Halvårsrapport 2011
Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning Side 2: Hovedtal Side 3: Beretning for 1. halvår 2011 Selskabsoplysninger Side 4: Selskabsoplysninger Påtegninger Side 5: Ledelsespåtegning Halvårsregnskabet Side 6: Resultatopgørelse Side 7: Balance Side 8: Egenkapitalopgørelse Side 9: Noter
Hovedtal t.kr. 1. halvår 1. halvår Regnskabsår 2011 2010 2010 2009 2008 Bruttopræmieindtægter 43.553 42.175 86.460 82.746 75.142 Bruttoerstatningsudgifter -29.710-36.559-60.967-41.695-52.051 Forsikringsmæssige driftsomkostninger, i alt -10.405-9.672-17.680-17.433-17.302 Bonus og præmierabatter -845-515 -840-988 -628 Forsikringsteknisk rente 534 497 849 960 1.999 Resultat af afgiven forretning -703 598-5.899-12.237-4.751 Forsikringsteknisk resultat 2.424-3.476 1.923 11.353 2.409 Investeringsafkast efter forsikringsteknisk rente 304 3.487 3.916 4.454 3.252 Andre indtægter 65 242 365 862 329 Resultat før skat 2.793 253 6.204 16.669 5.990 Skat -699 68-1.235-4.104-1.607 Periodens resultat 2.094 321 4.969 12.565 4.383 Afløbsresultat 596-2.412-2.160 5.971-528 Forsikringsmæssige hensættelser, i alt 76.146 80.131 68.008 64.447 66.697 Forsikringsaktiver, i alt 6.917 26.809 22.965 21.533 23.307 Egenkapital, i alt 100.141 92.751 98.047 93.078 80.772 Aktiver, i alt 181.574 180.246 173.064 170.098 153.238 Bruttoerstatningsprocent 69,6 87,8 71,2 51,0 69,9 Bruttoomkostningsprocent 24,4 23,2 20,6 21,3 23,2 Nettogenforsikringsprocent 1,6-1,4 6,9 15,0 6,4 Combined ratio 95,6 109,5 98,7 87,3 99,4 Operating ratio 94,4 108,2 97,8 86,3 96,9 Relativt afløbsresultat 3,2-8,9-8,0 19,0-2,0 Egenkapitalforrentning i procent, efter skat p.a. 4,2 0,7 5,2 14,5 5,6 Solvensdækning 3,1 3,9 3,7 3,7 3,3 DiBa Forsikring A/S indgår i Købstædernes Forsikring koncernen, der ud over moderselskabet, Købstædernes Forsikring, gensidig, består af dattervirksomhederne Forsikringsaktieselskabet K.a.B. International, K.a.B. Ejendomsinvest A/S og DiBa Forsikring A/S. 2
Beretning for 1. halvår 2011 Selskabets hovedaktivitet DiBa Forsikring beskæftiger sig udelukkende med tegning af skadeforsikring til privatkunder samt små og mellemstore erhvervskunder i Danmark. Periodens resultat Periodens resultat efter skat giver et overskud på 2,1 mio.kr. i forhold til 0,3 mio.kr. i samme periode sidste år. Egenkapitalen er 100,1 mio.kr. i forhold til 98,0 mio.kr. ultimo 2010. Væsentlige begivenheder i 1. halvår 2011 DiBa Forsikring blev i den 29. april 2011 købt af Købstædernes Forsikring. Købet har ingen indflydelse på selskabets fortsatte drift, DiBa Forsikring fortsætter som et selvstændigt selskab og brand under koncernen i Købstædernes Forsikring. DiBa Forsikring har fortsat fokus på lønsom vækst. Der er i første halvår realiseret en vækst på ca. 2% efter indeksregulering. Halvåret har været præget af en mindre forøgelse i antallet af vinterskader inden for bygnings- og autoområdet. Der er i perioden anmeldt enkelte større brandskader med en forventet udgift på ca. 4,3 mio.kr. Endvidere er der en større skade under auto med en forventet udgift på 1,0 mio.kr. Halvårets resultat Bruttopræmieindtægterne udgør i 1. halvår 2011 43,5 mio.kr., hvilket ligger lidt højere end 1. halvår sidste år. Der spores begyndende tegn på en stigende vækstrate. Resultatet før skat er for 1. halvår 2011 opgjort til 2,8 mio.kr. mod 0,3 mio.kr. for 1. halvår 2010. Resultatet kan kommenteres med følgende: Det forsikringstekniske resultat er positivt med et overskud på 2,4 mio.kr. mod et underskud på 3,5 mio.kr. for 1. halvår 2010. Det forsikringstekniske resultat kan belyses gennem følgende: Gennemsnitsskadeudgiften til autoskader er i forhold til 2010 reduceret som følge af færre mellemstore skader. Der er sket en enkelt stor brandskade under parcelhus- og indbo med en samlet forventet udgift på i alt 4,3 mio.kr., hvoraf reassurandørerne dækker 3,3 mio.kr. Der er realiseret en gevinst på tidligere årganges reserver på 0,6 mio.kr. mod et tab 1. halvår 2010 på 2,4 mio.kr. Selskabets har efter reassurandørernes dækning af store skader en nettoudgift til reassurance på 0,7 mio.kr. mod en indtægt på 0,6 mio.kr. for 1. halvår 2010. Omkostningsstigningen på 7,6 % er i overensstemmelse med det forventede, og skyldes udelukkende forøgede afskrivninger. Investeringsafkastet er opgjort til 0,3 mio.kr. mod 3,5 mio.kr. i 1. halvår 2010. Andre indtægter udgør 0,1 mio.kr. mod 0,2 mio.kr. i 1. halvår 2010. Forventninger til 2011 DiBa Forsikring har i dag et moderniseret produktsortiment og en tarifstruktur, der matcher de største konkurrenter på privatforsikringsområdet. Vi forventer derfor en fortsat fremgang i porteføljen i 2. halvår. Der vil løbende ske tilpasninger af produkter og tariffer med henblik på at leve op til kundernes efterspørgsel og samtidig sikre et fortsat lønsomt resultat. Under forudsætning af, at der ikke indtræffer uforudsete begivenheder forventer vi et positivt teknisk resultat for 2. halvår. Ændring i forudsætninger og skøn Der har i 2011 ikke været ændret på forudsætninger for indregning og måling af forsikringsaktiver og -forpligtelser. Andre forhold Der er ikke efter 30. juni 2011 indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle eller forretningsmæssige stilling. Det skal dog herunder bemærkes, at det voldsomme skybrud, der ramte Københavnsområdet den 2. juli, forventes at medføre skadeudgifter på 6-7 mio.kr. Efter reassurance bliver udgifterne ca. 3,2 mio.kr. 3
Selskabsoplysninger DiBa Forsikring A/S Axeltorv 4, 4700 Næstved www.dibaforsikring.dk CVR. nr. 20 82 00 98 Telefon 55 75 49 00 Ledelse og ledelseshverv Bestyrelse Administrerende direktør Mogens N. Skov, formand Salgsdirektør Niels Meldgård Juridisk chef Louise Foldager Kundeservicechef Lone Kyhl Hendriksen Skadeschef Torben Bidstrup Direktion Direktør Arne Lund Revision KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Borups Allé 177 2000 Frederiksberg 4
Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 2011 for DiBa Forsikring A/S. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed. Halvårsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt resultatet af selskabets aktiviteter i perioden 1. januar 2011 til 30. juni 2011. Ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som selskabet kan påvirkes af. Næstved, den 30. august 2011 Arne Lund Direktør Bestyrelse Mogens N. Skov Niels Meldgård Louise Foldager Formand Lone Kyhl Hendriksen Torben Bidstrup 5
Resultatopgørelse 1. halvår 1. halvår t.kr. Note 30.06.2011 30.06.2010 Bruttopræmier 50.059 49.983 Afgivne forsikringspræmier 7.946-18.845 Ændring i præmiehensættelser -6.506-7.808 Ændring i genforsikringsandel af præmiehensættelser -12.301 2.484 Præmieindtægter f.e.r., i alt 39.198 25.814 Forsikringsteknisk rente 534 497 Udbetalte erstatninger -27.992-28.028 Modtaget genforsikringsdækning 7.388 9.690 Ændring i erstatningshensættelser -1.718-8.531 Ændring i genforsikringsandel af erstatningshensættelser -3.746 2.792 Erstatningsudgifter f.e.r., i alt -26.068-24.077 Bonus og præmierabatter -845-515 Erhvervelsesomkostninger -4.033-4.755 Administrationsomkostninger -6.372-4.917 Provisioner og gevinstandele fra genforsikringsselskaber 10 4.477 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r., i alt -10.395-5.195 Forsikringsteknisk resultat 2.424-3.476 Renteindtægter og udbytter m.v. 1.333 2.291 Kursreguleringer -496 1.523 Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed -22 0 Investeringsafkast, i alt 815 3.814 Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser -511-327 Investeringsafkast efter forsikringsteknisk rente 304 3.487 Andre indtægter 65 242 Resultat før skat 2.793 253 Skat -699 68 Periodens resultat 2.094 321 Totalindkomstopgørelse Periodens resultat 2.094 321 Anden totalindkomst 0 0 Periodens totalindkomst 2.094 321 6
Balance 1. halvår t.kr. Note 30.06.2011 31.12.2010 AKTIVER IT-software og -udviklingsprojekter 19.391 256 Driftsmidler 0 47 Matrielle aktiver, i alt 0 47 Kapitalandele 5.325 5.269 Obligationer 84.506 79.001 Andele i kollektive investeringer 0 50 Andre finansielle investeringsaktiver, i alt 89.831 84.320 Investeringsaktiver, i alt 89.831 84.320 Genforsikringsandele af præmiehensættelser 0 12.301 Genforsikringsandele af erstatningshensættelser 6.917 10.664 Genforsikringsandele af hensættelser til forsikringskontrakter, i alt 6.917 22.965 Tilgodehavender hos forsikringstagere 4.316 4.347 Tilgodehavender i forbindelse med direkte forsikringskontrakter, i alt 4.316 4.347 Tilgodehavender hos forsikringsvirksomheder 6.886 2.428 Andre tilgodehavender 2.910 3.329 Tilgodehavender, i alt 9.796 5.757 Udskudte skatteaktiver 11 0 Likvide beholdninger 48.803 53.066 Andre aktiver, i alt 48.814 53.066 Tilgodehavende renter samt optjent leje 855 1.445 Andre periodeafgrænsningsposter 1.654 861 Periodeafgrænsningsposter, i alt 2.509 2.306 AKTIVER, I ALT 181.574 173.064 7
Balance 1. halvår t.kr. Note 30.06.2011 31.12.2010 PASSIVER Egenkapital Aktiekapital 40.000 40.000 Katastrofe- og dispositionsfond 60.141 58.047 Egenkapital, i alt 2 100.141 98.047 Præmiehensættelser 44.756 38.250 Erstatningshensættelser 30.670 29.158 Hensættelser til bonus og præmierabatter 720 600 Hensættelser til forsikringskontrakter, i alt 76.146 68.008 Udskudte skatteforpligtelser 0 80 Hensatte forpligtelser, i alt 0 80 Gæld i forbindelse med genforsikring 0 1.852 Aktuelle skatteforpligtelser 789 1.409 Anden gæld 4.448 3.283 Gæld, i alt 5.237 6.544 Periodeafgrænsningsposter 50 385 Passiver, i alt 181.574 173.064 Anvendt regnskabspraksis 1 Eventualforpligtelser 3 Nærtstående parter 4 Hoved- og nøgletal 5 Risikooplysninger 6 Egenkapitalopgørelse t.kr. Aktiekapital Overført overskud Egenkapital i alt Pr. 31. december 2009 40.000 53.078 93.078 Årets resultat 4.969 4.969 Pr. 31. december 2010 40.000 58.047 98.047 Periodens resultat 2.094 2.094 Pr. 30. juni 2011 40.000 60.141 100.141 8
Noter Note 1 Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten for DiBa Forsikring A/S er aflagt efter reglerne i Lov om finansiel virksomhed og Finanstilsynets regnskabsbekendtgørelser for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser. Halvårsrapporten for 1. halvår 2011 er aflagt efter samme regnskabspraksis, som blev anvendt ved udarbejdelse af årsrapporten for 2010. Der henvises til selskabets årsrapport for 2010 for en uddybende beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis. Halvårsrapporten er ikke revideret og har ikke været genstand for review 1. halvår t.kr. 30.06.2011 31.12.2010 Note 2 Egenkapital Egenkapitalen fordeler sig således: Aktiekapital 40.000 40.000 Overført overskud Saldo 1. januar 58.047 53.078 Periodens ændring 2.094 4.969 Saldo ultimo 60.141 58.047 Egenkapital 100.141 98.047 Basiskapitalen kan opgøres således: Egenkapital 100.141 98.047 Immatrielle aktiver -19.391-256 Diskontering -633-427 Skatteaktiver -11 0 Basiskapital 80.106 97.364 Kapitalkrav 26.105 26.090 Note 3 Eventualforpligtelser I forbindelse med Købstædernes Forsikrings erhvervelse af DiBa Forsikring A/S, er der mellem DiBa Forsikring A/S og DiBa Bank A/S indgået agentur- og samarbejdsaftale om distrubution af DiBa Forsikring's produkter via DiBa Bank. 9
Noter 1. halvår t.kr. 30.06.2011 31.12.2010 Note 4 Nærtstående parter I regnskabsperioden er der ikke foretaget transaktioner af væsentlighed mellem selskabet og selskabets moderselskab, Købstædernes Forsikring. Der er i koncernen indgået aftaler om administration af fælles koncernopgaver på omkostningsdækkende basis. Der er indgået aftale om forrentning af løbende mellemværender mellem koncernselskaber på sædvanlige markedsbaserede vilkår. Note 5 Hoved- og nøgletal Der henvises til ledelsens beretning side 2. Note 6 Risikooplysninger Der henvises til ledelsens beretning side 3. 10