BYENS KØKKEN CENTER ApS Ølsevej 12 4171 Glumsø Årsrapport 1. juli 2015-30. juni 2016 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 22/12/2016 Peer Johannsen Dirigent (Urevideret)
Side 2 af 10 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Revisors erklæring om opstilling af årsrapport... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9
Side 3 af 10 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Revisor BYENS KØKKEN CENTER ApS Ølsevej 12 4171 Glumsø Telefonnummer: 57643180 CVR-nr: 14142797 Regnskabsår: 01/07/2015-30/06/2016 Revisionscentret for læger og tandlæger Vesterbrogade 69, 3 sal 1620 København V DK Danmark CVR-nr: 28842562 P-enhed: 1021401176
Side 4 af 10 Ledelsespåtegning Direktionen har i dag behandlet og vedtaget årsrapporten for 2015/2016 og årsberetningen. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingen s godkendelse. Glumsø, den 22/12/2016 Direktion Peer Johannsen Fravalg af revision for det kommende regnskabsår For det kommende regnskabsår fravælges revision af årsrapporten som også er besluttet for 2015/2016.
Side 5 af 10 Revisors erklæring om opstilling af årsrapport Til ledelsen i Byens Køkken Center ApS På grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger modtaget fra selskabets ledelse har vi opstillet årsrapporten for Byens Køkken Center ApS for regnskabsåret 2015/2016, der aflægges efter årsregnskabsloven. Virksomhedens ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vi har tilrettelag og udført vort arbejde i overensstemmelse med den danske standard for assistance med regnskabsopstilling. Vi har ikke revideret eller udført review af årsrapporten og udtrykker ingen konklusion derom. København, 22/12/2016
Side 6 af 10 Ledelsesberetning Generelt: Selskabets aktivitet i det forløbne regnskabsår har bestået af handel og håndværk, samt udlejning og drift af egne ejendomme. Økonomisk udvikling: Selskabets økonomiske udvikling for året har været mindre tilfredsstillende. Hændelser efter regnskabsårets udløb: Der er ikke sket noget efter regnskabsårets afslutning som væsentligt forrykker vor vurdering af selskabets forhold. Forventet udvikling: Der forventes et bedre resultat fremover. Der er ikke planlagt investering i nye ejendomme. Resultatanvendelse: Årets resultat kr. -1.150.839,32 med overførsel fra sidste år kr. 18.501.098,56 giver i alt kr. 17.350.259,24 til disposition for generalforsamlingen.
Side 7 af 10 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Regnskabspraksis er den samme som sidste år. Resultatopgørelsen: Nettoomsætning Indtægter fra salg og håndværkerydelser medtages i det år, hvor levering normalt faktura-datoen har fundet sted. Resultat af udlejningsejendomme er specificeret pr. ejendom. Periodisering af indtægter og omkostninger Indtægter og omkostninger er fordelt på regnskabsår, så de svarer til de beløb, der faktisk er erhvervet og afholdt i regnskabsåret, uanset betalingstidspunktet. Omkostninger, der er medgået til solgte varer og tjenesteydelser, er medtaget i det år, hvori indtægter fra salget er medtaget. Skat af årets resultat Den forventede skat af årets skattepligtige indkomst beregnet med 22% udgiftsføres i resultatopgørelsen. Samtidig hermed udgifts- eller indtægtsføres årets forskydninger i hensættelse til udskudt skat. Tillæg vedrørende skattebetalingen udgiftsføres under renteudgifter. Balance: Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til dagsværdi og samtlige værdireguleringer indregnes i resultatopgørelsen. Årets nettoregulering efter skat bindes via resultatdisponeringen på opskrivningshenlæggelsen under egenkapitalen. Der foretages delvis afskrivninger på bygninger. Dagsværdien opgøres med udgangspunkt i en systematisk vurdering af de enkelte ejendommes forventede afkast. Driftsmateriel og inventar optages til anskaffelsespris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningen på anlægsaktiver tilstræber, at der sker afskrivning over aktivernes forventede levetid med lige store årlige beløb. Der er anvendt følgende retningslinier: Bygninger, ingen afskrivning/delvis lineært over 25-50 år. Driftsmateriel og inventar, lineært over 5 år. Driftsmateriel og inventar med kort levetid eller anskaffelsessum under kr. 12.800 driftsføres løbende. Finansielle anlægsaktiver Kapitalandel i Sct. Hansgade 41-45 ApS værdiansættes efter equity-metoden, hvilket indebærer, at andelen optages i balancen til den indre værdi. Reguleringen medregnes i resultatopgørelsen. Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget til nominel værdi med fradrag for skønnede tabsrisici efter en individuel vurdering. Værdipapirer Værdipapirer er optaget til dagsværdi.
Side 8 af 10 Resultatopgørelse 1. jul 2015-30. jun 2016 Note 2015/16 2014/15 kr. kr. Nettoomsætning... 146.900 128.150 Produktionsomkostninger... -10.032-48.424 Bruttoresultat... 136.868 79.726 Administrationsomkostninger... -260.632-166.181 Andre driftsomkostninger... -1.002.604-871.018 Resultat af ordinær primær drift... -1.126.368-957.473 Andre finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder... 94 16 Andre finansielle indtægter... 318.877 1.288.772 Øvrige finansielle omkostninger... -571.621-651.313 Ordinært resultat før skat... -1.379.018-319.998 Skat af årets resultat... 228.179 457.600 Årets resultat... -1.150.839 137.602 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... -1.150.839 137.602 I alt... -1.150.839 137.602
Side 9 af 10 Balance 30. juni 2016 Aktiver Note 2015/16 2014/15 kr. kr. Grunde og bygninger... 38.974.520 37.836.733 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 152.908 227.908 Materielle anlægsaktiver i alt... 39.127.428 38.064.641 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... 9.878.619 10.294.316 Finansielle anlægsaktiver i alt... 9.878.619 10.294.316 Anlægsaktiver i alt... 49.006.047 48.358.957 Råvarer og hjælpematerialer... 12.350 12.350 Varebeholdninger i alt... 12.350 12.350 Andre tilgodehavender... 59.502 123.889 Tilgodehavender i alt... 59.502 123.889 Andre værdipapirer og kapitalandele... 52.357 52.357 Værdipapirer og kapitalandele i alt... 52.357 52.357 Likvide beholdninger... 67.647 58.477 Omsætningsaktiver i alt... 191.856 247.073 Aktiver i alt... 49.197.903 48.606.030
Side 10 af 10 Balance 30. juni 2016 Passiver Note 2015/16 2014/15 kr. kr. Registreret kapital mv.... 200.000 200.000 Andre reserver... 2.883.157 2.883.157 Overført resultat... 17.350.259 18.501.098 Egenkapital i alt... 20.433.416 21.584.255 Hensættelse til udskudt skat... 0 Hensatte forpligtelser i alt... 0 Gæld til realkreditinstitutter... 15.183.880 16.349.906 Gæld til banker... 1.695.470 1.727.124 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 16.879.350 18.077.030 Gæld til realkreditinstitutter... 2.000.000 2.000.000 Gæld til banker... 3.316.461 3.338.128 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 15.000 15.000 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 6.419.382 3.059.972 Skyldig selskabsskat... -17.000 280.000 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 151.294 251.645 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 11.885.137 8.944.745 Gældsforpligtelser i alt... 28.764.487 27.021.775 Passiver i alt... 49.197.903 48.606.030