Årsrapport 2013 - 1 -

Årsrapport 2013-1 -

Forord DRIFT blev etableret i 1999 som Teknik og Miljøs udførende enhed. DRIFT beskæftiger sig primært med drift af veje, grønne områder. DRIFT har siden 2010 gennemgået en større udvikling og forandring. DRIFT har ændret organisations- og styringsform til en model benævnt Helhedsorienteret Drift (HOD). HOD skal sikre rammerne for fortsat professionel udvikling på såvel borgertilfredshed, faglig kvalitet, medarbejdertrivsel og økonomi. DRIFT aflægger regnskaber indenfor 3 områder: 1. Økonomi 2. Miljøindsats (ISO 14001) 3. Social indsats - 2 -

Indholdsfortegnelse Forord... 2 Indholdsfortegnelse... 3 1.0 Ledelsesberetning... 4 1.1 Mission... 4 1.2 Resultat... 4 1.3 Udvikling og produkter... 5 1.4 Afsætnings- og markedsforhold... 8 1.5 Produktion og beskæftigelse... 8 1.6 Investeringer... 8 1.7 Kommentarer til næste år... 8 1.8 Ledelsesstruktur... 11 1.9 Nøgletalsberetning... 12 2.0 Miljøberetning... 14 3.0 Beretning om socialt ansvar, trivsel og sociale indeks... 16 Årsregnskab 2013... 18 Anvendt regnskabspraksis... 18 Resultatopgørelsen... 18 Balancen... 18 Resultatopgørelse 2013... 20 Balance pr. 31. december 2013... 21 Noter til regnskabet 2013... 22 Påtegning og erklæring... 25 Ledelsens påtegning... 25-3 -

1.0 Ledelsesberetning 1.1 Mission DRIFT er en organisation i Herning Kommune, der arbejder helhedsorienteret med driftsplanlægning, udbud og udførsel af kernedriftsopgaver inden for teknik og miljøområdet. DRIFTs vigtigste formål er at medvirke til at Herning Kommune fortsat er en velfungerende kommune. DRIFT løser opgaver i et samarbejde med andre offentlige myndigheder og private aktører, med det formål, at skabe mest mulig værdi inden for de tekniske, økonomiske, miljø og social givne rammer DRIFT påtager sig som arbejdsplads et samfundsansvar. Vores personalepolitik bygger på social ansvarlighed og i den daglige drift tænker vi hele tiden på at skåne miljøet. 1.2 Resultat Udgangspunktet er at DRIFT er en nul-budget virksomhed, der ikke skal tjene penge, men sikre at driftsydelserne udføres effektivt og konkurrencedygtigt i et offentligt / privat samarbejde. Dermed sikres at skatteborgerne får maksimal udbytte for skattekronerne. DRIFT har i 2013 oplevet en normal vintersituation og udskillelse af genbrugsfolkene til en ny samlet enhed hos Genbrug og Affald. I 2013 er modellen kaldet Helhedsorienteret Drift (HOD) begyndt at virke endnu mere hensigtsmæssigt. DRIFT`s opgaver varetages og udføres mere helhedsorienteret og dermed sikres, at de afsatte kernedriftsmidler bliver brugt så effektivt og rigtigt som muligt i henhold til de politiske vedtagne serviceniveauer. - 4 -

1.3 Udvikling og produkter DRIFT har de seneste 4 ½ år arbejdet målrettet og struktureret omkring implementering af Helhedsorienteret Drift (HOD). Lidt generelt om modellen HOD Styringsmodellen er et sammenbygning af tre traditionelle målemetoder der har fokus på den multiple bundlinje og som både evaluerer fortiden og peger fremad i form af en læreproces. De tre traditionelle metoder er: Balanced Scorecard, benchmarking og kvalitetscirklen. I HOD hos Herning Kommunes DRIFT, er der 4 bundlinjer der arbejdes efter. - Borgertilfredsheden - Faglig kvalitet - Medarbejdertrivsel, i daglig tale kaldet kulturprojektet i DRIFT - Økonomi som bl.a. bruges til benchmarking med lignende opgaver udført af private entreprenører DRIFT har et tæt samarbejde med øvrige afdelinger i Teknik og Miljø. Internt arbejdes der i 3 teams, inden for grønne områder, naturområdet og vejområdet. I de enkelte teams, er der ledere og medarbejdere med fra NGO, Vej / Trafik / Byggemodning samt DRIFT. DRIFT har ligeledes et team på idrætsområdet for By, Erhverv og Kultur, samt et team på skoleområdet hos Børn og Unge. Her varetager DRIFT ligeledes den totale drift af idrætsarealer og grøn vedligeholdelse på skoler i et tæt samarbejde med ovennævnte forvaltninger. Ressourcerne skal anvendes mere rigtigt Samfundet står over for udfordringer i de kommende år, flere ældre, færre på arbejdsmarkedet m.m. Vi anser modellen som et led i, at vi bruger vores ressourcer bedre på de enkelte opgaver og at tilliden internt er tilstede, så trivslen er stigende og dermed lysten til at påtage sig et større ejerskab for opgaverne og en udvikling. - 5 -

DRIFT har lavet en Vision 2020 som fortæller om det gode liv for vores borgere i Herning Kommune. Vision 2020 for DRIFT er lavet som en Lego model gennem et kontinuerligt og vedholdende udviklingsforløb i DRIFT der vil fortsætte de kommende år. Teknik og Miljø er der lavet en ny identitetsvision i 2014 for hele forvaltningen "Sammen skaber vi bedre løsninger. - 6 -

Den gode historie om det offentlige / private samarbejde (Sammen skaber vi bedre løsninger) I DRIFT har vi altid haft tradition for at samarbejde med de private entreprenører. Det mener vi er vigtig for at udvikle DRIFT. Men vi mener også, vi kan bidrage til udviklingen ved de private entreprenører, som vi samarbejder med. Den gode historie handler om MCH Arena, hvor vi sammen med de private skabte en bedre løsning. Samarbejdet opstod i forbindelse med at der i 2013 skulle afholdes EM i dressur og ridebane spring på MCH Arena ved Messecenter Herning. Herning Kommunes DRIFT har siden 2003 haft plejen på banen på MCH Arena. Det betyder at vi har en stor viden og kendskab til banen og de forhold, der er på den. Da det lå klart at dette stævne var en realitet, kontaktede Messecenter Herning, Herning Kommunes DRIFT. Vi fik fremlagt opgaven og gik straks i gang med at undersøge markedet for samarbejdspartnere. Det som opgaven gik ud på var, at afdække banen i 16 dage, hvilket ville betyde, at den ikke kan overleve denne behandling. Det betød, der skulle et helt nyt græstæppe på banen. I Danmark findes der to leverandører til sådan en opgave. Den ene på Sjælland, den anden nede ved Ribe. Efter kontakt med disse to prodocenter faldt valget på den producent, som vi har haft et godt samarbejde i mange år. Vi havde nogle helt særlige forhold der skulle findes løsninger på. Jordtype og græstype samt tykkelsen på de tørv som skulle rulles ud. Det var kun halvdelen af opgaven. Der skulle også findes en samarbejdspartner som vi skulle bruge til rømme det gamle tørv af. Valget faldt på en privat entreprenør med godt kendskab til den type opgave. Et firma som har specialiseret sig i opgaver af denne type. Til sidst skulle der findes samarbejdspartnere som kunne udlægge den nye tørv. Dette valg faldt på leverandør med stort erfaring i rullegræs. Allerede op gennem 2011 og 2012 blev den nye bane anlagt nede ved Ribe efter vores anvisninger. Messecenter Herning var løbende orienteret gennem hele forløbet. 2013 fortsatte med tæt dialog mellem de forskellige aktører. Dertil skal siges at vi var i den heldige situation at MCH Arenaen blev hædret med prisen som Danmarks bedste bane i 2013. Det betød naturligvis der var et ekstra pres på opgaven og der var store forventninger til den nye bane. Ride stævnet blev afholdt med stor tilfredsstillelse. Vi overtog banen tirsdag morgen, da rytter folket var væk. Derefter gik vi i gang med opgaven og de næste dage var der et tæt samarbejde mellem entreprenørerne og Herning Kommune DRIFT s folk. Den efterfølgende lørdag var banen færdig. Der var arbejdet i døgndrift fra alle sider, og alle var enige om at det var et meget tilfredsstillende resultat. Banen blev 14 dage senere taget i brug af FC Midtjylland ned en stor sejr over Brøndby. - 7 -

Da vi gik på vinterferie efter endt sæson, var vi i den heldige situation at banen igen blev kåret som den bedste superligabane i efterårs sæsonen. Dette er blot et eksempel på at når vi samarbejder på kryds og tværs af offentlige og private skel, kommer der et rigtigt godt produkt ud af det. Sammen skaber vi bedre løsninger 1.4 Afsætnings- og markedsforhold DRIFT har i 2013 oplevet en faldende omsætning fra 94 mio. kr. i 2012 til 88 mio. kr. Det skyldes at DRIFT har mistet omsætning grundet udskillelse af genbrugsområdet til ny samlet enhed hos Genbrug og Affald. Samlet set, har der været en god efterspørgsel på DRIFT s ydelser som skyldes den store knowhow samt lokalkendskab. 1.5 Produktion og beskæftigelse DRIFT arbejder strategisk med innovation og nytænkning ud fra princippet om mere for mindre ved bl.a. at anvende udlicitering som et læringsinstrument, til benchmarking af udvalgte ydelser, tilpasset et niveau hvor det harmonerer med en optimal egenproduktion. Se også den gode historie når det offentlige og private sammen skaber bedre løsninger side 8-9. 1.6 Investeringer DRIFT laver årligt investeringer svarende til afskrivningerne. På den måde vedligeholdes kommunens aktiver. I 2013 er investeringsniveauet på maskinområdet hævet ca. 0,9 mio. kr. Oversigt over ultimo anskaffelsessum 25.000.000 20.000.000 kr. 15.000.000 10.000.000 grunde og bygninger driftsmateriel og maskiner 5.000.000 0 2011 2012 2013 år - 8 -

1.7 Kommentarer til næste år DRIFT har fokus på 5 effektmål i 2014, de er kort beskrevet nedenfor og tager udgangspunkt i Vision 2020 og Teknik og Miljøs identitet skabende vision Sammen skaber vi bedre løsninger. 1) Spor: mere til bedre, effektmål = digitalisering og IT. Handlinger i 2014: Indkøb af nyt system til håndtering af henvendelser fra borgere og egne medarbejdere Plan for indkøb af nye tablets / smartphones IT undervisning (LKV projekt) læse, kommunikere i virksomheder plan og program gennemføres 2) Spor: samarbejde, effektmål = (HOD) Handlinger i 2014: At medarbejderen er med på kvalitetsaudit At der laves borgermålinger og følges op på dem synliggøre det bliver gjort som borgerne har været med til at påpege Prioritere tiltag der udvikler det private og offentlige samarbejde - 9 -

Udvikling af velfungerende metoder så man bedre kan benchmarke (der hvor det giver mening og værdi) Fortsætte det udviklende samarbejde i teams (HOD) med andre afdelinger / forvaltninger. 3) Spor: Engagement, effektmål = ledelse og rollefordeling Handlinger i 2014: Dialog med 3F om muligheder for mere fleksible arbejdstider (lokalaftaler) Bevidsthed om hvordan egen ledertid anvendes og hvad der skal gøre mindre / mere af Lederworkshops og personlig lederudvikling på drifts- og holdlederniveau ERFA deltagelse på driftslederniveau (ny tværgående gruppe via KEF Kommunalt Entreprenør Forum) Forbedre ledermøderne så de ikke kun handler om drift, men mere omkring temaer i forhold til det strategiske og udviklings- og læringstiltag 4) Spor: Engagement, effektmål = refleksion om mål og egen hverdag Handlinger i 2014: Tillidsbaserede samtaler italesættelse / refleksion MUS 365 dage om året reflekteret MUS Nogle værktøjer, punkter som medarbejderne kan forholde sig til Refleksion er en naturlig del af ledermøderne Evaluering for læringens skyld skal gøres struktureret Medarbejderarrangement med en vis grad af refleksion Forstærke refleksionsdelen af kvalitetssikringen Træning i evnen til at stille reflekterende spørgsmål (drifts- og holdledelse) 5) Spor: Mere til bedre, effektmål = bevidst kvalitetsadfærd Handlinger i 2014: Uddannelse genopfriskning af kvalitetsuddannelse Materiale udleverede kort og beskrivelser Beskrivelse af vejområdets kvalitet til sæson 2015 Aftale med privat rådgiver til udarbejdelse af dele af kvalitetsbeskrivelsen på vejområdet. - 10 -

1.8 Ledelsesstruktur DRIFT`S organisationsdiagram for 2013 DRIFT Afdelingsleder Peter Dalsgaard Driftssekretariatet Administration og økonomi Rikke H. Kristensen Lilian Andersen Heidi Østergaard Jette M. Søndergård HR / personale Maria Have Kontrakt, udvikling og miljø Morten Lange Søren Boel Fyhn Kontrakt/udbud Private leverandører Værkstedet Værkstedsleder Søren Andersen Værkstedspersonal e Bygninger Park syd og idræt Driftsleder Anders Nielsen Græspleje Holdleder Lars Hansen Park Herning, Hammerum/Gjellerup Holdleder Per Nielsen Parker i syd Holdleder Margit Andersen Stadioninspektør Bo Eyro Vejområdet Driftsleder Poul Erik Brøde Holm Vejmandstilsyn Holdleder Hans Simomsen Almen vejdrift / asfalt Anlæg og service Parker nord Driftsleder Svend Erik Blaabjerg Centrum og byparker Holdleder Flemming Skarregaard Fortove Holdleder Christian Søndergaard Grønt anlæg Holdleder Steve Dean Rasmussen VIV (5-10) Jobafklarings gruppe CEB - 11 -

1.9 Nøgletalsberetning Dækningsgrad % 30 20 10 Dækningsgrad 0 2011 2012 2013 år Dækningsgraden er faldet med 2 % fra 23 % i 2012 til 21% i 2013. Dækningsgraden er dog steget 1,2% i forhold til 19,8% i 2011. Den mindre dækningsgrad fremkommer ved en nedgang i omsætningen som følge af at genbrugsområdet blev flyttet fra DRIFT til Genbrug og Affald pr. 1. april 2013, samt en mere normal vinter i 2013 i forhold til 2012. Et mindre sygefravær på 0,3 % i 2013 har givet en bedre udnyttelse af personaleressourcerne. Nøgletal % 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00 2011 2012 2013 år Overskudsgrad Afkastningsgrad Investeringernes omsætningshastighed Kapacitetsgrad Kapacitetsgraden er faldet i forhold til 2012 fra 2,14 til 1,88. Dette er positivt da kapacitetens lønsomhed ikke er faldet mere med baggrund i at bruttoresultatet er faldet med 3 mio. kr. Det betyder, at udnyttelsen af administrationsressourcen ikke er ændret i forhold til 2012. Investeringernes omsætningshastighed er faldet lidt i forhold til 2012 med baggrund i den mindre omsætning. - 12 -

Afkastningsgraden og overskudsgraden er faldende i forhold til 2012 jf. mindre omsætning. 85.000.000 Nulpunktsomsætning 80.000.000 kr. 75.000.000 70.000.000 Nulpunktsomsætning 65.000.000 60.000.000 2011 2012 2013 år Nulpunktsomsætningen er steget i forhold til 2012. Der er mindre administrations- og faste omkostninger. Grunden til det stigende nulpunkt, er den faldende dækningsgrad. - 13 -

2.0 Miljøberetning DRIFT er certificeret efter den internationale miljøledelsesstandard ISO 14.001:2004 på miljøområdet. DRIFT s arbejdsmiljøindsats er indarbejdet som en del af miljøledelsessystemet som sikrer at der også inden for arbejdsmiljøet hele tiden sker forbedringstiltag. I 2013 har de væsentligste forhold på miljø- og arbejdsmiljøområdet været: Anvendelse af ny teknologi, som f.eks. robotgræsklippere og udstyr såsom hækklippere mm. Særlig på græsklipningsområdet hentes der i øjeblikket markante miljømæssige gevinster ved at have investeret i meget effektivt græsklippemateriel som hurtigt kan flyttes rundt. Indkøb af maskiner og køretøjer sker typisk med minimum EURO 5 motorer, AdBlue-teknologi og partikelfiltre. Der var behov for udskiftning af hele taget på administrationsbygningen. Dette har betydet, at den planlagte udskiftning af vinduer og døre på nordsiden af både administrations- og værkstedsbygningerne på Hammershusvej ikke har været prioriteret i 2013. Tiltaget iværksættes senere. Opsætning af 66 solcellepaneler på taget af værkstedsbygningen er udskudt pga. sagsbehandling og mulig tilskud/støtte til etablering. Udgiften til etablering af solcelleanlægget foreslås overført til 2014. At skabe indsigt i at kunne optimere bekæmpelse af ukrudt i fuget fast belægning. Der er foretaget opsøgende arbejde i forhold til vurdering af udstyr og anvendelse af aktivstoffer. Baggrunden er, at gasforbruget reduceres væsentligt ved brug af nye metoder og andre midler end gas. Det vurderes umiddelbart til at have en positiv miljøeffekt og rationaliseringspotentiale, men de konkrete miljøeffekter skal undersøges nærmere. Afholdelse af Hold Herning By Ren 2013. Pga. vejr og sne gav det ikke mening af afholde Hold Herning By Ren i forbindelse med Herning By 100 års jubilæum. Derimod blev arrangementet afholdt i uge 47 sammen med Hold Danmark Rent kampagnen Kan du ramme? Der blev indsamlet 240 kg affald og uddelt 5.000 lommeaskebægre. Indretning af materialpladsen på Hammershusvej er foretaget så der er lettere adgang til sorteringsbokse med det respektive affald. Der er i årets løb tjekket op på og fulgt op på renhold/ryddelighed på de forskellige pladser samt i køretøjer. - 14 -

Arbejdsmiljøgruppen og MED-udvalget har drøftet den lokalt tilpassede vold-, mobbe-, chikanepolitik. Politikken mangler dog endelig vedtagelse som sker i 2014. Der er iværksat et intro-forløb for nye medarbejdere. De nye ansatte har taget rigtig godt imod introkurset. Forløbet har været skræddersyet med henblik på den enkeltes arbejdsfunktion men også fælles forløb i forhold til miljø, arbejdsmiljø, DRIFT som arbejdsplads herunder mål, visioner og strategier. Forløbet har været tilrettelagt så det har passet hensigtsmæssigt i forhold til anvendt tid, funktion, opfølgning og generel information. Et af målene er at skabe forståelse for hvorfor man som medarbejder skal agere både arbejdsmiljø- og miljø rigtig. 2.1 Forventningerne til 2014: Hold Herning Ren - indsats for henkastet affald i centerbyer og mindre byer. Fokus på forebyggende indsats på skoler samt fortsætte Hold Herning By Ren 2014. Hold Gågaden ren i Herning centrum i samarbejde med Herning City-forening og særlige forretninger. Kemikaliehåndtering genopfriskningskursus i Chemi-Control for alle medarbejdere samt ajourføring af kemikaliefortegnelse med substitution af 0-5 produkter. I samme forbindelse medarbejderkursus i renholdelse/ryddelighed både internt og eksternt. Indkøb af materiel som reducerer miljøbelastningen bl.a. lad biler, traktorer og græsklipningsudstyr. Forbedre affaldsplanen for Herning Stadion samt optimere varmeforbruget. Deltagelse i "Cirkulære grønne forretningsmodeller" omkring genanvendelse af arbejdstøj. - 15 -

3.0 Beretning om socialt ansvar og indeks for 2013 (Det Sociale Indeks) Det sociale indeks i Drift 85 80 75 Procentpoint 70 65 60 55 50 Indeks social ansvarlig 45 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Årstal 2000+ Det Sociale Indeks blev i efteråret 2013 målt til 78,5. Resultatet er en lille stigning på 0,4 point i forhold til 2012. En score på 60 og derover indikerer at DRIFT er en social ansvarlig virksomhed At tage et socialt ansvar, lægger vi i DRIFT stor vægt på og tager opgaven alvorligt. Vi vil gerne være med til at gøre en forskel, også der hvor det ikke altid er den nemmeste løsning, der er den billigste og bedste. Der er i dag borgere, der har svært ved at følge med i den udvikling, som er sket i vores samfund. Det er de borgere som efter et praktikforløb i DRIFT, på Herning Kommunes vej- og park arealer, måske får den nødvendige selvtillid og får troen på sig selv tilbage. Det kan ikke undgås at det ind i mellem også giver os nogle udfordringer, men vi prioriterer opgaven og afsætter tid til det, så borgeren der er i praktik hos os, får en god oplevelse af at være på arbejdsmarkedet og hos os. Det sociale ansvar udvises bl.a. ved et samarbejde med Center for Erhvervsafklaring og Beskæftigelse (CEB), Jobcentret, Knudmoseskolen og Projektenheden under Herning Kommune. Vi har i 2013 haft 10 personer i 4 ugers praktik, 4 i løntilskud, 4 i praktik fra fagskoler, 2 fra folkeskoler og endelig har vi i år fået vores første EGU elev. EGU elever er unge mennesker under 25 år med særlige behov. Uddannelsen tager 2 år og har til formål at gøre unge uddannelsesparate. Dvs. at de efter forløbet er bedre rustet til at starte på en almindelig erhvervsuddannelse. - 16 -

DRIFT s medarbejdere tilkendegiver at kulturprojektet er en medvirkende årsag til den høje score på Det Sociale Indeks. Arbejdet har siden 2010 bestået i, at der er brugt tid og ressourcer på at ændre kulturen i DRIFT ved at have fokus på medarbejdernes trivsel. Dette er sket i form af bl.a. FVU-konceptet hvor der tilbydes dansk, matematik, ordblinde- og almen ITundervisning, positive redskaber som grøn og rød bane, den gode historie og kontrolcirklen samt et nyt APV-koncept, der bygger på dialog om det psykiske arbejdsmiljø. I 2013 indgik DRIFT i et LKV-projekt (læsning og kommunikation i virksomhederne), hvor vi har sat fokus på, at medarbejderne bliver bedre klædt på i almen IT-forståelse, idet digitalisering også bliver en del af hverdagen for produktionsmedarbejderne, som udfører praktiske opgaver. Trivslen i DRIFT har også kunnet måles på den store tilslutning til sociale arrangementer. I juni måned var alle medarbejdere med til en uforglemmelig dag, hvor vi kørte Le Mans i Tørring ActionZone. Her blev der sat fokus på samarbejde, kommunikation og hvad der tjener helheden frem for en selv. Alle medarbejdernes individuelle kompetencer kom i spil på en ny måde, der var med til at styrke samarbejdet mere bredt i DRIFT, der var fokus på den gode korpsånd og den grønne bane, hvor det gode humør altid smitter til en positiv indgang til opgaveløsningen. Den øgede trivsel i DRIFT har også været med til at nedbringe sygefraværet, der er faldet markant de sidste tre år: 2010 2011 2012 2013 Sygefraværsprocent 4,93 5,02 3,30 3,03-17 -

Årsregnskab 2013 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for DRIFT aflægges i overensstemmelse med regnskabslovens bestemmelser for selskaber. Indtægter og omkostninger som indgår i årets resultat, fordeles i det omfang de direkte eller indirekte kan henføres til afsnittene på et pålideligt grundlag. Omkostninger som fordeles både ved direkte og indirekte opgørelse omfatter vareforbrug, timer og maskinforbrug. Resultatopgørelsen Omsætningen Omsætningen omfatter drift- og anlægsarbejder inden for vej- og parkområdet generelt, arbejder for øvrige afdelinger/forvaltninger inden for Herning Kommune, eksterne kunder inden for park- og vejområdet og vintertjeneste som de vigtigste segmenter. Produktionsomkostninger Produktionsomkostningerne omfatter de omkostninger, der er medgået for at opnå årets omsætning. I kostprisen indgår vareforbrug, hjælpematerialer, direkte løn og indirekte omkostninger såsom gager. Kapacitetsomkostninger I kapacitetsomkostninger indregnes omkostninger, der er afholdt i året til ledelse og administration af drift, herunder omkostninger til det administrative personale, kontoromkostninger og bygningsvedligeholdelse. Finansielle omkostninger Finansielle omkostninger omfatter den fastsatte forrentning af den af Herning Kommune investerede kapital i anlægsaktiverne. - 18 -

Balancen Materielle aktiver Grunde, bygninger, maskiner samt andre midler og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Materielle aktiver afskrives lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør Bygninger inkl. installationer Biler, mindre maskiner/driftsmidler Lastbiler og øvrige større investeringer 20 år 5-10 år 10-15 år Grunde afskrives ikke Afskrivningsgrundlaget opgøres under hensynstagen til aktivets scrapværdi og reduceres med eventuelle nedskrivninger. Scrapværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet og gennemgås løbende. Varebeholdninger måles til kostpris efter sidste indkøb. - 19 -

Resultatopgørelse 2013 RESULTATOPGØRELSE 1/1-31/12 Note 2013 2012 2011 1 Nettoomsætning 88.395.209 94.309.566 90.621.629 2 Produktionsomkostninger 69.663.882 72.863.469 72.660.625 Bruttoresultat 18.731.326 21.446.097 17.961.004 3 Administrationsomkostninger -9.800.563-10.007.773-10.803.043 Resultat før afskrivninger og finansielle udgifter 8.930.763 11.438.324 7.157.961 4 Afskrivninger -4.526.925-4.371.429-4.257.862 Resultat af primær drift 4.403.838 7.066.895 2.900.099 5 Finansielle udgifter -1.490.786-1.482.031-1.450.577 Resultat før ekstraordinær poster 2.913.052 5.584.864 1.449.522 Ekstraordinære gevinster 300.000 839.555 255.940 Ekstraordinære tab på solgte aktiviteter -793.150-1.068.742-243.040 Årets resultat 2.419.902 5.355.677 1.462.422-20 -

Balance pr. 31/12-2013 Note 31/12 2013 31/12 2012 31/12 2011 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 6 Grunde og bygninger 8.664.873 8.627.521 8.636.868 7 Driftsmidler og maskiner 21.266.652 20.939.349 19.869.959 ANLÆGSAKTIVER, I ALT 29.931.525 29.566.870 28.506.827 OMSÆTNINGSAKTIVER Varebeholdninger 543.025 440.802 483.443 8 Mellemregning med Herning Kommune 30.412.465 28.922.517 22.688.524 Igangværende arbejder 137.359 20.875 64.000 5 Formeget betalt i renter til Herning kommune 27.141 27.141 OMSÆTNINGSAKTIVER, I ALT 31.119.990 29.411.335 23.235.967 AKTIVER, I ALT 61.051.515 58.978.205 51.742.794 PASSIVER EGENKAPITAL Primo egenkapital 56.577.062 51.221.385 49.758.963 Overført resultat 2.419.902 5.355.677 1.462.422 EGENKAPITAL, I ALT 58.996.964 56.577.062 51.221.385 GÆLD Mellemregning Herning Kommune Kortfristet gæld 1.782.359 1.911.074 927.500 Moms 272.192 490.069-48.239 GÆLD, I ALT 2.054.551 2.401.143 879.261 PASSIVER, I ALT 61.051.515 58.978.205 52.100.646 - - 21 -

Noter til regnskabet 2013 Note 2013 2012 2011 1 NETTOOMSÆTNING Udførte drifts- og anlægsopgaver 80.842.356 79.246.047 73.693.483 Genbrugspladser 9.151.976 17.000.424 17.484.127 Igangværende arbejder 137.359 20.875 64.000 Forudfaktureret debitorer -1.782.359-1.911.074-927.500 Lager 44.364 12.584 12.132 Genbrug - asfalt, tegl og beton 1.513-59.290 295.387 88.395.209 94.309.566 90.621.629 2 PRODUKTIONSOMKOSTNINGER (vare- og løn-/gageforbrug) Park og vej området løn 27.520.154 27.513.594 28.273.617 Genbrugspladser/renseanlæg løn 2.035.505 7.390.008 8.407.192 Materiel og værksted 9.620.456 9.285.137 8.816.087 Vareforbrug 30.023.472 28.189.145 26.478.404 Håndværktøj og beklædning 464.295 485.585 685.325 69.663.882 72.863.469 72.660.625 3 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER Gager og øvrige personaleomkostninger 7.528.024 7.276.542 7.579.600 Lokaleomkostninger 1.341.413 1.485.160 1.811.261 Kommunikation 301.828 235.431 274.151 Kontorhold, IT-udstyr, konsulenter m.v 629.298 1.010.640 1.138.031 9.800.563 10.007.773 10.803.043 4 AFSKRIVNINGER Grunde og bygninger 620.648 547.347 547.348 Driftsmidler og maskiner 3.906.277 3.824.082 3.710.514 4.526.925 4.371.429 4.257.862 5 FINANSIELLE UDGIFTER Renter og gebyrer i forbindelse med kreditfaktura 3.326 3.041 7.822 Renter af mellemregning med Herning Kommune 1.487.460 1.451.849 1.442.755 Renten beregnes af gennemsnitlige bogførte værdi af maskiner og bygninger. Året 2013 forrentning er 5% Bygninger: Hammershusvej 7 mfl. (8.627.521+8.664.873)/2 8.646.197 432.310 Maskiner: (20.939.349+21.266.652)/2 21.103.001 1.055.150 5 % forrentning 1.487.460 1.451.849 1.442.755 1.490.786 1.482.031 1.450.577 Betalt forrentning 2013 1.487.460 1.478.990 Betalt for meget i forrentning 2012 0 27.141-22 -

Noter til regnskabet Note 6 GRUNDE OG BYGNINGER 31/12 2013 31/12 2012 31/12 2011 Hammers- Hammers- Hammershusvej husvej husvej Anskaffelsessum pr. 1/1 15.658.365 15.120.365 15.120.365 Tilgang i forbindelse med ny kommune Tilgang til anskaffelsessum 658.000 538.000 Afgang til anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 31/12 16.316.365 15.658.365 15.120.365 Afskrivninger pr. 1/1 7.030.844 6.483.497 5.936.149 Årets afskrivning 620.648 547.347 547.348 Tilbageførte tidligere års afskrivninger Tilbageført afskrivning ved salg Akkumulerede afskrivninger pr. 31/12 7.651.492 7.030.844 6.483.497 Regnskabsmæssig værdi pr. 31/12 8.664.873 8.627.521 8.636.868 7 DRIFTSMIDLER OG MASKINER Anskaffelsessum pr. 1/1 51.005.744 49.305.205 47.329.163 Tilgang i forbindelse med ny kommune Tilgang til anskaffelsessum 5.026.731 5.962.214 3.804.340 Afgang til anskaffelsessum -2.356.862-4.261.675-1.828.298 Anskaffelsessum pr. 31/12 53.675.613 51.005.744 49.305.205 Afskrivninger pr. 1/1 30.066.395 29.435.246 27.309.990 Årets afskrivning 3.906.277 3.824.082 3.710.514 Tilbageført afskrivning ved salg -1.563.712-3.192.933-1.585.258 Akkumulerede afskrivninger pr. 31/12 32.408.961 30.066.395 29.435.246 Regnskabsmæssig værdi pr. 31/12 21.266.652 20.939.349 19.869.959-23 -

8 MELLEMVÆRENDE HERNING KOMMUNE 31/12 2013 31/12 2012 31/12 2011 Mellemværende 1/1 28.922.517 23.046.376 21.226.229 Renter til Herning Kommune -1.490.786-1.482.031-1.450.577 d Resultat før afskrivninger 8.930.763 11.438.324 7.157.961 c Ændring af kapitalfremskaffelse -463.076 1.537.866-517.763 Ændring af anlægsaktiviteter -5.486.953-5.618.018-3.727.326 Mellemregning 31/12 med Herning Kommune 30.412.465 28.922.517 22.688.524 c Beskrivelse af anlægsaktiveteter: Nye investeringer bygninger 658.000 538.000 0 Køb af materiel 5.026.731 5.962.214 3.804.340 Salg af materiel -300.000-839.555-255.940 Lagertilførelse 102.223-42.641 178.926 d Ændring i kapitalfremskaffelse 5.486.953 5.618.018 3.727.326 Igangværende arbejde -116.484 43.125-53.097 For meget betalt i renter -27.141 0 Modtagne forudbetalinger -128.715 983.574-492.690 Skyldig moms -217.877 538.308 28.024-463.076 1.537.866-517.763 9 Afstemning af likviditet Resultat før afskrivning og forrentning 8.930.763 11.438.324 7.157.961 Køb af materiel -5.684.731-6.500.214-3.804.340 Salg af materiel 300.000 839.555 255.940 Investering bygninger (anlægsbudget) 658.000 538.000 Investering i IT (anlægsbudget) 256.000 342.094 Renter -1.490.786-1.482.031-1.450.577 Afgang/Tilgang i varelager -102.223 42.641 178.926 Igangværende arbejder -137.359-20.875-64.000 Igangværende arbejder, ovf til 2014 137.359 20.875 Likviditet 2.867.026 5.218.370 2.273.911 Likviditet i øs 2.867.026 5.218.370 2.273.911-24 -

Påtegning og erklæring Ledelsens påtegning Afdelingslederen for DRIFT har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2013 for DRIFT i Herning Kommune. Alle posteringer sker i henhold til Herning Kommunes retningslinjer og procedurer. DRIFT s forretningsgange og bogføringer revideres derfor sammen med den øvrige del af kommunen. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabslovens principper. Årsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere oplysningskrav til årsrapporter for selskaber. På den baggrund anser ledelsen den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således at årsrapporten giver et retvisende billede af DRIFT s aktiver, passiver pr. 31. december 2013 og resultatopgørelse for 2013. - 25 -