H.B.K. Roskilde Himmelev Badmintonklub CVR-nr. 83484012 Årsrapport 1. januar - 31. december 2012 Årsrapporten er godkendt og fremlagt på foreningens generalforsamling den 12. marts 2013 Dirigent 1
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2012 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 8 2
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 for Badmintonklubben H.B.K. Roskilde. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik og gældende lovgivning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generealforsamlingens godkendelse Roskilde den 12. marts 2013 Bestyrelse Claes Jensen Lisbeth Larsen Michael Ihde formand kasserer Søren Ølund Laila jensen Bjarne Manniche 3
Selskabsoplysninger Foreningen: H.B.K. Roskilde (Himmelev Badmintonklub) Herregårdsvej 48 4000 Roskilde CVR-nr.: 83 48 40 12 Stiftet: 14. februar 1970 Hjemsted: Roskilde Regnskabsår: 1. januar - 31. december 41. regnskabsår Bestyrelse Claes Jensen, formand Lisbeth Larsen, kasserer Michael Ihde, spilleudvalgsformand TEAM Roskilde (ESU) Bjarne Manniche, spilleudvalgsformand Ungdomsudvalget (USU) Søren Ølund, spilleudvalgsformand Veteranudvalget (VSU) Laila Jensen, sekretær 4
Ledelsesberetning Hovedaktivitet Klubbens formål er i henhold til vedtægterne "At fremme badmintonsporten". Klubben eneste aktivitet, er således at tilbyde alle typer af medlemmer de bedste muligheder for at dyrke badminton på alle niveauer. Klubben har gennem flere år lagt stor vægt på tilbud til børn og unge med henblik på at skabe gode badmintonspillere i et social balanceret miljø. Resultatet er at H.B.K. Roskilde i dag står som en af de stærkeste klubber inden for talentudvikling i Danmark. H.B.K. Roskilde tilbyder badminton til børn og unge, motionsspillere, voksne turneringsspillere samt veteranspillere og pensionister. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Klubbens samlede kontingentbetaling blev på kr. 561.079, hvilket er et fald på kr. 57.526, hvilket ligger på linie med den medlemstilbagegang fra fra 701 til 635. En del af denne tilbagegang skyldes en gennemgang og revision af medlemskartoteket, hvor medlemmer med restancer er blevet udmeldt og kontingentet tilbageført. Resultatet blev negativt med kr. 211.602, hvilket må betegnes som ikke tilfredsstillende. Resultatet er dog påvirket i negativ retning af en opgørelse og periodisering i forbindelse med omstruktureringen, hvor klubbens ejendom, kommercielle aktiviteter samt gæld blev overført til H.B.K. Fonden, som blev stiftet pr. den 1. juni 2012. En væsentlig rettelse er afsætning af feriepengeforpligtelse, hvilket ikke tidligere har været praksis. Feriepengerettelsen andrager kr. 69.005 i 2011 og 45.852 i 2012 Den bogførte egenkapital er upåvirket af stiftelsen af H.B.K. Fonden, idet de overdragede aktiver svarer til de overdragede gældsforpligtelser. Resultatet er ligeledes påvirket af manglende budgetstyring og opfølgning, hvorfor der er betydelige budgetoverskridelser i nogle afdelinger. Dette er der taget hånd om i forbindelse med omstruktureringen, idet der er etableret en aftale om bl.a. regnskabs- og budgetstyring mellem badmintonklubben og H.B.K. Fonden. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er ikke været væsentlige begivenheder efter regnskabsårets udløb 5
Resultatopgørelse Note 1/1-31/12 2012 kr. Sidste år 2011 kr. 1. Nettokontingent 561.079 618.605 Driftstilskud (Aktivitetstilskud) 152.724 137.193 Lokaletilskud 918.235 884.331 Kommunale tilskud i alt 1.070.959 1.021.524 Sponsorindtægt 149.725 304.832 Gæstekontingent 8.045 9.363 Turneringer og andre arrangementer 71.471 86.757 Øvrige indtægter 19.566 12.933 Andre indtægter i alt 248.807 413.885 Indtægter i alt 1.880.845 2.054.014 2. Huslejeomkostninger (hallens driftsomkostninger) Lokaleleje -781.914 - Tilsyn -459.706-793.110 Driftsomkostninger -207.601-448.512 Lokaleomkostninger i alt -1.449.221-1.241.622 Team Roskilde -150.560-112.750 Ungdomsudvalg -511.841-470.662 Veteranudvalg -17.965-11.845 Motionsudvalg - -910 Bolde -76.641-54.434 Administration -114.945-119.056 Klubudgifter i alt -871.952-769.657 Badmintonklubbens resultat før renter og kommercielle aktiviteter -440.328 42.735 3. Resultat af kommercielle aktiviteter 315.416 333.516 Resultat før renter og afskrivninger -124.913 376.251 Afskrivninger - 180.680 Resultat før finansielle poster -124.913 195.571 Renteindtægter 23.979 27 Renteudgifter -111.669-309.906 Finansielle poster i alt -87.690-309.879 Nettoresultat -212.602-114.308 6
Balance Aktiver Sidste år 31/12 2012 31/12 2011 Note kr. kr. Grunde og Bygninger - 4.437.112 Inventar - 26.543 Anlægsaktiver i alt - 4.463.655 Varebeholdninger - 76.400 Tilgodehavende kommunalt tilskud 222.771 215.000 Tilgodehavende kontingent mv. 75.361 372.314 Tilgodehavende Team Roskilde - Andre tilgodehavender - 668.637 Tilgodehavender i alt 298.131 1.255.951 Likvide beholdninger 6.689 1.000 Aktiver i alt 304.820 5.797.006 Passiver Egenkapital primo 234.421 417.734 Feriepengeforpligtelse, fejlrettelse -69.005 Overført resultat -212.602-114.308 Egenkapital i alt 21.819 234.421 Gældsforpligtelser Periodiseret kontingent 228.183 218.804 Periodiseringer i alt 228.183 218.804 Gæld til realkreditinstitutioner - 3.053.134 Anlægslån pengeinstitutter - 481.085 Langfristede gældsforpligtelser i alt - 3.534.219 Gæld til pengeinstitutter - 507.134 Leverandører af varer og tjenesteydelser - 1.120.269 Mellemregning H.B.K. Fonden 31.927 Gæld Team roskilde 17.891 25.396 Anden gæld 5.000 87.759 Kortfristet gæld i alt 54.818 1.740.558 Passiver i alt 304.820 5.728.001 7
Noter 1. Nettokontingent 2012 2011 Indbetalt kontingent incl. boldpenge ungdom. 522.918 577.010 Indbetalt boldpenge Motion og Veteran 47.540 40.560 Periodisering af kontingent -9.379 1.035 Nettokontingent i alt 561.079 618.605 2. Huslejeomkostninger (hallens driftsomkostninger) I forbindelse med overdragelsen af Badmintonhallen til H.B.K. fonden den 1. juni 2012 ændrede omkostningerne for drift af hallen fra direkte driftsomkostninger og tilsyn til huslejeomkostning. Huslejen er fastlagt i samarbejde med Roskilde Kommunes forvaltning og flugter med Kommunernes Landsforenings satser for leje af haller. 3. Resultat af kommercielle aktiviteter 2012 2011 Udlejning af Badmintonhallen 9.190 45.540 Tilsyn og rengøring Vor Frue Sognegaard 61.462 76.413 Himmelev Hallen 211.000 463.920 H.B.K. Motionscenter 105.333 123.000 Indtægter tilsyn og rengøring 377.795 663.333 Allokeret egen arbejdskraft 223.841 568.600 Udgifter tilsyn og rengøring 223.841 568.600 Resultat af tilsyn og rengøring 153.954 94.733 Cafeteriadrift Varesalg Øl og vand 85.846 169.588 Varesalg Himmelev Hallen 54.433 Varesalg madvarer, kaffe og slik 138.567 175.342 Omsætning i alt 224.413 399.363 Vareforbrug øl og vand -49.360-113.605 Vareforbrug madvarer, kaffe og slik -103.406-210.792 Vareforbrug cafeteriadrift -152.766-324.397 Resultat af cafeteriedrift 71.646 74.967 Sportsforretning drift Salg af sportsudstyr og tøj 56.836 262.948 Vareforbrug -15.395-190.197 Resultat af Sportsforretning 41.441 72.751 8
Noter Vor Frue Sognegård forpagtning Omsætning selskaber mv. 87.658 85.899 Vareforbrug -48.474-40.374 Resultat af Vor Frue Sognegård forpagtning 39.184 45.526 Resultat af kommercielle aktiviteter i alt 315.416 333.516 4. Forhold i forbindelse med stiftelse af H.B.K. Fonden. I forbindelse med stiftelsen af H.B.K. Fonden blev der indskudt aktiver og gæld i fonden. Hovedparten af denne gæld er efterfølgende betalt af fonden og pr. 31. december udestår kr. 436.964. Juridisk hæfter H.B.K. Roskilde for denne gæld. H.B.K. Fonden oplyser at der er indgået aftale om at der er indgået en accordordning og at H.B.K. Roskildes forpligtelser bortfalder i marts 2013. 9