Business Region North Denmark Årsregnskab for 2016 CVR-NR. 36 22 04 06
Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger 1 Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning Ledelsesberetning 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 8
Virksomhedsoplysninger Virksomheden Business Region North Denmark (BRN) Boulevarden 13 9000 Aalborg CVR-nr. 36 22 04 06 Telefon: 2520 1571 Hjemmeside: Regnskabsår: www.businessregionnorthdenmark.dk 1. januar - 31. december Leder af sekretariatet Formand for direktionen Bestyrelsen Revision Carsten Sand Nielsen Jes Lunde Arne Boelt Birgit Hansen Hans Ejner Bertelsen Knud Kristensen Lene Kjelgaard Jensen Leon Sebbelin Mikael Klitgaard Mogens Gade Mogens Jespersen Thomas Kastrup-Larsen Tobias Birch Johansen Ulla Astman PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Skelagervej 1A 9000 Aalborg Side 1
Ledelsespåtegning Bestyrelsen og ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for 1. januar - 31. december 2016 for Business Region North Denmark. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med den på side 5 anføre regnskabspraksis. Bestyrelsen anser den valgte regnskabspraksis for hensigsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt af resultatet. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Aalborg, den Bestyrelsen: Arne Boelt Birgit Hansen Hans Ejnar Bertelsen Hjørring Kommune Frederikshavn Kommune Morsø Kommune Knud Kristensen Lene Kjelgaard Jensen Leon Sebbelin Vesthimmerlands Kommune Thisted Kommune Rebild Kommune Mikael Klitgaard Brønderslev Kommune Mogens Gade Jammerbugt Kommune Mogens Jespersen Mariagerfjord Kommune Thomas Kastrup-Larsen Tobias Birch Johansen Ulla Astman Aalborg Kommune Læsø Kommune Region Nordjylland Side 2
Revisorerklæring Side 3
Beretning Business Region North Denmark er et samarbejde mellem de nordjyske kommuner og Region Nordjylland om vækst og beskæftigelse. Samarbejdet blev etableret pr.1. januar 2015. Nærværende årsregnskab vedrører derfor samarbejdets andet leveår. Samarbejdet giver de nordjyske kommuner og Regionen mulighed for målrettet at samarbejde om fælles satsninger, som flere eller alle parter finder centrale for en fælles vækstdagsorden. De fælles satsninger sikrer samtidig en tæt kobling imellem de enkelte kommuners egne udviklingsstrategier og den regionale vækst- og udviklingsstrategi, REVUS. Endelig vil de fælles satsninger være gode platforme for at søge betydelig ekstern finansiering til regionale vækstinitiativer. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold I løbet af 2016 er der igangsat en række projekter samt godkendt yderligere projekter til igangsættelse og flere er i pipeline. Bestyrelsen har i 2016 holdt 5 møder og et fælles strategiseminar med Erhvervsforum. Der er afholdt tre møder i Erhvervsforum, hvor der er nedsat et formandskab med 3 medlemmer. Indsatsområderne BRN har i 2016 arbejdet med fem indsatsområder. Erhvervsudvikling og jobskabelse Kvalificeret arbejdskraft Turisme Infrastruktur Internationalt samarbejde Under hvert indsatsområde er der nedsat en tovholdergruppe, med repræsentanter fra kommuner og Region Nordjylland, med ansvaret for udviklingen af det enkelte område. Der er igangsat konkrete aktiviteter inden for alle områder. Regnskabet Regnskabet viser et samlet overskud på 4.138.814 kr. Driften af BRN resulterer i et overskud på 251.601 kr. Overskuddet overføres til driften i 2017. Til de fælles projektmidler overføres 6.351.298 kr. bestående af 5.695.715 kr. i uforbrugte fælles projektmidler og 655.583 kr. i restbevillinger på igangværende projekter. Der overføres uforbrugte fleksible projektmidler for 1.462.495 kr. heraf 99.256 kr. i restbevilling vedrørende Vestkystpartnerskabet. Der overføres 2.400.000 kr. til sundhedsmidlerne i 2017. Dertil kommer en forpligtelse i forhold til Destination Nordjylland på 4 kr. pr. indbygger i Nordjylland i 2017-2018. Da forpligtelsen er afhængig af befolkningstallet er det ikke muligt at opgøre forpligtelsen præcist. Beløbet anslås til 4.800.000 kr. Den samlede egenkapital ved udgangen af 2016 udviser 10.937.837 kr. Carsten Sand Nielsen Leder af sekretariatet Jes Lunde Formand for direktionen Side 4
Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Business Region North Denmark aflægger regnskab efter principper gældende for kommuner, og er underlagt bestemmelserne i Aalborg Kommunes kasse- og regnskabsregulativ. Regnskabsopgørelsen Indtægter Indtægter består af kontingenter fra de deltagende kommuner. Indtægter indregnes i det år de opkræves for. Udgifter Udgifter omfatter drift af sekretariat, IT, kommunikation, møder og konferencer samt medlemsskaber. Udgifter indregnes i det regnskabsår de vedrører, uanset betalingstidspunktet. Projektudgifter medregnes dog først i det regnskabsår, hvor udgiften er betalt. Projekter Projekter vises særskilt i regnskabsopgørelsen og specificeres i noter. Bevilgede men endnu ikke betalte projektudgifter fremgår af noten. Balancen Anlægsaktiver Anskaffelse af inventar og udstyr straktafskrives over driftsregnskabet og værdiansættes ikke i balancen. Tilgodehavender Tilgodehavender opføres til pålydende værdi med fradrag af kendte tab. Likvide midler Likvide midler er optaget til nominel værdi. Egenkapital Egenkapitalen er udtryk for aktiverne fratrukket gældsforpligtigelser. Gældsposter Anden gæld er optaget til nominel restgæld. Side 5
Regnskabsopgørelse for regnskabsår 2016 (DKK) Note Regnskab Budget Regnskab 2016 2016 2015 Indtægter Kontingenter 12.295.479 12.295.479 12.235.272 Indtægter i alt 12.295.479 12.295.479 12.235.272 Udgifter 1 Sekretariat 343.118 18.138 2 IT 66.430 27.750 3 Kommunikation 295.484 457.237 4 Møder og konferencer 209.865 187.633 5 Medlemsskaber 4.500 2.063 Udgifter i alt 919.397 1.170.998 692.821 Driftsresultat 11.376.082 11.124.481 11.542.451 Renteindtægter 0 0 0 Årets resultat før projektregnskaber 11.376.082 11.124.481 11.542.451 6 Turisme projekter 2.341.996 2.341.996 1.495.264 7 Sundhedsprojekter 400.000 1.400.000 0 8 Fælles projekter 4.440.250 4.454.990 3.075.000 8 Fælles projekter - regulering tidligere år -1.409.978 0 0 9 Fleksible midler 1.465.000 2.927.495 173.164 Årets resultat 4.138.814 0 6.799.023 Side 6
Balance pr. 31. december (DKK) Note AKTIVER Ultimo 2016 Ultimo 2015 10 Tilgodehavender 280.461 116.165 Tilgodehavender 280.461 116.165 Likvide beholdninger 13.476.922 10.455.144 Omsætningsaktiver 13.757.383 10.571.309 Aktiver i alt 13.757.383 10.571.309 PASSIVER 11 Egenkapital 10.937.837 6.799.023 Leverandører af varer og tjenesteydelser 2.819.546 194.122 Skyldige projektudgifter 0 3.578.164 Gældsforpligtelser 2.819.546 3.772.286 Passiver i alt 13.757.383 10.571.309 Side 7
Noter (DKK) Regnskab Note 2016 1 Sekretariat Administration - Aalborg Kommune 13.166 Øvrig administration 3.479 Løn sekretariatsmedarbejder 207.837 Turismerapport 16.668 Analyserapport 74.098 Revision 27.870 Sekretariat i alt 343.118 2 IT edagsorden 52.500 Hjemmesidedrift 12.730 NemTilmeld 1.200 IT i alt 66.430 3 Kommunikation Karrieredage 2016 20.380 Løn kommunikationsmedarbejder 209.825 Kommunikationsaktiviteter 65.279 Kommunikation i alt 295.484 4 Møder og konferencer Fundraising konference 48.567 Big Data konference 82.876 Fællesmøde 28.732 Møde nordjyske uddannelsesinstitutioner 10.853 Øvrige møder 38.837 Møder og konferencer i alt 209.865 5 Medlemsskaber Dansk Evalueringsselskab 4.500 Medlemsskaber i alt 4.500 Side 8
Noter Note (DKK) Bevilling Overført fra Bevilling i Samlet Forbrug Forbrug i Restbevilling næste år Overføres til Samlet forbrug 6 Turisme projekter tidligere år året før regnskabsåret bevilling tidligere år regnskabsåret Destination Nordjylland 1.165.264 0 2.341.996 3.507.260 1.165.264 2.341.996 3.507.260 0 0 Frie turismemidler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Turisme projekter i alt 1.165.264 0 2.341.996 3.507.260 1.165.264 2.341.996 3.507.260 0 0 Bevilling Overført fra Bevilling i Samlet Forbrug Forbrug i Restbevilling næste år Overføres til Samlet forbrug 7 Sundhedsprojekter tidligere år året før regnskabsåret bevilling tidligere år regnskabsåret BioMed Community 0 0 400.000 400.000 0 400.000 400.000 0 0 Sundhedsmidler 0 1.400.000 1.000.000 2.400.000 0 0 0 2.400.000 Frie sundhedsmidler 2016 0 0 0 0 0 0 0 0 2.400.000 Sundhedsprojekter i alt 0 1.400.000 1.400.000 2.800.000 0 400.000 400.000 2.400.000 2.400.000 Bevilling Overført fra Bevilling i Samlet Forbrug Forbrug i Restbevilling næste år Overføres til Samlet forbrug 8 Fælles projekter tidligere år året før regnskabsåret bevilling tidligere år regnskabsåret Bredbånd i Nordjylland 1.470.745 1.470.745 1.470.745 0 1.470.745 0 0 BusinessBroen 500.000 500.000 0 250.000 250.000 250.000 250.000 MARCOD 0 500.000 500.000 0 500.000 500.000 0 0 House of Energy 0 1.000.000 1.000.000 0 1.000.000 1.000.000 0 0 BrainsBusiness 0 450.000 450.000 0 450.000 450.000 0 0 SmartLog 0 250.000 250.000 0 250.000 250.000 0 0 500 nyuddannede i SMV'erne 0 320.833 320.833 0 175.000 175.000 145.833 145.833 Netværk for Bæredygtig Erhvervsudvikling 0 900.000 900.000 0 900.000 900.000 0 0 1.000 nye studiejobs 0 335.000 335.000 0 75.250 75.250 259.750 259.750 International House North Denmark 0 200.000 200.000 0 200.000 200.000 0 0 Qualify 0 150.000 150.000 0 150.000 150.000 0 0 Fremkommelighedsprojekt 0 360.000 360.000 0 360.000 360.000 0 0 DM i Skills 0 100.000 100.000 0 100.000 100.000 0 0 Northern Connections 0 30.000 30.000 0 30.000 30.000 0 0 (*) Frie fælles projektmidler 2015 0 2.655.575 2.655.575 0 0 0 Frie turismemidler fra 2015 0 835.264 835.264 0 0 0 (**) Fleksible midler fra 2015 0 2.845.719 2.845.719 0 0 0 Frie fælles projektmidler 2016 (budget-bevillinger) 0 0-640.843-640.843 0 0 0 Uforbrugte Frie fælles projektmidler 0 0 0 5.695.715 5.695.715 Fælles projekter i alt 1.470.745 6.336.558 4.454.990 12.262.293 1.470.745 4.440.250 5.910.995 6.351.298 6.351.298 (*) Frie fælles projektmidler er forhøjet med DKK 1.304.255. Forhøjelsen skyldes følgende: Mindreforbrug vedr. Bredbånd i Nordjylland på DKK 1.054.255. BusinessBroen er udskudt fra 2015 til 2016. Derved er overført DKK 250.000 (**) Beløbet er forhøjet med DKK 105.723 pga. mindre kontingent til Vestkystpartnerskabet i 2015 Side 9
Noter (DKK) Note Projekt Vestkystpartnerskabet Medarbejder midler bevilling VKP- Disponerede Rest- Indbyggere Bevilling 2016 NBE REG LAB 9 Fleksible midler Brønderslev 36.047 180.235 0 75.000 11.500 0 93.735 Frederikshavn 60.246 301.230 30.233 182.728 75.000 11.500 0 1.769 Hjørring 65.411 327.055 28.957 175.130 75.000 11.500 0 36.468 Jammerbugt 38.466 192.330 22.423 135.406 75.000 11.500 0-51.999 Læsø 1.817 9.085 0 0 0 0 9.085 Mariagerfjord 42.131 210.655 0 75.000 11.500 0 124.155 Morsø 20.629 103.145 0 75.000 11.500 0 16.645 Rebild 29.149 145.745 0 75.000 11.500 0 59.245 Thisted 43.991 219.955 17.643 106.736 75.000 11.500 0 9.076 Vesthimmerland 37.296 186.480 0 75.000 11.500 0 99.980 Aalborg 210.316 1.051.580 0 75.000 11.500 0 965.080 I alt 585.499 2.927.495 99.256 600.000 750.000 115.000 0 1.363.239 Bevilling Bevilling i Forbrug tidligere Forbrug i Overføres Samlet bevilling Samlet forbrug Rest- bevilling Fælles projekter tidligere år regnskabsåret år regnskabsåret til næste år *) Vestkystpartnerskabet 67.441 99.256 166.697 67.441 0 67.441 99.256 99.256 Vestkystpartnerskabet - medarbejder 0 600.000 600.000 0 600.000 600.000 0 0 NBE 0 750.000 750.000 0 750.000 750.000 0 0 REG LAB 0 115.000 115.000 0 115.000 115.000 0 0 Frie fælles projektmidler 0 1.363.239 1.363.239 0 0 0 1.363.239 1.363.239 Fælles projekter i alt 67.441 2.927.495 2.994.936 67.441 1.465.000 1.532.441 1.462.495 1.462.495 *) Kontingent for 2015 er reduceret fra DKK 173.164 til DKK 67.441 Mindreforbruget på DKK 105.723 er tillagt Fælles projektmidler Side 10
Noter (DKK) Note Ultimo 2016 Ultimo 2015 10 Tilgodehavender Momstilgodehavende 240.388 100.217 Andre tilgodehavender 40.073 15.948 Tilgodehavender i alt 280.461 116.165 11 Egenkapital Primo 1/1 6.799.023 0 Årets resultat 4.138.814 6.799.023 Ultimo 31/12 10.937.837 6.799.023 Egenkapitalen fordeles således: Overførte bevillinger til Turisme projekter 0 0 Overførte bevillinger til Sundhedsprojekter 2.400.000 1.400.000 Overførte bevillinger til Fællesprojekter 6.351.298 4.926.580 Overførte bevillinger til Fleksible midler 1.462.495 0 Overført bevilling til sekretariatsmidler 724.044 472.443 I alt 10.937.837 6.799.023 Side 11