Skema 1 Evalueringsskema for bestyrelsen i Sparekassen Djursland - til brug for gennemførelse af evaluering af hvert enkelt bestyrelsesmedlems relevante viden og erfaring. Spørgsmålene i dette evalueringsskema omfatter påkrævet viden og erfaring på baggrund af Sparekassen Djurslands forretningsmodel og risici i forhold til forretningsmodellen, samt en række øvrige forhold. Svarene på spørgsmålene angiver hermed de kompetencer, som er nødvendige i forhold til Sparekassen Djurslands forretningsmodel og de risici, der knytter sig hertil. Evaluering af: Leif Rygaard Jensen Foretaget af: Leif Rygaard Jensen Dato: 11/2014 Der gives karakterer fra 1 (begrænset viden og erfaring) til 3 (meget stor viden og erfaring) på specifikke kompetencekrav inden for kompetenceområderne. Endvidere gives en samlet vurdering af det enkelte bestyrelsesmedlems viden og erfaring på hvert enkelt kompetenceområde. 1) Forretningsmodel Overordnet vurdering Kompetencekrav knyttet til Sparekassen Djurslands vision Kompetencekrav knyttet til Sparekassen Djurslands værdigrundlag Kompetencekrav knyttet til Sparekassen Djurslands geografiske placering Fornødent kendskab til Sparekassen Djurslands konkurrenter Kompetencekrav knyttet til Sparekassen Djurslands kunder Fornødent kendskab til Sparekassen Djurslands forretningsområder: Indlån - 1 -
Som privatperson og via erhvervserfaring mener jeg at have rimelig kendskab ti området Udlån Investering (simple/komplekse produkter) Pension Bolig og realkredit Gennem mange års erfaring som revisor, mener jeg at have rimeligt kendskab til området Erfaring opnået som rådgivende revisor og som privat investor Erfaring opnået som rådgivende revisor og som privat pensionskunde Erfaring opnået som rådgivende revisor og som privat person Forsikring (liv, skade) Kompetencekrav knyttet til indtjening, kapital og likviditet Erfaring opnået som rådgivende revisor og som privat person >>> Gennem mit virke som revisor har jeg opnået erfaring i at foretage vurderinger på området SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om risici direkte afledt af forretningsmodellen (skriv ja eller nej ): ja - 2 -
2) Kreditrisici Fornødent kendskab til kundetyper: Privatkunder Erfaring opnået som rådgivende revisor og som privat person Landbrug Andre typiske erhvervskunder i Sparekassen Djursland mindre industri- og råstofudvinding, mindre håndværksvirksomheder, bygge- og anlægsvirksomhed, handel og transport. Risici som følge af Sparekassen Djurslands geografiske eksponering Risici som følge af Sparekassen Djurslands udlånsvækst Risici som følge af Sparekassen Djurslands koncentrationsrisiko på brancher Risici som følge af engagementer med særlig høj risiko samt nødlidende engagementer (rekonstruktion) m.v. Kendskab til nedskrivningsregler (individuelle, gruppevise) SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om kreditrisici (skriv ja eller nej ): Ja Jeg burde måske skrive 1 men jeg mener, at jeg gennem deltagelse i bestyrelsesarbejdet gennem 4 år, jeg følger med i nyheder i dagspresse m.v., jeg har fra min opvækst på et lille landbrug og derved nogen forståelse for problematikkerne. Jeg føler mig rimelig kompetent i kraft at mit mangeårige virke som revisor. Jeg må nok sige, at jeg på trods af mit bestyrelsesarbejde i 4 år ikke kan prale af, at jeg har specielt lokalkendskab. Jeg føler mig kompetent til at vurdere risikoen for eventuel udlånsvækst. Det er jo ikke lige det der problemet i øjeblikket. Jeg føler mig rimelig kompetent il at vurdere denne risiko. P.t. er det nok landbrug der er den største risiko men der også stor fokus på og vi har trods kun en koncentration på 12-13 %. Jeg føler mig kompetent til at vurdere engagementer med høj risiko og stille kritiske spørgsmål. Jeg har sat mig ind i de nye nedskrivningsregler der fremgår af bilag til regnskabsbekendtgørelsen. - 3 -
3) Markedsrisici Viden og erfaring om markedsrisici: Positionstagning i finansielle instrumenter (Futures, swaps, optioner m.v.) Renterisici (herunder obligationsbeholdning) Valutarisici Aktierisici P.t. er det ikke et område, som sparkassen opererer i. Jeg mener at have rimeligt grundlag for at vurdere renterisici Det er begrænset, hvad der opereres på dette område Vi har netop besluttet, at trække os ud af aktiemarkedet bortset fra de mere eller almindelige sektoraktier SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om markedsrisici (skriv ja eller nej ): Ja - 4 -
4) Operationelle risici Viden og erfaring om relevante operationelle risici: Risici forbundet med tab på kredit-, likviditets-, markeds- og ejendomsområdet Jeg føler mig rimelig kompetent til at vurdere nedenstående risici selvfølgelig under forudsætning af loyal rapportering fra direktionen Risici som følge af operationelle hændelser i forbindelse med rådgivning af kunder Risiko for tab som følge af operationelle risici i stabsfunktioner og ledelse Risici som følge af manglende forsikringsmæssig afdækning SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om operationelle risici (skriv ja eller nej ): Ja - 5 -
5) Forsikringsmæssige risici Viden og erfaring om relevante forsikringsmæssige risici: Risici som følge af Sparekassen Djurslands aktuelle forsikringsdækning SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om forsikringsmæssige risici (skriv ja eller nej ): Ja - 6 -
6) Likviditetsrisici Viden og erfaring om likviditetsrisici: Likviditetsformer Jeg føler mig rimelig kompetent til at vurdere nedenstående risici - selvfølgelig under forudsætning af loyal rapportering fra direktionen Opgørelse af likviditetsrisici m.v. Omkostninger til likviditetsfremskaffelse Risici, hvis manglende likviditetsfremskaffelse er til hinder for gennemførelse af Sparekassen Djurslands forretningsmodel Likviditetsfremskaffelse SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om likviditetsrisici (skriv ja eller nej ): Ja - 7 -
7) IT-risici, herunder ITberedskabsplan og risici i forbindelse med øvrige alvorlige driftsforstyrrelser Viden og erfaring om IT m.v.: Risici i forbindelse med outsourcing Det er et kildent spørgsmål men selvom jeg på ingen måde er IT nørd, mener jeg godt, at jeg overordnet kan vurdere områderne og stille konstruktive spørgsmål Risici forbundet med driftsforstyrrelser som følge af bygningsskader, arbejdsnedlæggelse, kabelbrud m.v. SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om IT-risici mv. (skriv ja eller nej ): Ja - 8 -
8) Kapitaldækning og solvensbehov Viden og erfaring om kapitaldækning og Jeg har sat mig ind i bestemmelserne for området solvensbehov: Kapitalformer (Garantkapital, hybrid kernekapital, supplerende kapital m.v.) Metode og principper for opgørelse af Sparekassen Djurslands solvens Metode og procedure til opgørelse af Sparekassen Djurslands individuelle solvensbehov Sparekassen Djurslands fremadrettede kapitalsituation SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om kapitaldækning og solvensbehov (skriv ja eller nej ): Ja - 9 -
9) Budget- samt regnskabs- og revisionsforhold Viden og erfaring om buget- og regnskabsmæssige forhold m.v.: Regelgrundlag for Sparekassen Djurslands budget-, regnskabs- og revisionsforhold Jeg har sat mig ind i regelsættet SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om budget- samt regnskabs- og revisionsforhold (skriv ja eller nej ): Ja - 10 -
10) Risikostyring, herunder tværgående risikostyring Viden og erfaring om risikostyring: Risici, der ikke er særskilt beskrevet ovenfor (evt. tværgående risici fra risikorapporten) Risici som følge af uoverensstemmelse mellem forretningsmodel, politikker, retningslinier og reelle risici inden for de enkelte områder Finanstilsynets tilsynsdiamant SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring om risikostyring (skriv ja eller nej ): Ja - 11 -
kompe- Øvrige tencekrav: Øvrige kompetencekrav: Viden og erfaring til at kunne udfordre direktionen, herunder kunne forholde sig kritisk til svar Jeg følger mig kompetent til at stille kritiske spørgsmål og også at vurdere svarene SAMLET vurdering af tilstrækkelig viden og erfaring øvrige kompetencekrav (skriv ja eller nej ): Ja - 12 -