BIOFOS Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København K post@biofos.dk www.biofos.dk Tlf: +45 32 57 32 32 CVR nr. 25 60 89 25 Bestyrelsesmøde 26. august 2015 18. august 2015 Pkt. 7. Forudsætninger for budget og takster for 2016 1. Indstilling Det indstilles, at bestyrelsen godkender budgetforudsætninger for 2016 for BIOFOS A/S, BIOFOS Lynettefælleskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S, herunder de foreløbige prislofter i netselskaberne. Der er ingen budgetforudsætninger for BIOFOS Holding A/S, da selskabet ikke har aktiviteter. 2. BIOFOS A/S 2.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter antallet af ansatte samt forventninger til omsætning til rejseholdet i BIOFOS A/S. Disse forudsætninger danner grundlag for udarbejdelse af budget 2016. 2.2 Ansatte BIOFOS forventes at have i alt ca. 160 medarbejdere ved udgangen af 2015. Hertil kommer elever, lærlinge osv. Antallet af medarbejdere m.fl. forventes at være uændret i 2016. Ifølge overenskomsterne forventes en lønregulering 1,5 %, som vil blive medtaget i lønbudgettet for året. 2.3 Eksterne forhold BIOFOS forventer en ekstern omsætning på 1 mio. kr. for rejseholdet. 2.4 Samhandel BIOFOS sælger timer, administration og ydelser til BIOFOS Lynettefællesskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S i henhold til den aftalte forretningsmodel. Ifølge forretningsmodellen modtager BIOFOS A/S alle fakturaer til koncernen. Fakturaer som kan henføres til et af netselskaberne, bliver månedligt viderefaktureret med et tillæg på 2 %. Medarbejderne forventes at præstere 1.400 fakturerbare timer. Alle timer registreres, og timer som præsteret til netselskaberne, faktureres kvartalvis med et tillæg. Tillægget skal dække kapacitetsomkostningerne i BIOFOS A/S, herunder løn til direktion og øvrige stabsog koncernfunktioner. Side 1 af 5
3. BIOFOS Lynettefællesskabet A/S 3.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter regulering af takster, herunder konsekvenser af prisloft, forventninger til salg og den samlede omsætning for selskabet. Disse forudsætninger danner grundlag for udarbejdelse af budget 2016. 3.2 Prisloft Forsyningssekretariatet skal senest den 15. oktober 2015 udmelde prisloftet for 2016. Selskabet har endnu ikke modtaget prisloftet, hvorfor nedenstående takster for 2016 er baseret på de indrapporterede data og egne beregninger af prisloftet. Prisloftet forventes at blive 8,08 kr./m 3, hvilket giver en samlet indtægtsramme på 355,6 mio. kr., baseret på den afregnede vandmængde i 2014 på 44.018.900 m 3. Det forudsættes, at prisloftet bliver opkrævet fuldt ud, da der forventes et investeringsniveau på 238,4 mio. kr. på anlæg i 2016. Det forventes, at der i 2016 skal lånes ca. 118,5 mio. kr. i KommuneKredit. Lånene forventes optaget som fastforrentede lån, da renten p.t. er lav ca. 2,8 % p.a. Prisloft, mio. kr. 2012 2013 2014 2015 2016 Driftsbidrag 161,1 164,1 158,3 150,4 144,8 Investeringstillæg 175,3 107,4 86,9 160,8 136,3 1:1-omkostninger 48,3 53,5 51,4 40,2 46,7 Nettofinansielle poster 9,9 5,1 5,5 6,6 7,4 Miljø- og servicemål 0 0 2,4 2,4 4,9 Reguleringer 7,2 28,0-9,8 11,8 11,1 I alt 401,8 302,1 294,7 372,2 355,6 Vandmængde (mio. m 3 ) 43,8 43,8 41,8 44,5 44,1 Prisloft (kr./m 3 ) 9,17 6,89 7,06 8,37 7,98 3.3 Eksterne forhold Det er ikke indregnet, at selskabet har øvrig omsætning, som skal modregnes i prisloftet, før taksten kan udregnes: Modtagelse af slam og fedt Antenneudlejning Øvrige salg I alt 1.200 t.kr. 200 t.kr. 400 t.kr. 1.800 t.kr. Indregning af ovennævnte omsætning vil - alt andet lige - give en reduktion af taksten på 0,04 kr./m 3. Side 2 af 5
3.4 Regulering af taksten Samlet set forventes taksten reguleret således: Prisloft 2012 2013 2014 2015 2016 Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) (opkrævet/budget) Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) (prisloft) 9,59 6,02 6,31 8,33 7,94 9,17 6,89 7,06 8,37 7,98 Den endelige pris pr. m 3 godkendes på bestyrelsesmødet den 13. november 2015 som en del af selskabets budget for 2016 - og dermed efter at Forsyningssekretariatet forhåbentligt har udmeldt prisloftet for 2016. 3.5 Forventninger til energi salg uden for prisloftet Fra og med 2013 har selskabet regnskabsført energiregnskaberne uden for prisloftet. Det er begrundet i lovgivningen for produktion af egen energi samt at få en økonomisk bedre sammenligning med andre selskaber, som producerer og selv bruger energien. Tidligere har energiregnskaberne været indeholdt i prisloftbudgettet. Salg af biogas 0,0 7,4 9,2 3,6 7,0 Salg af el 2,1 2,5 3,2 3,4 5,2 Salg af fjernvarme 1,4 9,9 2,8 7,9 9,9 I alt 3,5 19,8 15,2 14,9 22,1 3.6 Forventninger til samlede omsætning Selskabets omsætning omfatter følgende poster: 4. Vandaflednings- og anlægsbidrag målt efter forbrug af vand pr. m 3 5. Modtagelse af slam og fedt 6. Salg af el 7. Salg af varme 8. Salg af biogas De samlede forventninger til omsætningen for 2016 omfatter følgende poster: Vandaflednings- og anlægsbidrag 399,2 308,9 318,0 370,1 355,6 Modtagelse af slam og fedt 1,0 1,3 1,2 1,2 1,2 Antenneudlejning 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Salg af biogas 0,0 7,4 9,2 3,6 7,0 Salg af el 2,1 2,5 3,2 3,4 5,2 Salg af fjernvarme 1,4 9,9 2,8 7,9 9,9 Øvrig omsætning 1,3 1,3 0,4 0,7 0,4 I alt 405,2 331,5 335,0 387,1 379,5 3.7 Samhandel BIOFOS Lynettefællesskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S har samhandel om slamforbrænding og laboratorieydelser. Side 3 af 5
Det forventes, at BIOFOS Lynettefællesskabet A/S køber slamforbrænding for ca. 1,5 mio. kr. hos BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S. 4. BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S 4.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter regulering af takster, herunder konsekvenser af prisloft, forventninger til salg og forventningerne til den samlede omsætning for selskabet. Disse forudsætninger danner således grundlag for udarbejdelse af budget 2016. 4.2 Prisloft Forsyningssekretariatet skal senest den 15. oktober 2015 udmelde prisloft for 2016. Selskabet har endnu ikke modtaget prisloftet, hvorfor nedenstående takster for 2016 er baseret på de indrapporterede data og egne beregninger af prisloftet. Prisloftet forventes at blive 7,64 kr./m 3, hvilket giver en samlet indtægtsramme på 100,9 mio. kr., baseret på den afregnede vandmængde i 2014 på 13.208.000 m 3. Det forudsættes ikke, at prisloftet bliver opkrævet fuldt ud, da der forventes et investeringsniveau på ca. 45 mio. kr. i 2016. Investeringsbeløbet er under investeringstillægget ifølge prisloftet på ca. 52 mio. kr. Da det forventede investeringsbeløb er under investeringstillægget med ca. 7 mio. kr. giver en nedsættelse på prisloftet med ca. 0,53 kr./m 3 i forhold til det maksimale prisloft. Prisloft, beløb i mio. kr. 2012 2013 2014 2015 2016 Driftsbidrag 54,5 59,0 59,2 58,5 57,3 Investeringstillæg 49,2 46,6 48,7 55,7 51,9 1:1-omkostninger 10,4 11,0 11,5 7,7 10,7 Nettofinansielle poster -1,0-1,0-1,0-0,5-2,6 Miljø- og servicemål 2,9 2,9 2,9 1,0 3,1 Reguleringer -7,7-13,0-12,8-9,6-19,7 I alt 108,3 105,5 108,5 112,8 100,9 Vandmængde (mio. m 3 ) 13,5 13,7 13,2 13,2 13,2 Prisloft (kr./m 3 ) 8,01 7,68 8,20 8,57 7,64 4.3 Eksterne forhold Det er ikke indregnet, at selskabet har øvrig omsætning, som skal modregnes i prisloftet, før taksten kan udregnes: Ekstern slamforbrænding Regnvandsbidrag I alt 6.000 t.kr. 5.500 t.kr. 11.500 t.kr. Indregning af ovennævnte omsætning vil - alt andet lige - give en reduktion af taksten på 0,87 kr./m 3. Forsyninger, der betaler regnvandsbidrag, opkræves yderligere ca. 1,80 kr./m 3 for det befæstede areal. Ballerup, Brøndby, Glostrup, Herlev, Rødovre og Høje-Taastrup kommuner har befæstet areal i 2015. Prisen for regnvandsbidraget kan først beregnes, når budgettet for anlægget er udarbejdet. Regnvandsbidraget beregnes som 60 % af de samlede omkostninger, da regnvandet ikke tilfører slam til anlægget, som skal forbrændes. Side 4 af 5
4.4 Regulering af taksten Samlet set forventes taksten reguleret således: Prisloft 2012 2013 2014 2015 2016 Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) 7,25 6,76 7,36 7,70 6,24 (opkrævet/budget) Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) 8,01 7,68 8,20 8,57 7,64 (prisloft) Regnvandsbidrag (kr./m 3 ) 1,76 1,67 1,95 1,80 1,80 Det endelige prisloft bliver godkendt på bestyrelsesmødet den 13. november 2015 som en del af selskabets budget for 2016 - og dermed efter at Forsyningssekretariatet forhåbentligt har udmeldt prisloftet for 2016. 4.5 Forventninger til salg af energi Fra og med 2013 har selskabet regnskabsført energiregnskaberne uden for prisloftet. Det er begrundet i lovgivningen for produktion af egen energi samt at få en økonomisk bedre sammenligning med andre selskaber, som producerer og selv bruger energien. Tidligere har energiregnskaberne været indeholdt i prisloftbudgettet. Salg af biogas 0,0 0,0 0,0 2,4 11,6 Salg af el 5,0 5,0 5,0 6,4 2,1 I alt 5,0 5,0 5,0 8,8 13,7 4.6 Forventninger til samlede omsætning Selskabets omsætning omfatter flg. poster: Vandaflednings- og anlægsbidrag målt efter forbrug af vand pr. m 3 Regnvandsbidrag Ekstern slamforbrænding Salg af el Salg af biogas De samlede forventninger til omsætningen for 2016 omfatter følgende poster: Vandaflednings- og anlægsbidrag 96,7 94,0 96,6 101,3 93,9 Regnvandsbidrag 5,8 5,5 5,9 5,5 5,5 Ekstern slamforbrænding 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 Salg af biogas 0,0 0,0 0,0 2,4 11,6 Salg af el 5,0 5,0 5,0 6,4 2,1 I alt 113,5 110,5 113,5 121,6 119,1 4.7 Samhandel BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S og BIOFOS Lynettefællesskabet A/S har samhandel om slamforbrænding og laboratorieydelser. Det forventes, at BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S køber laboratorieydelser for ca. 0,4 mio. kr. hos BIOFOS Lynettefællesskabet A/S. Side 5 af 5