Skanderborg Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapport for regnskabsåret 2009/2010 CVR-nr. 37 94 90 19
Indholdsfortegnelse Påtegninger: Ledelsespåtegning Revisionspåtegning Side 2 3 Ledelsesberetning: Selskabsoplysninger 4 Udvikling i hovedtal for de seneste 5 år 5 Ledelsesberetning 6-7 Årsrapport 01.06.2009-31.05.2010: Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse 8-10 11 Balance: - Aktiver - Passiver Pengestrømsopgørelse Noter 12 13 14 15-17 Budget 01.06.2010-31.05.2011: Budgetforudsætninger 18-19 Budget 20-21 Grøn statistik 21 1
Ledelsespåtegning Ledelsen har den 19. august 2010 behandlet og vedtaget årsrapporten for regnskabsåret 2009/2010 for Skanderborg Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabs- praksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling, resultat samt pengestrømme. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Skanderborg, den 19. august 2010 Torkild Kjærsgaard Driftschef Bestyrelsen: Ejnar Grøn Kurt Rønne Aage Wegener Formand Næstformand Bjarne Jensen H. Hjuler Madsen Lars Kromand Asbjørn Hensen Knud Erik Helbo 2
Revisionspåtegning Til andelshaverne og varmeaftagerne i Skanderborg Fjernvarme A.m.b.a. Vi har revideret årsrapporten for Skanderborg Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juni 2009-31. maj 2010 omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Vi har ikke revideret budget eller budgetoplysninger. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. juni 2009-31. maj 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Skanderborg, den 19. august 2010 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Karl Svendsen Statsautoriseret revisor 3
Selskabsoplysninger Selskabet: Skanderborg Fjernvarme A.m.b.a. Danmarksvej 15 8660 Skanderborg Telefon: 87 93 29 29 Telefax: 86 52 49 96 Hjemmeside: www.skfj.dk E-mail: cafe@skfj.dk CVR-nr: 37 94 90 19 Regnskabsår: 1. juni - 31. maj Revision: BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Kystvejen 29 8000 Århus C Driftschef: Torkild Kjærsgaard Bestyrelsen: Øverst fra venstre: Formand Ejnar Grøn, næstformand Kurt Rønne, Aage Wegener, Bjarne Jensen, H. Hjuler Madsen, Lars Kromand, Asbjørn Hensen og Knud Erik Helbo. 4
Udvikling i hovedtal for de seneste 5 år 2009/2010 2008/2009 2007/2008 2006/2007 2005/2006 Resultatopgørelse, t.kr.: Nettoomsætning 81.517 70.085 65.162 63.344 66.270 Resultat af ordinær drift 6.776 9.898 1.271 5.010-2.359 Finansielle poster, netto 1.297 1.034 1.119 2.254 3.145 Årets resultat før overførsel 5.479 8.865 153 2.756-5.504 Overført fra tidligere år 2.906 4.841 4.688 1.932 7.436 Årets resultat efter henlæggelse 3.808 2.906 4.841 4.688 1.932 Balance, t.kr.: Anlægsaktiver 62.441 13.352 35.646 57.858 70.696 Omsætningsaktiver 52.407 51.227 33.677 24.917 6.632 Balancesum 114.848 64.579 69.323 82.775 77.328 Egenkapital 7.889 7.889 7.889 7.889 7.889 Henlæggelser 15.375 10.800 0 0 0 Langfristede gældsforpligtelser 50.231 18.423 27.452 37.535 47.140 Kortfristede gældsforpligtelser 41.353 27.467 33.982 37.351 22.299 Gældsforpligtelser i alt 114.848 45.890 61.434 74.886 69.439 Medarbejdere 11 11 10 10 9 Tekniske opgørelser: Energi afregnet til kunder, MWh 167.444 148.522 144.330 122.763 146.279 Antal målere, ultimo maj 6.215 6.180 5.963 5.731 5.533 Afregnet areal, m 2 1.457.853 1.415.991 1.361.828 1.311.062 1.272.271 Olieforbrug, MWh 4.559 1.193 602 59 934 Biobrændsel, MWh 0 0 918 0 808 Træpiller, MWh 0 159 528 254 3.770 Spædevand, m 3 6.537 7.120 8.712 5.736 6.036 Kraftvarme, MWh 100.484 77.947 69.193 56.494 73.932 Affaldsvarme, MWh 101.414 109.233 113.355 105.381 108.462 Energi leveret til nettet, MWh 206.457 188.532 184.596 162.188 187.896 Ledningstab, MWh 39.013 40.010 40.266 39.425 41.617 Elforbrug, kwh 1.286.455 1.143.862 1.117.227 1.035.471 1.206.670 Ledningsnettets nyttevirkning, % 81,1 78,8 78,0 75,7 77,9 Graddageopgørelse, antal 3.223 2.771 2.654 2.224 3.103 Graddage i % af normalår 104 89 85 73 100 Hovedledningslængde, km 138,561 136,376 135,059 133,331 130,983 Stikledningslængde, km 88,379 87,558 84,731 83,295 80,896 Priser inkl. moms: Forbrugsbidrag pr. MWh, kr. 437,50 402,50 375,00 435,00 395,00 Effektbidrag pr. m 2, kr. 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 Abonnementsbidrag pr. 1,5 m 3 -måler, kr. 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 5
Ledelsesberetning Hovedaktivitet Skanderborg Fjernvarme A.m.b.a. er et forbrugerejet andelsselskab med det formål at etablere energiproduktionsanlæg samt at distribuere energi til opvarmning og varmt brugsvand. Regnskabet for 2009/2010 Forbrugsbidraget blev afregnet til 437,50 kr. pr. MWh inkl. moms. Effektbidraget blev afregnet til 15,00 kr. inkl. moms pr. m 2 bolig og erhvervsareal. Oplysninger om areal modtager vi fra BBR. Abonnementsbidraget blev afregnet til 1.000,00 kr. inkl. moms for en målerstørrelse på 1,5 m 3. Prisen for varme fra Varmeplan Århus er endeligt afregnet for kalenderåret 2009 til en enhedspris lidt højere end budgetteret. I foråret 2009 startede opførelsen af to nye flisfyrede kedler som tilbygning til den eksisterende varmecentral på Danmarksvej. Kedlerne er hver på 10 MW og er placeret i en 1.060 m 2 ny kedelbygning. Flisen opbevares i en 900 m 2 lagerhal. I projektet indgår endvidere en 4.000 m 3 varmeakkumuleringstank. Opførelsen er ved at være afsluttet. Flisvarmeproduktionen startede 1. juni 2010. Efter aftale med Varmeplan Århus indgår vor produktion i fællesskabet og afregnes til kostpris. Vort samlede varmeforbrug fremover aftages således fuldt ud fra Varmeplan Århus og afregnes til samme priser som de øvrige deltagere i fællesskabet. Leveringen fra Renosyd er nu ophørt, idet også Renosyd leverer varme til fællesskabet. Arbejdet med byggeri af flisanlægget har trukket voldsomt på medarbejderkapaciteten i indeværende regnskabsår, og der forventes nyoprettet én fuldtidsstilling i det kommende år til at varetage specialopgaver i forbindelse med flisvarmeproduktionen. Ledningsnettet fik tilført 206.457 MWh. Der blev afregnet 167.444 MWh til kunderne. Ledningstabet er herefter 39.013 MWh mod 40.010 MWh sidste år. Ledningstabet svarer til 19 % af den tilførte varmemængde. Varmeforsyningen har været stabil i hele perioden. Der har kun været kortvarige afbrydelser på grund af strømforsyningssvigt og ved tilslutning af nye kunder. Ved svigtende varmeleverancer fra Renosyd og Varmeplan Århus har vor egne spidslastcentraler dækket varmebehovet. Skanderborg Bakker har delvist fået varme via en oliefyret satellitcentral. Fjernvarmeledningsnettet er udbygget med 2,185 km hovedledning og 821 m stikledning og udgør nu 138,561 km hovedledning og 88,379 km stikledning. Ved regnskabsårets afslutning havde Skanderborg Fjernvarme 6.215 forbrugsmålere. Det er en forøgelse på 35 i forhold til sidste år. På vor hjemmeside, www.skfj.dk, findes flere oplysninger. 6
Ledelsesberetning, fortsat Fra Energitilsynet er alle energiselskaber pålagt at foretage energibesparelser. For vor vedkommende har vi årligt skulle finde energibesparelser på 1.443 MWh. Fra 2010 til 2013 skal vi finde 2.954 MWh årligt, hvilket dermed er mere end en fordobling i forhold til tidligere år. Vi har i 2009 og 2010 foretaget tiltag for at opnå disse energibesparelser. Tiltagene består i, at vi yder tilskud til forbedring og udskiftning af bygningsmæssige dele, hårde hvidevarer og elartikler/-komponenter. Vi får dog svært ved at indhente energibesparelserne via egne tiltag, hvorfor vi har været ude hos energirådgivningsfirmaer og indkøbe en mængde til en favorabel pris. Der er også i indeværende år brugt betydelige beløb til udskiftning af målere, og dette vil blive forøget yderligere i de kommende år. De nye målere giver lettere aflæsning, reducerer fejl og giver flere informationer til både værk og varmekunder. De nye målere vil på sigt betyde, at vor kunder via internettet kan hente en mængde informationer, som kan være gavnlige. Skanderborg Fjernvarmes medarbejdere står altid til rådighed for kunderne med råd og vejledning og kommer gerne på besøg. 7
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Skanderborg Fjernvarme A.m.b.a. for 2009/2010 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Der er foretaget tilretning til fjernvarmeværkers særlige karakter. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning ved salg medtages ud fra de i årsopgørelserne beregnede beløb. Omkostninger Omkostninger er periodiseret og indregnet i resultatopgørelsen, således at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, indeksering af gæld til KommuneKredit samt realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer. 8
Anvendt regnskabspraksis, fortsat Balancen Materielle anlægsaktiver Produktionsanlæg, ledningsnet, målere og bygninger afskrives på grundlag af kostpris reduceret med tidligere års foretagne henlæggelser og opkrævede tilslutningsbidrag. Kurstab ved låneomlægning, fra før 1. maj 2002, er aktiveret og afskrives maksimalt over lånets løbetid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen, indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstid og restværdi herefter. Brugstid Restværdi Bygninger 20-30 år 0 % Produktionsanlæg, ledningsnet, målere, biler m.v. 5-30 år 0 % Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Værdipapirer Værdipapirer, indregnet under anlægsaktiver, omfatter børsnoterede obligationer og måles til dagsværdi på balancedagen. Varebeholdninger Varebeholdninger opgøres til kostpris efter FIFO-metoden. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Egenkapital Fra 1. juni 1982 og fremefter har fjernvarmeværker været omfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmeforsyningslov. Af denne lov fremgår det, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare overskud. Som følge heraf er basisegenkapitalen pr. 31. maj 2010 uændret i forhold til basiskapitalen pr. 1. juni 1981. 9
Anvendt regnskabspraksis, fortsat KommuneKredit Gælden indregnes til den indekserede restgæld. Gældsforpligtelser Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Overført resultat Som følge af varmeforsyningslovens bestemmelser om egenkapital skal eventuelt over-/underskud overføres og indregnes i efterfølgende års varmepris. 10
Resultatopgørelse for perioden 01.06.2009-31.05.2010 Budget 2009/2010 2008/2009 2009/2010 Note t.kr. t.kr. t.kr. Nettoomsætning 1 81.517 70.085 74.838 Produktionsomkostninger 2 54.220 41.172 49.645 Bruttoresultat 27.297 28.913 25.193 Distributionsomkostninger 3 19.558 17.513 19.981 Administrationsomkostninger 4 2.991 3.128 3.608 Resultat af primær drift 4.748 8.272 1.604 Andre driftsindtægter 5 2.028 1.626 882 Resultat af ordinær drift 6.776 9.898 2.486 Finansieringsindtægter 6 768 1.522 1.700 Finansieringsomkostninger 7 2.065 2.556 2.518 Ordinært resultat før overførsel 5.479 8.865 1.671 Overført fra forrige år 2.906 4.841 4.841 Henlæggelser -4.575-10.800-10.800 Årets resultat 3.808 2.906-4.288 Forslag til overskudsdisponering Overført til kommende års varmeregninger 3.808 2.906-4.288 11
Balance pr. 31.05.2010 31.05.2010 31.05.2009 Note t.kr. t.kr. Aktiver Anlægsaktiver: Ledningsnet, ejendomme og tekniske anlæg 58.626 8.108 Øvrige anlæg 2.582 2.749 Kurstab 1.232 2.465 Materielle anlægsaktiver i alt 8 62.440 13.322 Værdipapirer 1 30 Finansielle anlægsaktiver i alt 9 1 30 Anlægsaktiver i alt 62.441 13.352 Omsætningsaktiver: Varebeholdninger 10 130 130 Tilgodehavender 11 7.844 18.534 Moms og afgifter 2.194 0 Periodeafgrænsningsposter 863 265 Tilgodehavender i alt 10.901 18.799 Indestående i pengeinstitutter 41.375 32.298 Omsætningsaktiver i alt 52.407 51.227 Aktiver i alt 114.848 64.579 12
Balance pr. 31.05.2010 31.05.2010 31.05.2009 Note t.kr. t.kr. Passiver Reservefond 7.889 7.889 Egenkapital i alt 7.889 7.889 Henlæggelse til flisprojekt 15.375 10.800 Henlæggelser i alt 15.375 10.800 Gældsforpligtelser: Prioritetsgæld 12 50.231 18.423 Langfristede gældsforpligtelser i alt 50.231 18.423 Andel af langfristede gældsforpligtelser 12 4.556 9.317 Leverandører af varer og tjenesteydelser 28.886 7.995 Årsafregning til kunder 0 1.598 Afgiftsforhøjelse og energispareaktiviteter 2.925 3.022 Moms og afgifter 0 1.414 Skyldige omkostninger, feriepenge m.v. 1.178 1.215 Overført til næste år Kortfristede gældsforpligtelser i alt 3.808 2.906 41.353 27.467 Gældsforpligtelser i alt 91.584 45.890 Passiver i alt 114.848 64.579 13
Pengestrømsopgørelse 2009/2010 2008/2009 t.kr. t.kr. Årets resultat 903-1.935 Årets afskrivninger, tilbageført 5.016 5.170 Tilbageførte afskrivninger, solgte aktiver 0-1.545 Henlæggelser, tilbageført 4.575 10.800 Ændring i varebeholdninger 0 436 Ændring i tilgodehavender 7.898-16.942 Ændring i kortfristede gældsforpligtelser 12.984-4.580 Pengestrømme fra driftsaktiviteter 31.376-8.596 Køb af materielle anlægsaktiver -55.161-6.126 Tilslutningsbidrag, modregnet i anlægsinvestering 1.027 4.070 Salg af transmissionsledning 0 15.575 Salg/køb/udtrækning af obligationer 29 5.150 Pengestrømme fra investeringsaktiviteter -54.105 18.669 Optagelse af nyt lån 50.000 0 Afdrag på lån (netto) -18.489-9.317 Indeksreguleringer 295 288 Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter 31.806-9.029 Ændring i likvider 9.077 1.044 Likvider 01.06. 32.298 31.254 Likvider 31.05. 41.375 32.298 Likvider 31.05. specificeres således: Indestående i pengeinstitutter 41.375 32.298 Likvider, nettoindestående 41.375 32.298 14
Noter for perioden 01.06.2009-31.05.2010 2009/2010 2008/2009 Note Mængde t.kr. t.kr. 1 2 Nettoomsætning Forbrugsbidrag Målt forbrug 167.444 MWh 58.605 47.809 Regulering vedrørende tidligere år 27-2 Faste bidrag Abonnementsbidrag 6.215 stk. 5.391 5.286 Effektbidrag 1.457.853 m 2 17.494 16.992 81.517 70.085 Produktionsomkostninger Variable produktionsomkostninger Varmekøb: Olieforbrug, produceret 4.559 MWh 1.376 605 Træpiller, produceret 0 MWh 0 43 Kraftvarme 100.484 MWh 28.621 21.995 Affaldsvarme 101.414 MWh 27.221 27.810 Regulering af tidligere års varmepris m.v. 1.848-694 206.457 MWh Kontraktmæssig rabatordning fra Varmeplan Århus -1.198-2.250 Omkostninger pålagt i medfør af varmeforsyningsloven 23 42 Vandkøb, inkl. refusion af vandledningsafgift, forrige år 3 251 Elkøb 948 846 58.842 48.649 Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse af produktionsanlæg 5.024 1.141 Forsikringer 276 201 Lønninger 1.881 2.371 Driftsførelse 452 807 Afskrivninger 401 401 Ledningstab overført til distributionsomkostninger -12.656-10.620 Tidligere års omkostninger overført til flisanlæg 0-1.778-4.622-7.477 Produktionsomkostninger i alt 54.220 41.172 3 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse af transmissionsforbindelse 0 222 Vedligeholdelse af ledninger og brønde 691 680 Vedligeholdelse af brugerinstallationer 85 329 Måleromkostninger 1.452 1.681 Lønninger 1.094 1.668 Driftsførelse 293 336 Afskrivninger 3.287 1.977 Ledningstab overført fra produktionsomkostninger 12.656 10.620 19.558 17.513 15
Noter for perioden 01.06.2009-31.05.2010, fortsat 2009/2010 2008/2009 Note t.kr t.kr. 4 Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling 226 293 Kundeinformation og jubilæum 91 370 Lønninger 1.114 1.125 Administration 331 467 Tab, hensættelse til tab og erstatninger til kunder 87 52 It-omkostninger, PBS 441 379 Revision 157 145 Kontingenter 101 87 Energirådgivning 443 210 2.991 3.128 5 Andre driftsindtægter Gebyrer 190 207 Udlejning 625 422 Administration af eksterne værker 32 53 Motivationsbidrag 1.181 944 2.028 1.626 6 Finansieringsindtægter Renteindtægter fra pengeinstitutter m.v. 768 1.390 Renteindtægter fra obligationer 0 139 Kursgevinst/-tab på obligationer 0-7 768 1.522 7 Finansieringsomkostninger Renteomkostninger til pengeinstitutter m.v. 140 165 Afskrivning på låneomkostninger 1.233 1.233 Anlægslån 397 871 Indeksering af og kurstab på anlægslån 295 287 2.065 2.556 8 Ledningsnet, ejendomme og tekniske Øvrige anlæg anlæg Kurstab t.kr. t.kr. t.kr. Materielle anlægsaktiver Kostpris, primo 101.936 8.265 17.216 Årets tilgang 54.840 321 0 Årets tilslutningsbidrag -1.027 0 0 Kostpris, ultimo 155.749 8.586 17.216 Afskrivninger, primo 93.741 5.603 14.751 Årets afskrivninger 3.382 401 1.233 Afskrivninger, ultimo 97.123 6.004 15.984 Saldoværdi pr. 31.05.2010 58.626 2.582 1.232 16
Noter for perioden 01.06.2009-31.05.2010, fortsat 31.05.2010 31.05.2009 Note t.kr. t.kr. 9 Værdipapirer Obligationer (28 t.kr.) til dagskurs 0 29 Aktie i DFF-EDB 1 1 1 30 10 Varebeholdninger Træpiller/andet, lager 130 130 11 Tilgodehavender Debitorer fra varmesalg 5.613 2.590 Øvrige debitorer 2.027 0 Renter 204 369 Varmeplan Århus, salg af transmissionsforbindelse 0 15.575 7.844 18.534 Renter/ 31.05.2010 31.05.2009 bidrag Restgæld Restgæld t.kr. t.kr. t.kr. 12 Langfristede gældsforpligtelser Lån nr. 18481 149 3.200 3.988 (inkl. indeksregulering, 63 t.kr.) Lån nr. 18482 74 1.587 1.979 (inkl. indeksregulering, 31 t.kr.) Lån nr. 200529295 469 0 21.773 Lån nr. 201035778 0 50.000 0 I alt 692 54.787 27.740 Heraf kortfristet del -4.556-9.317 Langfristede gældsforpligtelser i alt 50.231 18.423 17
Budgetforudsætninger for 2010/2011 Afsætningssammensætning Storkunder, det vil sige kunder med målere over 1,5 m 3 /h, tegner sig for 34 % af det samlede forventede varmesalg på 157.000 MWh. Varmeplan Århus forventes at aftage 140.000 MWh, der genkøbes. Salgspriser og -mængder Varmesalget er kalkuleret efter et samlet varmekøb fra Varmeplan Århus på 199.000 MWh, fratrukket et ledningstab på 42.000 MWh, svarende til 21 %. Forbrugsbidraget er fastsat til 437,50 kr. inkl. moms. Effektbidraget pr. m 2 er fastsat uændret til 15,00 kr. inkl. moms og er kalkuleret efter BBRs m 2 -opgørelse. Abonnementsbidraget er kalkuleret efter 6.257 målere i alt, heraf 227 målere over 1,5 m 3 /h. Kunder med flowbegrænser forventes at udgøre 115 stk. Motivationstarif Ved en fremløbstemperatur over 65 C vil der for hver grad, returløbstemperaturen er under 30 C, blive fratrukket 1 % af forbrugsbidraget. Ved en fremløbstemperatur over 65 C vil der for hver grad, returløbstemperaturen er over 37 C, blive tillagt 1 % af forbrugsbidraget. Ved en fremløbstemperatur under 65 C er grænserne for fradrag og tillæg ½ C højere for hver grad, fremløbstemperaturen falder. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle omkostninger til årets varmeproduktion. I kostprisen indgår køb af varme, direkte og indirekte løn- og personaleomkostninger til driftspersonale samt indirekte produktionsomkostninger, såsom vedligeholdelse af produktionsapparatet og autodrift samt drift, afskrivninger, administration og driftsledelse. Derudover beregnes forholdsvis kontorholdsomkostninger. Ledningstab henføres til distributionsomkostninger. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle omkostninger til vedligeholdelse og renovering af ledninger, direkte og indirekte løn- og personaleomkostninger til distributions- og målerpersonale, måleromkostninger til vedligeholdelse af bestående målere, direkte telefonomkostninger til fjernaflæsning, autodrift samt afskrivninger. Derudover beregnes forholdsvis kontorholdsomkostninger. Værdien af forventet ledningstab overføres fra produktions- til distributionsomkostninger. Installationsoptimering Vi fortsætter med at tilbyde et gratis installationstjek til alle kunder, der har en højere varmeregning som følge af motivationstariffen. Herudover giver vi tilskud til forbedring af disse installationer. Der er under distributionsomkostninger budgetteret med 400 t.kr. til dette formål. 18
Budgetforudsætninger for 2010/2011, fortsat Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter honorarer og omkostninger til bestyrelse, direkte løn- og personaleomkostninger til det administrative personale, revision, juridisk assistance samt konsulentbistand. Derudover beregnes forholdsvis kontorholdsomkostninger. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder henholdsvis indtægter og omkostninger af sekundær karakter i forhold til hovedaktiviteten, herunder udlejning af antenneplads på skorstene samt administration af eksternt værk. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteomkostninger og indeksering til lån hos KommuneKredit, kurstab/-gevinst ved obligationskøb/-salg, kurstab på lånekonverteringer samt renteindtægter fra obligationsbeholdning, pengeinstitutter og debitorer. Afskrivninger Anlægsaktiver afskrives over forventet levetid med undtagelse af aktiver, hvis levetid må forventes at være under tre år, såsom it-soft- og hardware. Målere, der erstatter tidligere opsatte målere, straksafskrives. Afskrivningen starter året efter anskaffelsesåret. Det enkelte års afskrivning budgetteres ud fra aktiver anskaffet før regnskabsårets start. Anlægsaktiver: Bygninger Flisanlæg Ledninger uden alarm Ledninger med alarm Ombygning af kulkedel til fast biomassekedel Overvågningssystem/SRO Målere Biler Afskrivningslængde 25 år 15 år 25 år 30 år _5 år _5 år 11 år _5 år 19
Budget for perioden 01.06.2010-31.05.2011 Budget Realiseret Budget 2010/2011 2009/2010 2009/2010 t.kr. t.kr. t.kr. Nettoomsætning Forbrugsbidrag 54.950 58.632 52.150 Effektbidrag 17.566 17.494 17.318 Abonnementsbidrag 5.440 5.391 5.370 77.956 81.517 74.838 Produktionsomkostninger Egenproduktion, kraft- og affaldsvarme 86.273 57.868 49.794 Flisvarme solgt til Varmeplan Århus -35.000 0 0 El og vand 2.430 951 1.335 Vedligeholdelse af produktionsanlæg, kemikalier og hjælpematerialer 6.495 5.323 5.765 Lønninger og driftsførelse 3.251 2.333 3.240 Afskrivninger 3.735 401 401 Ledningstab overført til distributionsomkostninger -13.777-12.656-10.891 53.407 54.220 49.644 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse af ledninger, brønde og målere 3.023 2.228 3.663 Lønninger og driftsførelse 1.966 1.387 2.138 Afskrivninger 3.287 3.287 3.289 Ledningstab overført fra produktionsomkostninger 13.777 12.656 10.891 22.053 19.558 19.981 Administrationsomkostninger 4.793 2.991 3.608 Resultat af primær drift -2.297 4.748 1.605 Andre driftsindtægter 1.402 2.028 882 Resultat af ordinær drift -895 6.776 2.487 Finansieringsindtægter 209 768 1.700 Finansieringsomkostninger 3.122 2.065 2.518 Ordinært resultat før overførsel -3.808 5.480 1.669 Overført fra forrige år 3.808 2.906 2.906 Henlæggelser 0-4.575-4.575 Regnskabsmæssigt resultat 0 3.808 0 20
Budget for perioden 01.06.2010-31.05.2011, fortsat Budget 2010/2011 t.kr. Anlægsinvesteringer Byggemodninger 1.400 Målerkøb 300 Flisanlæg 11.800 Hovedforsyning til Skanderborg Bakker incl. rørbro 3.000 16.500 Indtægter til anlægsinvesteringer Byggemodningsbidrag 800 Investeringsbidrag 600 Stikledningsbidrag 200 Målerbidrag 200 1.800 Grøn statistik 2009/2010 2008/2009 2007/2008 2006/2007 2005/2006 Forbrug af hjælpestoffer Vand m 3 6.537 7.120 8.712 5.736 6.036 Saltpoletter kg 7.000 4.000 4.000 3.000 3.000 Trinatriumfosfat kg 500 1.000 1.000 1.000 1.000 Natronlud liter 1.248 624 624 936 1.872 Luftemissioner CO 2 kg 1.433.000 375.000 189.000 18.000 289.000 NO x kg 2.000 500 253 25 388 SO 2 kg 1.800 470 236 23 363 21
Indkaldelse til generalforsamling Der afholdes ordinær generalforsamling mandag den 27. september 2010, kl. 19.30 på Skanderborg Kursus- & Konferencecenter, Skovsvinget 10, Skanderborg. Dagsorden 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse 4. Budget for indeværende driftsår fremlægges 5. Behandling af indkomne forslag fra stemmeberettigede 6. Valg af bestyrelsesmedlemmer 7. Valg af suppleanter til bestyrelsen 8. Valg af revisor 9. Eventuelt. Forslag, der ønskes behandlet på den ordinære generalforsamling, skal være bestyrelsen i hænde senest 8 dage før generalforsamlingen. På valg For andelshavere: For varmeaftagere: Ejnar Grøn Kurt Rønne Lars Kromand H. Hjuler Madsen Hvem kan stemme Alle andelshavere har stemmeret. Varmeaftagere har også stemmeret, hvis ejeren af udlejningsejendomme, andelsboligforeninger, ejerlejlighedsforeninger og boligselskaber vælger at delegere stemmeretten og sender en navnefortegnelse til Skanderborg Fjernvarme senest to uger før generalforsamlingen. Fuldmagter En andelshavers eller varmeaftagers ægtefælle eller samboende kan mod behørig legitimation stemme i stedet for denne. En andelshaver eller en varmeaftager kan via fuldmagt vælge at lade sig repræsentere af anden person. Ingen kan modtage mere end én fuldmagt. Fuldmagt kan kun gives af andelshaveren eller den varmeaftager, der fremgår af boligselskabets navnefortegnelse.