været bevægelser på virksomhedskapitalen de seneste 5 år. Overført resultat Saldo 1/1 583.530 574.309 Egenkapitalposter i tilknyttede virksomheder 29.035 12.869 Overført jf. resultatdisponering 8.329 22.090 620.894 583.530 Egenkapital 31/12 720.894 683.530 Note 13 Langfristet gæld Af den langfristede prioritetsgæld forfalder til betaling efter 5 år 29.922 0 Note 14 Anden gæld Feriepengeforpligtelse 5.416 5.350 Skyldig feriegodtgørelse/feriepenge/overarbejde 2.229 1.982 Offentlige afgifter 0 1.298 Øvrige skyldige omkostninger 684 43 8.329 8.673 Note 15 Eventualforpligtelser, andre økonomiske forpligtelser og sikkerhedsstillelser Sikkerhedsstillelser Sydfyns Elforsyning A/S har stillet selvskyldnerkaution overfor Sydfyns Intranet A/S mellemværende med pengeinstitut. Mellemværendet udgjorde 140.813 tkr. pr. 31. december 2013. Sydfyns Elforsyning A/S koncernen har etableret en fælles cashpool ordning i pengeinstitut, og selskabet har som følge heraf afgivet solidarisk kautionshæftelse over for pengeinstitut. Selskabet er fællesregistreret i momsmæssig henseende med øvrige selskaber i koncernen. Selskabet hæfter derfor solidarisk for betaling af momsen, jf. momslovens 46, stk. 7. Momsforpligtelsen i de tilknyttede selskaber udgør 0 tkr. Til sikkerhed for eget og alle datterselskabers mellemværende med pengeinstitut er pansat værdipapirer og indeståender i pengeinstitut tkr. 261.268. Gæld til realkreditinstitutter er sikret ved pant i ejendomme med regnskabsmæssig værdi på 111 mio. kr. Selskabet har kautioneret samt afgivet pant i ejendendomme for SEF Net A/S' prioritetsgæld, der pr. 31.12.2013 udgør 53.927 tkr. Der er af pengeinstitut stillet arbejds og betalingsgarantier for i alt 152 tkr. Side 16
Noter 2013 2012 Sikkerhedsstillelser, fortsat Sydfyns Elforsynings A/S har afgivet selvskyldnerkaution overfor følgende selskabers samlede mellemværende med pengeinstitut SEF Net A/S, SEF Forsyning A/S og El Gården Svendborg A/S Sydfyns Elforsyning A/S har forpligtet sig til at fjerne vindmølle og reetablere lejet areal senest i år 2041. Der er ikke hensat hertil. Note 16 Øvrige oplysninger uden henvisning tkr. tkr. Personaleudgifter: Lønninger og gager 44.630 40.291 Pensioner 4.151 3.842 Social sikring og lign. 800 834 49.580 44.966 2013 2012 Betalt til direktion, bestyrelser og repræsentantskab i regnskabsåret 1.972 1.967 Koncernen har i regnskabsåret gennemsnitligt beskæftiget 112 96 der er ansat i moderselskabet, lønudgifter er viderefaktureret på omkostningsdækkende basis til datterselskaberne. Note 17 Nærtstående parter Sydfyns Elforsynings A/S nærtstående parter omfatter følgende: Fonden Sydfyns Elforsyning, SEF Net A/S, SEF Forsyning A/S, Sydfyns Intranet A/S og El Gården Svendborg A/S. Side 17