Over Bølgen 2 C 2 2670 Greve CVR-nr. 41115815 Årsrapport for 2011/2012 40. regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 24. september 2012 Carl Frode Andersen Dirigent
Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning...3 Den uafhængige revisors erklæringer...4 Virksomhedsoplysninger...5 Ledelsesberetning...6 Anvendt regnskabspraksis...7 Resultatopgørelse...9 Balance...10 Noter...12-2 -
Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juli 2011-30. juni 2012 for Amager Ejendomsadministration A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011-30. juni 2012. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Greve, den 12. september 2012 Direktion Carl Frode Andersen Bestyrelse Carl Frode Andersen Olav F. Petersen Margit Lone Rasmussen - 3 -
Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i Amager Ejendomsadministration A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Amager Ejendomsadministration A/S for regnskabsåret 1. juli 2011-30. juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011-30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Brøndby, den 12. september 2012 CR Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Jimmi Christensen Statsautoriseret revisor Morten Rasmussen Registreret revisor - 4 -
Virksomhedsoplysninger Virksomheden Amager Ejendomsadministration A/S Over Bølgen 2 C 2 2670 Greve CVR-nr. 41115815 Stiftelsesdato 30. august 1972 Regnskabsår 1. juli 2011-30. juni 2012 Bestyrelse Direktion Revisor Pengeinstitut Carl Frode Andersen Olav F. Petersen Margit Lone Rasmussen Carl Frode Andersen CR Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Park Alle 350A, 2. 2605 Brøndby Danske Bank - 5 -
Ledelsesberetning Præsentation af virksomheden Selskabets aktivitet er ejendomsadministration af udlejningsejendomme samt anden i forbindelse hermed stående virksomhed. Udviklingen i virksomhedens aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat er præget af tab på fordringer, som udgør t.kr. 82. Uden dette tab ville resultatet have været positivt. Det forventes at egenkapitalen reetableres via egen indtjening i det kommende år. Virksomhedens forventede udvikling Der forventes at virksomheden fortsætter som tidligere år. - 6 -
Anvendt regnskabspraksis Generelle oplysninger om anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten for Amager Ejendomsadministration A/S for 2011/2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Indregningsmetoder og målegrundlag Generelt vedrørende indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Af særlige konkurrencemæssige årsager oplyses nettoomsætningen ikke, men alene bruttofortjenesten. Betingelserne for at anvende undtagelsesbestemmelserne i Årsregnskabslovens 32 anses for opfyldt. Nettoomsætning Indtægter ved salg af serviceydelser indgår i omsætningen på tidspunktet for levering og risikoens overgang, såfremt indtægten kan opgøres pålideligt. Omsætningen opgøres efter fradrag af moms, afgifter og rabatter. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, administration samt lokaler mv.. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter lønninger og gager, pensioner samt omkostninger til social sikring. - 7 -
Anvendt regnskabspraksis Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skatter Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser indregnes direkte i egenkapitalen. Selskabet og de danske tilknyttede virksomheder er sambeskattede. Den danske selskabsskat fordeles mellem overskuds- og underskudsgivende danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomst (fuld fordeling). Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klart til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstid: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Brugstid 5 år Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder og associerede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder værdiansættes efter den indre værdis metode (equity-metoden), hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets og koncernens regnskabspraksis med tillæg af uafskrevet koncerngoodwill og med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne forjenester og tab. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der almindeligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger. Egenkapital Udbytte, som foreslås udbetalt for regnskabsåret, præsenteres som en særskilt post under egenkapitalen. Finansielle gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket almindeligvis svarer til nominel værdi. Aktuelle skatteforpligtelser Aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som beregnet skat af årets forventede skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. - 8 -
Resultatopgørelse Note 2011/2012 2010/2011 Bruttoresultat 559.969 585.662 Personaleomkostninger 1-561.607-554.909 Resultat af primær drift -1.638 30.753 Indtægter af kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder -1.424 29.686 Finansielle indtægter 3.300 6.600 Finansielle omkostninger -84.073-572 Resultat før skat -83.835 66.467 Skat af årets resultat 2 20.600-9.475 Årets resultat -63.235 56.992 Resultatdisponering Afsat udbytte for regnskabsåret 0 51.000 Overført resultat -63.235 5.992-63.235 56.992-9 -
Balance pr. 30. juni 2012 Aktiver Note 2012 2011 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3 0 0 Materielle anlægsaktiver 0 0 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 4 457.627 509.051 Finansielle anlægsaktiver 457.627 509.051 Anlægsaktiver 457.627 509.051 Andre tilgodehavender 0 82.500 Deposita 13.954 10.014 Udskudte skatteaktiver 20.600 0 Kortfristede tilgodehavender 34.554 92.514 Likvide beholdninger 192.360 195.059 Omsætningsaktiver 226.914 287.573 Aktiver 684.541 796.624-10 -
Balance pr. 30. juni 2012 Passiver Note 2012 2011 Virksomhedskapital 510.000 510.000 Overført resultat -56.554 6.681 Udbytte for regnskabsåret 0 51.000 Egenkapital 5 453.446 567.681 Selskabsskat 0 9.929 Langfristede gældsforpligtelser 0 9.929 Modtagne forudbetalinger fra kunder 241 241 Leverandører af varer og tjenesteydelser 13.620 12.620 Selskabsskat 9.929 13.899 Anden gæld 207.304 192.253 Kortfristede gældsforpligtelser 231.095 219.014 Gældsforpligtelser 231.095 228.943 Passiver 684.541 796.624 Ejerskab 6-11 -
Noter 2011/2012 2010/2011 Note 1 - Personaleomkostninger Lønninger 543.000 527.436 Omkostninger til social sikring 12.805 20.148 Andre personaleomkostninger 5.802 7.325 Personaleomkostninger i alt 561.607 554.909 Note 2 - Skat af årets resultat Skat af årets resultat 0 9.475 Regulering af udskudt skat -20.600 0 Skatter i alt -20.600 9.475 Note 3 - Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris primo 15.750 15.750 Af- og nedskrivninger primo -15.750-15.750 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar i alt 0 0 Note 4 - Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder Anskaffelsessum, primo 820.000 820.000 Anskaffelsessum, ultimo 820.000 820.000 Op- og nedskrivninger, primo -310.949-290.635 Årets op- og nedskrivninger -51.424 29.686 Udloddet udbytte 0-50.000 Op- og nedskrivninger, ultimo -362.373-310.949 Regnskabsmæssig værdi ultimo 457.627 509.051 Stemme & Årets Navn Hjemsted ejerandel Egenkapital resultat Revisions- og Ejendomskontoret ApS Greve, DK 100% 457.627-1.424-12 -
Noter 2011/2012 2010/2011 Note 5 - Egenkapital Egenkapitalbevægelser Overført Årets jf. Primo afgang resultat Ultimo Virksomhedskapital 510.000 0 0 510.000 Overført resultat 6.681 0-63.235-56.554 Udbytte for regnskabsåret 51.000-51.000 0 0 567.681-51.000-63.235 453.446 Virksomhedskapitalen er uændret i løbet af de sidste 5 år. Note 6 - Ejerforhold Følgende kapitalejer ejer minimum 5% af kapitalen eller repræsenterer minimum 5% af stemmerne: Margit Lone Rasmussen, Axel Møllers Have 6, 2000 Frederiksberg Carl Frode Andersen, Rytterbakken 42, 2670 Greve - 13 -