DjurslandS.net Idrætsvej 2, 8585 Glesborg Årsrapport for 2003 CVR. nr. 27 07 92 53
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Revisionspåtegning 3 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsrapport 1. januar - 31. december 2003 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for året 2003 7 Balance pr. 31. december 2003 8 Noter til årsrapporten for året 2003 10 J. Nr. 2592 kk - an 1
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2003 for DjurslandS.net Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Nørre-Djurs Kommune, den 27. maj 2004 Bestyrelse: Bent Bjarke Nielsen Jørgen Jørgensen Flemming Nielsen Formand Næstformand Kasserer Aksel Hansen Karsten Kristiansen Søren Sørensen Sekretær Stefan Brodersen Arvid Boisen Niels Chr. Sørensen Lars Steen Claus Bolther Rasmussen Jens H. Petersen Årsrapporten er fremlagt og godkendt på interessentskabets ordinære generalforsamling den 31/5 2004. Dirigent 2
Revisionspåtegning Vi har revideret den af bestyrelsen for DjurslandS.net aflagte årsrapport for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003. Den udførte revision Vi har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper tilrettelagt og udført revisionen med henblik på at få en begrundet overbevisning om at årsrapporten er uden væsentlige fejl eller mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i årsrapporten anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har herunder taget stilling til den af ledelsen valgte regnskabspraksis og de udøvede regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om årsrapportens informationer som helhed er fyldestgørende. Revisionen har givet anledning til forbehold. Forbehold Der tages forbehold for mellemregning med Nørre-DjurS.net, da der ikke er ekstern afstemningsmateriale. Bogholderierne føres af samme bogholder, som afstemmer mellemværender i de to bogholderier. Mellemregningen er ikke afstemt med de faktiske forhold, da der ikke er ført tilstrækkelige lister over hvad Nørre-DjurS.net har udtaget af DjurslandS.net,s lager. Lager der tilhører DjurslandS.net forefindes i samme rum som lager der tilhører Nørre-DjurS.net. Konklusion Det er dog vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 31. december 2003 samt resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger Bestyrelsen har udarbejdet budgettet, som vi ikke har revideret. Mørke, den 27. maj 2004 Kvist & Jensen Statsautoriserede revisorer A/S Kurt Kvist statsautoriseret revisor Arne Nielsen revisor 3
Foreningsoplysninger Bredbåndsforeningen DjurslandS.net Idrætsvej 2 8585 Glesborg Telefon : 87 79 23 60 Telefax : 87 79 23 61 CVR nr. : 27 07 92 53 Hjemsted : Nørre-Djurs Kommune Regnskabsår : 1/1-31/12 Bestyrelse Bent Bjarke Nielsen, formand Jørgen Jørgensen, næstformand Flemming Nielsen, kasserer Aksel Hansen, sekretær Karsten Kristiansen Søren Sørensen Stefan Brodersen Arvid Boisen Niels Chr. Sørensen Lars Steen Claus Bolther Rasmussen Jens H. Petersen Revision Kvist & Jensen Statsautoriserede Revisorer A/S Ebeltoftvej 14, 8544 Mørke Bankforbindelse Djurslands Bank, Grenaa afd. 4
Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Foreningens aktiviteter er at formidle etablering og tilgængeliggørelse af højhastigheds-egnsnet og - internetadgang for alle bosiddende på Djursland og overalt på Djursland, at formidle udvikling af egnswebsted for alle Djurslands kommuner og et samlet websted for hele Djursland, samt at formidle dannelse af IT-selvhjælps miljøer med evt. eget bøvl-værksted i hver af Djurslands kommuner. Forbrugertilslutning Antallet af tilsluttede forbrugere pr. 31/12 2003 er på 852, men forventes at være steget til ca. 3.300 ved udgangen af 2004. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Regnskabsåret har været præget af opstart og udbredning af det trådløse netværk for hele Djursland. Resultatet har givet et større underskud end forventet, der dog vil blive dækket ind ved de kommende års overskud. Foreningen har via private lån og forudbetaling fra brugerne og uden bankfinansieret driftskonto kunne igangsætte projektet. Det har under de svære betingelser givet en turbulens udvikling i likviditet og egenkapital. Årets resultat anses for ikke tilfredsstillende. Det forventes at resultatet vi vise stigende overskud i efterfølgende år. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling. 5
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for DjurslandS.net er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Indtægter Betaling for internettilslutningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering til egnsnettene har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms. Egnsnettene afregner overfor foreningen i form af indskud og fast trafikafgift. Udgifter til DjurslandS.net Driftsudgifter afholdes i forbindelse med levering af internet og udstyr til egnsnettene. Omkostninger Omkostninger omfatter udgifter til kontorhold, administration, lokaler, revision, EDB m.v. Finansielle poster/renter Renter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -udgifter. Gældsforpligtelser Gæld måles til kostpris. Budget 2004 Bestyrelsens driftsbudget for 2004 er vist i resultatopgørelse med noter. 6
Resultatopgørelse for året 2003 Budget 2004 Note kr. t.kr. Indtægter: 1 Indtægter 2.418.891 6.953 Udgifter: 2 Driftsudgifter 2.614.585 5.828 Dækningsbidrag -195.694 1.125 3 Omkostninger 189.421 303 Resultat før afskrivninger -385.115 822 Afskrivninger: Afskrivning, kontorinventar og EDB 5.074 30 Resultat før renter -390.189 792 Renter: Renteudgifter 3.289 12 RESULTAT -393.478 780 7
Balance pr. 31. december 2003 kr. Aktiver Anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver: EDB og inventar, tilgang i 2003 81.354 årets afskrivning 5.074 76.280 Omsætningsaktiver: Djurslands Bank, Grenaa afd., nr. 7320 104.020-8 31.588 Varelager 193.040 Debitorer 17.649 4 Merværdiafgift 4.078 246.355 AKTIVER I ALT 322.635 8
Balance pr. 31. december 2003 Note kr. Passiver Egenkapital: Saldo pr. 1/1 2003 5.449 Underskud ifølge resultatopgørelse -393.478-388.029 Gældsforpligtelse: Mellemregning med Nørre-DjurS.net 229.253 Kreditorer 481.411 710.664 PASSIVER I ALT 322.635 9
Noter til årsrapporten for året 2003 Budget 2.004 kr. kr. 1 Indtægter Abonnement fra egnsnettene 154.660 2.237.000 Udlejning af fiberen 192.000 321.000 Salg af udstyr 1.510 1.951.000 Salg Nr-djurS.net 569.676 963.000 Salg RøndeS.net 354.843 308.000 Salg MidtdjurS.net 232.000 316.000 Salg SønderhaldS.net 162.784 440.000 Salg RosenholmS.net 751.418 417.000 2.418.891 6.953.000 2 Driftsudgifter Driftudgifter, internt net 233.176 824.000 Etableringsudgifter, internt net 279.000 0 Driftudgifter, internetadgang 75.063 478.000 Etableringsudgifter, internetadgang 132.525 14.000 Installation, accesspunkter 835.656 4.206.960 Installation, antenne 746.308 0 Installation, hjælpematerialer 124.943 0 installation, kabler 121.254 0 Installation, værktøj 13.541 60.000 Installation, øvrige udgifter 56.027 132.000 Konsulent/fremmed arbejde 190.132 170.000 Varelager ultimo -193.040-56.960 2.614.585 5.828.000 3 Omkostninger EDB småanskaffelser 72.938 60.000 Forsikringer 21.266 25.000 Gebyrer og porto 2.373 0 Generalforsamling 982 0 Husleje, el og varme 17.015 60.000 Kontorhold 4.957 12.000 Kørsel/transport 5.969 12.000 Møder diverse 507 0 Revision og regnskab 14.000 50.000 Telefoni diverse 30.194 60.000 Toldafgifter 2.021 12.000 Web-udgifter 9.759 12.000 Øvrige udgifter 7.440 0 189.421 303.000 4 Merværdiafgift Udgående moms -604.723-1.703.000 Indgående moms 724.468 1.462.000 Momsafregning -115.667 115.000 4.078-126.000 10