Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Sjællandsgade 46, 7000 Fredericia CVR 11 10 60 05 Årsregnskab 2013
Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Indholdsfortegnelse side Indholdsfortegnelse... 2 Ledelsespåtegning... 3 Den uafhængige revisors påtegning... 4 Bilagskontrollanternes påtegning... 5 Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 9-11 Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 2 af 11
Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ledelsespåtegning Bestyrelse og daglig leder har dags dato aflagt årsregnskabet for 2013 for Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter. Den valgte regnskabspraksis anses for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Daglig leder: Fredericia, den 22. januar 2014 ----------------------------- Thyra Ernstsen Årsregnskabet er fremlagt og godkendt af institutionens bestyrelse. Bestyrelse: Fredericia, den 22. januar 2014 ----------------------------- ----------------------------- Helle Theilgård Birgitte Laursen formand næstformand ----------------------------- ----------------------------- Jette Olesen Leif Aarup sekretær ----------------------------- ----------------------------- Ulla Andersen Grethe Block-Hansen ----------------------------- ---------------------------- Rene Hansen Pernelle Jensen repræsentant, Fredericia Kommune Årsregnskabet er fremlagt og godkendt på institutionens ordinære generalforsamling. Fredericia, den / 2014 ----------------------------- dirigent Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 3 af 11
Den uafhængige revisors påtegning Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Til bestyrelsen i Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013, der omfatter ledelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt efter revisionsinstruks for institutioner, der er omfattet af rigsrevisionslovens 4. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013. Supplerende oplysning vedrørende andre forhold Nærværende årsregnskab kan ikke anvendes til eksterne vurderinger uden for institutionens formål. Fredericia, den 22. januar 2014 M O G E N S P E T E R S E N Statsautoriseret Revisionsaktieselskab M. Petersen statsautoriseret revisor P. Nielsen statsautoriseret revisor Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 4 af 11
Bilagskontrollanternes påtegning Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Vi har, jævnfør paragraf 7 stk. 2 i institutionens vedtægter, foretaget en gennemgang af bilagsmaterialet og fundet det i overensstemmelse med bogføringen. Vi har ikke foretaget lovpligtig revision i henhold til fonds- og foreningslovgivningen. Fredericia, den 15/1 2014 --------------------------- --------------------------- Birgitte Lisby Pia Hansen Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 5 af 11
Anvendt regnskabspraksis Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Årsregnskabet for 2013 for Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. GENERELT OM INDREGNING OG MÅLING Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde institutionen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når institutionen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå institutionen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. RESULTATOPGØRELSEN Indtægter Indtægter i form af tilskud mv. er opdelt i ordinære og eventuelt ekstraordinære indtægter. Skat Institutionen er ikke skattepligtig. Ekstraordinære poster Indtægter eller udgifter, der adskiller sig fra institutionens ordinære drift, opføres som ekstraordinære poster. BALANCEN Indretning af lejede lokaler Indretning af lejede lokaler værdiansættes til de samlede afholdte udgifter med fradrag af foretaget opsparing. Restbeløbet afskrives i indeværende regnskabsår. Debitorer Debitorer, bestående af beboerbetalinger, værdiansættes med fradrag af hensættelse til tabsrisici, opgjort på grundlag af en individuel vurdering af debitorerne. Feriepengeforpligtelse Feriepengeforpligtelse beregnes og afsættes med 12% af den totale udgiftsførte løn til fastansatte. Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 6 af 11
Resultatopgørelse for 2013 Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab NOTE 2012 KRISECENTRET 1 Ordinære indtægter... 2.575.550 2.468.254 2 Gaver og tilskud... 0 0 3 Lønomkostninger... (2.069.455) (1.979.446) 4 Lokaleomkostninger... (234.371) (170.847) 5 Kontorholdsomkostninger... (116.102) (113.340) 6 Aktivitetsomkostninger... (55.426) (68.536) 7 Andre omkostninger... (82.743) (57.364) Resultat før finansielle poster... 17.453 78.721 Renteindtægter... 1.534 1.120 Resultat før hensættelser... 18.987 79.841 8 Hensættelser... (15.000) (75.000) ÅRETS RESULTAT... 3.987 4.841 Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 7 af 11
Balance 31. december 2013 Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Aktiver NOTE 31/12 2012 Omsætningsaktiver Tilgodehavender: beboerbetalinger... 1.500 8.299 forudbetalinger... 1.868 23.784 3.368 32.083 Likvide beholdninger: kontant... 1.624 1.194 beboerkasse... 500 0 Danske Bank: erhvervskonto... 373.513 694.280 375.637 695.474 BALANCESUM... 379.005 727.557 Passiver 9 Egenkapital Egenkapital... 167.003 102.997 Kortfristet gæld Skyldige omkostninger... 29.340 20.751 Skyldig løn... 0 346.382 For meget modtaget tilskud... 0 75.000 Feriepengeforpligtelse... 182.662 182.427 212.002 624.560 BALANCESUM... 379.005 727.557 Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 8 af 11
Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Noter 1 Ordinære indtægter 2012 Tilskud fra Fredericia Kommune... 2.521.000 2.402.000 Beboerbetaling... 52.880 63.954 Kontingent fra medlemmer... 1.670 2.300 2.575.550 2.468.254 2 Gaver og tilskud Øremærkede tilskud, rest fra 2012: Loge 117 og ODD Fellow... 17.246 Fredericia Kommune... 2.422 Årets gaver: Sct. Georges Gilderne... 10.000 Børnenes Vel... 5.000 ODD Fellow logen m.fl.... 5.600 Dagny Espersens Fond... 25.000 overført til næste år... (25.000) Anvendt til: julegaver og julehjælp... (4.000) afholdte udgifter, leje- og juniorrum.. (36.268) 0 0 3 Lønomkostninger 0 0 Lønninger og gager... 2.032.645 1.951.912 Regulering feriepengeforpligtelse... 235 (5.895) Personaleudgifter og personaleforsikring... 19.924 16.477 Kørselsgodtgørelse... 7.961 7.119 Supervision... 8.690 9.833 2.069.455 1.979.446 4 Lokaleomkostninger Husleje... 99.000 99.000 Vedligeholdelse... 83.814 17.442 heraf dækket af hensættelse fra 2012... (25.000) 0 rest tilskud til lejerum fra 2012... (10.085) 0 Inventar og nyanskaffelser... 86.642 54.405 234.371 170.847 Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 9 af 11
Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Noter 5 Kontorholdsomkostninger 2012 Annoncer og reklame... 10.063 5.734 Kontorartikler... 4.770 7.727 EDB-drift... 4.888 17.030 Telefon... 20.147 21.227 Internt telefonsystem... 31.969 0 TV, aviser og blade... 5.744 5.430 Faglitteratur... 938 0 Kontingenter... 8.721 8.833 Forsikringer... 17.989 26.829 Revisorhonorar... 10.006 14.175 Regulering, revisorhonorar... 0 2.500 Kørsel vedr. institutionen... 568 3.825 Gebyrer... 299 30 6 Aktivitetsomkostninger 116.102 113.340 Kurser for ansatte... 24.700 23.660 Aktiviteter for medlemmer... 29.770 Tilskud, Fredericia Kommune... (7.500) 22.270 23.839 Aktiviteter for bestyrelse... 4.799 1.302 Aktiviteter for beboere... 10.407 Tilskud, LOKK og Bikubenfonden... (6.750) 3.657 18.128 7 Andre omkostninger 55.426 68.536 Kost og småindkøb... 76.806 54.889 Repræsentation... 1.190 975 Tab på beboerbetaling... 2.649 1.500 Gaver... 2.098 0 8 Hensættelser 82.743 57.364 Hensat til tolke og lønninger... 0 50.000 Hensat til fornyelse og istandsættelse... 15.000 25.000 15.000 75.000 Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 10 af 11
Mogens Petersen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Noter 9 Egenkapital 31/12 2012 Fredericia Krisecenter: saldo 1. januar 2013 (underskud)... (1.756) (6.597) korrektion, primo... 75.000 0 årets resultat... 3.987 4.841 77.231 (1.756) Hensættelser: hensat primo til istandsættelse... 25.000 overført til Lokaleomkostninger... (25.000) 0 25.000 hensat primo til legerum, rest... 10.085 overført til Lokaleomkostninger... (10.085) 0 10.085 hensat primo til tolke... 50.000 afholdte udgifter... (228) 49.772 50.000 årets hensættelse til fornyelse og istandsættelse... 15.000 0 legeplads, Fredericia Kommune, rest. 2.422 overført til Gaver og tilskud... (2.422) 0 2.422 Loge 117 og Odd Fellow, rest... 17.246 overført til Gaver og tilskud... (17.246) 0 17.246 Dagny Espersens fond... 25.000 afholdte udgifter... 0 25.000 0 89.772 104.753 Samlet egenkapital... 167.003 102.997 Den Selvejende Institution Fredericia Krisecenter Årsregnskab 2013 Side 11 af 11