ADHD-foreningen (CVR-nr. 12 77 19 75) Årsrapport 2013
Indholdsfortegnelse Side Oplysninger om foreningen 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 18 Resultatopgørelse for 2013 20 Balance pr. 31. december 2013 21 Noter 22
Oplysninger om foreningen Foreningen ADHD-foreningen CVR-nr.: 12 77 19 75 Hjemstedskommune: Odense Telefon: 70 21 50 55 Internet: www.adhd.dk E-mail: info@adhd.dk Formandskab Jette Myglegaard, formand Jan Høj Sørensen, næstformand Direktion Camilla Louise Lydiksen, direktør Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Pengeinstitut Danske Bank Godkendt på foreningens hovedbestyrelsesmøde den 27. april 2014 1
Ledelsespåtegning Formandsskabet og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 for ADHD-foreningen. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Foreningen har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de modtagne midler. Årsrapporten indstilles til hovedbestyrelsens godkendelse. Odense, den 27. april 2014 Direktion Camilla Louise Lydiksen Direktør Formandskab Jette Myglegaard Formand Jan Høj Sørensen Næstformand 2
Den uafhængige revisors erklæringer Til medlemmerne af ADHD-foreningen Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for ADHD-foreningen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med "Aftale om fordeling af midler efter lov om visse spil, lotterier og væddelmål (tips/lottomidler) 6a, stk. 1, nr. 4 og 6E, stk. 1 og 2 (Handicappuljen). Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. "Aftale om fordeling af midler efter lov om visse spil, lotterier og væddelmål (tips/lottomidler) 6a, stk. 1, nr. 4 og 6E, stk. 1 og 2 (Handicappuljen). Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, som er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med "Aftale om fordeling af midler efter lov om visse spil, lotterier og væddelmål (tips/lottomidler) 6a, stk. 1, nr. 4 og 6E, stk. 1 og 2 (Handicappuljen). Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 3
Den uafhængige revisors erklæringer (fortsat) Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, og er i overensstemmelse med "Aftale om fordeling af midler efter lov om visse spil, lotterier og væddelmål (tips/lottomidler) 6a, stk. 1, nr. 4 og 6E, stk. 1 og 2 (Handicappuljen). Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 27. april 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Christian Dalmose Pedersen Statsautoriseret revisor 4
Ledelsesberetning Formål og aktivitet ADHD-foreningens formål er at skabe forståelse for og faktisk forbedring af forholdene for mennesker med ADHD og deres pårørende. ADHD-foreningen arbejder for mennesker, der har udtalte vanskeligheder inden for områderne opmærksomhed og /eller aktivitetskontrol; ofte kombineret med problemer med motorisk kontrol, opfattelse og bearbejdning af sanseindtryk fra kroppen og omverdenen. Foreningens midler tilvejebringes ved bl.a. tilskud, gaver, arv, bidrag fra fonde, organisationer, offentlige myndigheder samt ved medlemmernes kontingent. Endvidere tilvejebringes foreningens midler ved afholdelse af kurser, konferencer, indsamlinger og lotterier. Hoved- og nøgletal 2013 2012 2011 2010 2009 Hovedtal i t.kr. Kontingenter 2.271 2.349 2.276 2.198 1.775 Indsamlede beløb (gaver, arv og sponsorater) 1.169 1.324 524 499 768 Modtagne offentlige tilskud (tips- og lottomidler, 4.338 2.291 2.321 6.758 4.313 projektmidler, momskompensation m.m.) Øvrige indtægter (DH-pulje, salg af bøger, ar- 10.163 11.910 13.708 13.480 12.546 rangementer, kurser m.m.) Omkostninger til pjecer, information, arrangementer, 9.947 8.323 11.034 12.755 10.904 kampagner, lokalafdelinger m.m. Personaleomkostninger 6.122 5.666 5.884 7.286 6.235 Omkostninger til kontorhold, lokaler og inventar 1.862 1.922 2.081 1.658 1.340 Årets resultat 67 2.033 792 457 145 Aktiver i alt 8.507 7.286 5.616 8.160 6.043 Egenkapital 3.663 3.986 2.511 1.719 1.262 Nøgletal Antal medlemmer 6.462 6.783 6.923 7.046 5.921 Sikkerhedsmargin 2,7 2,0 4,4 7,4 8,6 Soliditet 43% 55% 45% 21% 21% Antal ansatte 16 16 18 15 15 Nøgletallene for sikkerhedmargin og soliditet er defineret på side 20, hvortil der henvises. 5
Ledelsesberetning (fortsat) Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Det er ADHD-foreningens økonomiske målsætning, at indtægter og udgifter udlignes over en 3 5 årig periode, og der tages højde for dette i forhold til budgetplanlægning og aktivitetsplanlægning for den kommende årrække. ADHD-foreningens årsregnskab for 2013 udviser et resultat på 67 t.kr. Årets resultat skyldes bevægelser på såvel indtægts- som omkostningssiden i forhold til det af hovedbestyrelsen godkendte budget. ADHDforeningens egenkapital er 3.663 t.kr. pr. 31.december 2013. Resultatet for året betragtes som værende tilfredsstillende. I resultatdisponeringen har foreningen valgt at hensætte 350 t.kr. til udvikling af ny hjemmeside. Dette projekt var planlagt og budgetteret til opstart i 2013. Da opstart først er sket i 2014 har foreningen valgt at flytte midlerne til regnskabsår 2014. Der er herudover hensat 40 t.kr til medlemskampagne, da pålagt aktivitet i 2013 er overført til 2014. Ledelsen vurderer at foreningens egenkapital efter resultatdisponering er passende iforhold til forpligtigelser. Økonomisk udvikling De samlede indtægter i 2013 er direkte sammenlignelige med indtægtssiden for året før, med en mindre difference på ca. 70 t.kr. Der har i perioden været faldende indtægter på kerneområdet uddannelse på ca. 14% i forhold til året før og på 8,75% i forhold til budget. Udviklingsarbejdet har i samme periode bidraget med en vækst på 125% i forhold til året før, hvilket skyldes en stor tilgang af udviklingsprojekter i året 2013. På udgiftssiden er der i samme periode registreret en forøgelse på ca. 17 %, fra 15.912 t.kr. i 2012 til 17.932 t.kr. i 2013. Denne stigning kan direkte relateres til udviklingsarbejdet, hvor øgede indtægter har medført øgede udgifter. I perioden har der været en stigning på udgiftssiden til drift af fortalervirksomheden og rådgivningen. Dette skyldes et øget behov for offentlig og politisk fokus på ADHD-området, og et øget behov for at rådgive og støtte medlemmerne. Vi er her for medlemmerne ADHD-foreningen repræsenterer i dag ca. 6.500 medlemmer. Der er til stadighed behov for en struktureret og målrettet indsats for at skabe bedre vilkår for børn, unge og voksne med ADHD og deres pårørende. Den indsats vil ADHD-foreningen fortsætte med at tage ansvaret for og håber, at flere vil være med til at stå samlet frem med ønsket om bedre liv med ADHD. For at forstå medlemmerne bedre og sikre at indsatsen rettes i den retning, som medlemmerne ønsker det, blev der i 2013 gennemført en medlemsundersøgelse. Med en svarprocent på ca. 10% er undersøgelsen repræsentativ, og ADHD-foreningen vil gøre det bedste for at gå i den retning, som medlemmerne ønsker. Et første ganske stort skridt er en ny hjemmeside. Projektet er sat i gang, og det forventes, at ADHDforeningen i sensommeren kan byde alle medlemmer og alle andre ind i et spændende univers. 6
Ledelsesberetning (fortsat) Organisationsaktiviteter og den den frivillige indsats ADHD-foreningen har omkring 150 aktive frivillige, som alle bidrager med en unik indsats, og ADHDforeningen forsøger at have tæt kontakt og arrangere fælles møder et par gange om året. Samlet har vi omkostninger til organisationaktiviteter og frivillig indsats på 3.084 t.kr., en mindre stigning i forhold til 2012. Antal arrangementer i lokalafdelingerne ADHD-foreningen repræsenterer 13 lokalafdelinger, der tilsammen dækker hele landet med målrettede, informative og netværksskabende aktiviteter. Der har igen i år været god aktivitet i lokalafdelingerne, hvor de frivillige har stået for mange forskellige arrangementer om ADHD. I 2013 har der været 21 caféer, hvor frivillige er mødt op flere gange i løbet af året for at sætte fokus på ADHD. Derudover er der 23 forældre- og pårørendegrupper samt 33 netværksgrupper for voksne eller unge med ADHD, der mødes jævnligt. De frivillige i lokalafdelingerne har arrangeret 41 foredrag og kurser om ADHD, hvor såvel medlemmer af ADHD-foreningen som ikke medlemmer har kunnet tilegne sig viden. Arrangementer for de frivillige I 2013 deltog 69 frivillige fra lokalbestyrelserne på bestyrelsesdagen. Evalueringen viste, at det havde været en givtig dag, med rig mulighed for at de frivillige fik bragt deres mange erfaringer i spil. I efteråret blev der afholdt en temadag for alle frivillige i ADHD-foreningen. Dagen satte fokus på ADHD og frivillighed. De fremmødte fik input til, hvordan der bedst gives plads til ADHD i foreningens frivillige arbejde, og hvordan der støttes op om hinanden. Hovedbestyrelse ADHD-foreningens hovedbestyrelse har i 2013 været aktiv i bl.a. 4 arbejdsmøder i ADHD-foreningen. I disse møder deltog tillige de regionsvalgte medlemmers suppleanter. Derudover har bestyrelsen deltaget i diverse beslutningsprocesser om foreningens stategiske sigte. Bestyrelsen består af i alt 12 frivillige medlemmer samt en ansat fra ADHD-foreningens sekretariatet. Sommerlejr I 2013 blev der igen budt velkommen til ADHD-foreningens årlige sommerlejr for familier med børn med ADHD. I år kunne vi byde velkommen til 28 familier; 31 børn med ADHD, 21 søskende, 40 forældre og 17 frivillige. En uge med fuld fart for alle fra mandag middag til fredag eftermiddag. Familierne tog hjem med en styrket tro på fremtiden, og med en varm følelse af forståelse i maven. De fik et tiltrængt pusterum og en stærk sommeroplevelse. Alle tog hjem med en fornemmelse af at være en del af et fælleskab, dette være sig både deltagere og frivillige. 7
Ledelsesberetning (fortsat) Ungecamp Et nyt tilbud, som første gang løb af stablen i pinsen 2013, var en camp for unge med ADHD i alderen 15-25 år. Det blev en stor succes for 18 unge, som fik en masse udfordrende oplevelser, større forståelse for egen ADHD og mulighed for at sætte sig nye mål for fremtiden. Ungecamp bliver derfor også i 2014 et tilbud til unge med ADHD. På linie med ADHD Samtalelinien På linie med ADHD har i løbet af 2013 afholdt 138 samtaler omkring ADHD. Der er 15 aktive frivillige samtalere, som sidder klar ved telefonerne til at tage samtaler om de mange aspekter, som ADHD har indflydelse på. I løbet af 2013 blev der udsendt reklamemateriale om samtalelinien til 17 jobcentre for at udbrede kendskabet til tilbuddet. Kursusledere Der er ved udgangen 2013 et hold på 14 frivillige kursusledere. De har været aktive på forskellige kurser, workshops og på sommerlejren. De gør et stort og flot stykke arbejde i forbindelse med afviklingen af aktiviteterne i uddannelsesafdelingen og bidrager til, at deltagerne får en god og struktureret oplevelse. Rådgivningen Socialrådgivning ADHD-foreningens rådgivning er et tilbud til de mange - private såvel som professionelle - der oplever udfordringer forårsaget af ADHD. Antallet af henvendelser vidner om, at der fortsat er et meget stort behov for råd og vejledning i forhold til livet med ADHD. ADHD-foreningens tilbud om socialrådgivning bliver flittigt brugt. I 2013 har rådgivningen taget imod 1211 telefoniske henvendelser og 674 henvendelser på mail. Ud fra samtlige henvendelser ses, at ca. 38 % er forældre til børn med ADHD op til 18 år. Henvendelser fra unge og voksne med ADHD er 20 %, og henvendelser fra forældre til voksne børn fylder 24 % af alle opkald. Rådgivningen modtager også henvendelser fra andre fagfolk, som udgør 8 % af alle henvendelserne. Der er en stigning i ankesager og henvendelser vedrørende merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste. Ankestyrelsens principafgørelse fra 2011, vedrørende afslag på grund af manglende grundlag for at tilhøre personkredsen, er slået igennem på landsplan. Andre hyppige henvendelser drejer sig om problemer med skole/ppr, og de har ofte sammenhæng med inklusion i skolerne. 8
Ledelsesberetning (fortsat) På uddannelsesområdet giver et stigende antal afslag på SU`s handicaphjælp anledning til mange henvendelser. Rådgivning i forhold til familieproblemer, og råd og vejledning om ADHD i bred henseende, er udbredt efterspurgt. Afbrudte uddannelses og beskæftigelsesforløb, misbrug og andre psykiske sygdomme er ofte hovedproblematikker, som forældre til unge og voksne børn henvender sig med. Forældrerådgivning om børns sproglige udvikling I efteråret 2013 blev en logopædisk rådgivning et nyt tilbud til medlemmer i ADHD-foreningen. Der har været 19 henvendelser til rådgivningen fra forældre, som oplever, at deres børn har tale-, sprog- og/eller læsevanskeligheder. Forældrene efterspørger specifik viden om deres barns vanskeligheder og generel viden om sammenhængen mellem ADHD og sproglige vanskeligheder. Derudover efterspørger de rådgivning om, hvor og hvordan de kan få hjælp til deres barn, og hvad de som forældre kan gøre for at støtte deres barn sprogligt i forhold til barnets specifikke vanskeligheder. 9
Ledelsesberetning (fortsat) Flere af forældrene har desuden ønsket idéer til, hvordan de kan give pårørende og andre omkring barnet (lærere i skolen) indsigt i barnets vanskeligheder og råd om, hvordan omgivelserne kan støtte. Omkostningerne til rådgivning er i 2013 på 675 t.kr., en stigning i forhold til 2012 på ca. 230 t.kr. Udviklingsarbejdet i ADHD-foreningen omfatter nu også forskning 2013 har været præget af stor aktivitet på udviklingsområdet, og for første gang har ADHD-foreningen fået mulighed for at igangsætte et forskningsprojekt, hvor effekten af det succesfulde forældretræningsprogram Kærlighed i Kaos kan vurderes på en stor gruppe af forældre til børn med ADHD. Det er en omfattende men meget spændende opgave, der også involverer en stor stab af frivillige. Det har været fantastisk at opleve, hvor mange frivillige, der har involveret sig i og vist interesse for ADHD-foreningens forskellige udviklingsprojekter. Uden dem kunne flere af projekterne slet ikke gennemføres. Foruden forskningsprojektet har tre innovative projekter udviklet sig støt igennem 2013 og har genereret ny viden og nye erfaringer om redskaber og metoder, som kan være til gavn for både børn, unge og voksne med ADHD. Alle fire udviklingsprojekter fortsætter ind i 2014. Effekten af Kærlighed i Kaos et randomiseret, kontrolleret forsøg Forskningsprojektet gik i gang den 1. marts 2013 og er et samarbejde mellem ADHD-foreningen og SFI, og forskningen er finansieret af TrygFonden. Der gennemføres en videnskabelig effektmåling af det forældretræningsprogram, som foreningen udviklede og afprøvede i projekt Forældretræning i 2010-11. Programmet hedder Kærlighed i Kaos og henvender sig til forældre til børn med ADHD eller ADHD-lignende vanskeligheder på 3-9 år. I forskningsprojektet mødes 5-7 forældrepar en hverdagsaften om ugen i 12 uger sammen med to frivillige forældretrænere til undervisning, øvelser og erfaringsudveksling. Hele 12 lokalafdelinger er med i projektet, og 2 lokale frivillige, kaldet KIK-piloter, skal stå for det praktiske i forbindelse med kursusgangene. KIKpiloterne har deltaget i en temadag i november. I perioden fra september til november deltog 48 frivillige professionelle i foreningens forældretræneruddannelse over 2 x 3 weekender. Samtidig blev 322 forældre rekrutteret til kurserne, som dermed alle er fyldt op. Forældrene har udfyldt en baselinemåling og er blevet fordelt til hold 1 og hold 2 ved en tilfældig lodtrækning. Hold 1 starter i januar 2014 og kører i København, Hillerød, Roskilde, Holbæk, Næstved, Søllested, Odense, Fredericia, Haderslev, Herning, Århus og Aalborg. Hold 2 starter i august 2014. 10
Ledelsesberetning (fortsat) Netværket i spil Et rådslagningsprojekt for unge med ADHD I februar 2013 åbnede projektet for rådslagninger, hvilket betød, at unge med ADHD fra 15 år nu kunne henvende sig og få en gratis rådslagning. Rådslagningen sættes i gang af en medarbejder i projektet, som afvikler den første samtale og tager på besøg hos den unge. Her taler de sig frem til, hvilke af den unges problemer, der fylder mest, og som den unge kan bruge netværkets støtte til. Efterfølgende involveres projektets samarbejdspartner, Fonden Vita, der stiller en samordner til rådighed, som arrangerer selve rådslagningen, inviterer netværket og er vært ved rådslagningsmødet. Læs mere om projektet på www.adhd/vikan/. Projektet har i 2013 gennemført 2 rådslagninger for i alt 3 unge med ADHD. Erfaringerne fra de første rådslagninger har været meget positive. De unge og deres forældre har oplevet stor velvilje i netværket og er blevet positivt overraskede over, hvor meget netværket kan byde ind med, og hvor gerne netværket vil hjælpe. Rådslagningerne har dermed bekræftet forventningerne til udbyttet af netværksrådslagning. Projektets store udfordring gennem hele 2013 har været tilgangen af unge med ADHD. Alle steder mødes idéen med begejstring, men det er dog stadig en udfordring at finde deltagere til projektet og denne udfordring arbejdes der videre med i 2014. Projektet finansieres af den Obelske Familiefond. Et skridt videre Mestringsgrupper for voksne med ADHD 2013 var et produktivt år for projektet Et skridt videre mestringsgrupper for voksne med ADHD, som ADHD-foreningen gennemfører i samarbejde med FriSe - Frivilligcentre og Selvhjælp. Ikke mindre end 6 mestringsgruppeforløb og 25 caféaftner blev det til. 138 mennesker besøgte projektets caféer i løbet af året, og 40 voksne med ADHD deltog i et gruppeforløb. Evalueringen af forløbene kan læses på www.adhd/projekter/etskridtvidere/. Projektet har betydet, at der er gjort mange erfaringer med caféer for voksne med ADHD, og det er blevet tydeligt, at det rent faktisk er et stort arbejde at oprette og drive en sådan café. De mange erfaringer (gode som dårlige) er vigtige og vil betyde, at ADHD-foreningens arbejde fremover bliver endnu mere kvalificeret. Mestringsgruppeforløbene har fået en meget positiv evaluering af såvel deltagere, som frivillige gruppeledere. Alle er enige om, at gruppeforløbene har en effekt, og at der skal tilbydes flere sådanne grupper til voksne med ADHD i fremtiden. Evalueringen af grupperne viser bl.a., at et flertal af deltagerne oplever, at deres mestringsevne forbedres, og alle oplever, at de andre i gruppen har erfaringer, som de kan bruge i deres liv. Derudover lægges der vægt på, hvilken betydning det har at møde andre med ADHD. Projektet løber indtil 31. maj 2014, og i den resterende periode vil der bliver arbejdet med forankring og udbredelse af mestringsgruppekonceptet. Projektet er finansieret med støtte fra Socialministeriet. 11
Ledelsesberetning (fortsat) ADHD-inkluderende klubber ADHD-foreningens samarbejdsprojekt med Ungdomsringen har i 2013 skiftet navn fra ADHD-rummelige klubber til ADHD-inkluderende klubber, fordi det bedre svarer til projektets formål. De 14 deltagende klubber rundt omkring i landet har arbejdet med og dokumenteret deres inkluderende indsats. På et afsluttende netværksmøde i september var deltagerne samlet for at udveksle erfaringer og formidle konkrete idéer til hinanden. Derudover er der udarbejdet et metodekatalog, som er udkommet i februar 2014 og kan downloades fra hjemmesiden fra marts. Evalueringerne tyder på, at projektet har haft en positiv indvirkning på de unge, som indsatserne var rettet imod. Derudover har der været en kompetenceudvikling blandt projektets deltagere, så de nu i langt højere grad føler sig rustet til at hjælpe de unge. Det fremhæves, at netværksmøderne har været et vigtigt forum for klubmedarbejderne, hvor de har kunnet udveksle erfaringer og udvikle pædagogiske metoder. Ledelsesopbakning har endvidere vist sig nødvendig, for at der kunne skabes den afgørende fælles front i personalegruppen. Evalueringen kan læses på www.adhd.dk/projekter/adhd-inkluderende klubber. Projektet finansieres af Socialministeriet.. Gode resultater skal forankres i fremtiden Projekterne Et skridt videre og ADHD-inkluderende klubber afsluttes i 2014, og planerne for forankring af de gode erfaringer er lagt. Visionen for projekt Et skridt videre er, at flere selvhjælpsorganisationer i fremtiden vil tilbyde gratis grupper for voksne med ADHD. ADHD-foreningen tror på et fortsat godt samarbejde med FriSe og en løbende udbredelse af mestringsgrupperne. Projekt ADHD-inkluderende klubber afsluttes med udsendelse af et metodekatalog til ca. 1000 klubber under Ungdomsringen og afholdelse af 5 temadage. Herigennem får klubmedarbejdere overalt i landet mulighed for at tilegne sig viden og afprøve de udviklede metoder i praksis. Trods de mange gode erfaringer og nye tilbud, har mennesker med ADHD i alle aldre og deres familier fortsat udfordringer i hverdagen. ADHD-foreningen vil derfor også i fremtiden have fokus på at sprede viden og udvikle metoder og tilbud. Ved årets afslutning er der da også allerede nye udviklingstiltag i støbeskeen. I 2013 har vi haft omkostninger til udviklingsafdelingen på 4.543 t.kr, dette er næsten en fordobling sammenlignet med 2012. Dette skyldes væsentlig flere projekter i 2013. 12
Ledelsesberetning (fortsat) Uddannelsesarbejdet Igen et travlt år for ADHD-foreningens arbejde med at formidle viden om ADHD og sikre kendskabet til og forståelsen for gode redskaber. Uddannelsesarbejdet er forsat et kerneområde for ADHD-foreningen, og året 2013 har budt på afholdelse af 27 kurser og 2 temadage med i alt 1.158 deltagere. 2013 var året, hvor ADHD-foreningen var vært for den 17. nationale konference om ADHD. Konferencen er en stærk tradition for ADHD-foreningen og bringer viden til fagfolk fra både ind- og udland. I år havde ADHD-foreningen som noget nyt indlagt en mulighed for et mere forskningstungt eftermiddagsprogram, hvilket ca. 120 deltagere benyttede sig af. I 2013 valgte 700 deltagere at suge viden til sig, danne netværk og få energi til arbejdet derhjemme i hverdagen efter konferencen. Det høje faglige niveau og den gode stemning på konferencen er en del af det, man blandt fagfolk forbinder med ADHD-foreningen. Herudover har foreningen holdt 12 rekvirerede oplæg for professionelle samt udført en række uddannelsesaktiviteter i forbindelse med udviklingsprojekterne. For året totalt i uddannelsesafdelingen, hvor alle uddannelsesaktiviteter sammenlægges, har ADHD-foreningen haft fornøjelsen af at kunne byde velkommen til 2616 deltagere. Der har i året været omkostninger på 6.185 t.kr. i uddannelsesafdelingen, dette er på niveau med 2012. Fortaler Det er en del af ADHD-foreningens formålsparagraf at skabe faktiske forbedringer for børn, unge og voksne med ADHD, hvorfor der anvendes betydelige ressourcer på at skabe øget offentlig og politisk bevågenhed på udvalgte områder. Målet er at sikre mulighed for social, sundheds-, arbejds- og uddannelsesmæssig støtte til mennesker med ADHD. ADHD-foreningen har i 2013 arbejdet aktivt for og med flere mærkesager i henhold til det målsætningsprogram, som er besluttet af kongressen. Bl.a. har følgende områder haft stort fokus: Inklusion, nationale kliniske retningslinjer for ADHD, uddannelse, beskæftigelse, førtidspension, fleksordning, forældretræning, national handlingsplan og behovet for inkludering af netværket. På ADHD-foreningens hovedbestyrelsesmøde d. 17. august 2013 blev det enstemmigt besluttet at lade Socialstyrelsens Nationale ADHD-handleplan være det primære værktøj ved ADHD-foreningens indsats ved kommunalvalget. Det var derfor også året, hvor ADHD-foreningen valgte en proaktiv rolle i kommunalvalget. Under titlen Vi stemmer på den nationale ADHD-handleplan søgte foreningen at få politikere i hele landet til at forholde sig til den af Socialstyrelsen udarbejdede handleplan. 13
Ledelsesberetning (fortsat) Det blev samtidigt besluttet, at indsætte ADHD-foreningens indsats for at skabe nationalt (kommunalt) kendskab til ADHD-handleplanen som visionsmål 6 i målsætningsprogrammet. Denne beslutning blev truffet for at:synliggøre ADHD-foreningens indsats for at få dele af den nationale ADHD- handleplanen implementeret i alle landets kommuner Mennesker med ADHD får kendskab til planen og kan påvirke kommunerne til implementering Vise ministeriet at vi tager deres arbejde alvorligt, og at ADHD-foreningen ikke vil acceptere det manglende fokus på organisering og implementering af ADHD-indsatsen I 2013 er der anvendt 525 t.kr. på fortaler virksomheden. Kommunikations og oplysningsarbejde Mediedækning Årets mediedækning af ADHD har på mange områder mindet om det, vi har set de sidste mange år. Der er stor debat og usikkerhed omkring både diagnosen og især medicinering af ADHD. Året var ikke mange måneder gammelt da DR tog medicinering af psykiske lidelser op i en stribe programmer. I den efterfølgende debat gik bølgerne indimellem højt, og ADHD-foreningen formåede ved flere lejligheder at få taletid. Det får foreningen i stigende grad. Jette Myglegaard har som formand gentagne gange udtalt sig både i forhold til lokalsager og i forhold til mere generelle forhold. Det sætter også sine spor i statistikkerne. En optælling af den samlede dækning af ADHD på netbaserede medier viser, at ADHD-foreningen var nævnt i over 7 % af samtlige omtaler af ADHD i 2013, svarende til en stigning på ca. 3% i forhold til 2012. Det kan ADHD-foreningen være godt tilfreds med. Statistik www www.adhd.dk har i løbet af 2013 haft 205.625 besøgende. Der har været 915.463 sidevisninger. Den mest besøgte side er forsiden med 151.138 sidevisninger, herefter følger vidensområderne kurser, voksne, samtalefora og om ADHD i nævnte rækkefølge. Nyhedsbrev nytomadhd er ADHD-foreningens digitale nyhedsbrev, der bringer nyt fra ADHD-området i form af ny forskning og projekter samt indlæg fra pressen. Målgruppen for nyhedsbrevet er fagpersoner som fx psykiatere, pædagoger, lærere samt alle med interesse for, hvad der rører sig på ADHD-området. nytomadhd er udsendt 42 gange i løbet af 2013, og ved udgangen af året var der 6.530 modtagere af nyhedsbrevet, svarende til en stigning på 8% i forhold til året før. 14
Ledelsesberetning (fortsat) Facebook De sociale medier er en vigtig del af ADHD-foreningens formidlingsstrategi og bringer foreningen tættere på medlemmerne og den daglige kontakt. ADHD-foreningen er på Facebook både med en Facebookgruppe, hvor der er 3.220 medlemmer og med en formålsside. Begge steder har der været meget aktivitet i løbet af året. På formålssiden er det mest populære opslag om indskolingskampagnen Vild og Stille, blevet set af 61.792 og delt 494 gange. I forbindelse med ADHD-ugen blev der afholdt en fotokonkurrence via Facebook, hvilket gav 2.576 besøgende. Gennemsnitlig set har formålssiden 4.500 antal besøgende i løbet af en måned. Trykte materialer I 2013 er der sendt en stor mængde pjecematerialer ud. Det har været glædeligt at opleve, at der er efterspørgsel på materialerne. Derudover har vi skrevet en del mindre materialer og flyers, særligt i forbindelse med udviklingsprojekter og deltagelse i diverse arrangementer som uddannelsesmesse og socialrådgiverdage. Medlemsbladet ADHD-foreningens medlemsblad er udgivet 6 gange i 2013. Der har været høj aktivitet blandt frivillige skrivere, bl.a. med indlæg fra minister for Sundhed og Forebyggelse Astrid Krag. Fællesnævneren for bladene er, at indholdet følger udviklingen på ADHD-området, sammenholdt med medlemmernes interesser. Der er bl.a. skrevet om inklusion i samfundet, værktøjer til rummelige klubber, viden og forståelse - indeholdt i kurser, forældretræning, mestring for voksne, rådslagning for unge, rådgivning til medlemmerne og meget andet. Omkostninger til kommunikation og oplysning har i 2013 været på 1.738 t.kr. 15
Ledelsesberetning (fortsat) Årsregnskab 2013 ADHD-foreningen har i 2013 haft indtægter for 17,9 mio kr. og udgifter på 17,9 mio. kr. Sådan får vi pengene, og sådan bruger vi pengene TAK Tak til alle medlemmer, frivillige, lokalafdelinger, fonde, myndigheder, sponsorer, virksomheder, organisationer, samarbejdspartenere, bidragsydere, samt alle andre der har støttet op om ADHD-foreningens arbejde i 2013. Læs mere om ADHD-foreningens arbejde på www.adhd.dk 16
Ledelsesberetning (fortsat) Usikkerhed ved indregning og måling Der er ingen usikkerhed knyttet til indregning og måling af årsregnskabets poster. Usædvanlige forhold Der er ingen usædvanlige forhold Fremtiden For det kommende år forventes et mindre overskud. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten. 17
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Opstillingsformen er tilpasset foreningens aktivitet. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Den anvendte regnskabspraksis er følgende: Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når foreningen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning ved salg af varer indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget. 18
Anvendt regnskabspraksis Tilskud indregnes i resultatopgørelsen i takt med aktiviteten, mens øvrige indtægter indregnes i takt med, at de indtjenes. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til foreningens personale. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer og gældsforpligtelser. Finansielle poster indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Finansielle anlægsaktiver Lokalforeninger måles til værdien af lokalforeningernes egenkapital, som fremgår af lokalforeningernes regnskaber. Værdipapirer omfatter investeringsforeningsbeviser og andre værdipaprer, der måles til dagsværdi på balancedagen. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Kostprisen for handelsvarer omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som forventet salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der skal afholdes for at effektuere salget. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. 19
Anvendt regnskabspraksis Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser omfatter lokalforeningernes egenkapital, som lokalforeningerne har disponeret til lokale formål. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser er målt til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Nøgletal Nøgletal er beregnet i overensstemmelse med formlerne angivet nedenfor: Sikkerhedsmargin = Samlede omkostninger minus driftsomkostninger Egenkapital Soliditet = Egenkapital Balance i alt 20
Resultatopgørelse for 2013 Indtægter 2013 2012 Note kr. t.kr. Kontingenter 2.271.309 2.349 Sponosrater/merchandise 1.664.714 1.999 Offentlige midler 2.980.565 3.349 Udviklingsarbejde 4.034.066 1.793 Udannelsesarbejde 6.614.606 7.522 Andre indtægter 376.409 862 Indtægter i alt 17.941.669 17.874 Omkostninger Organisation/frivillige 3.083.997 3.023 Udannelsesarbejde 6.184.973 6.169 Kommunikation/oplysning 1.738.452 2.216 Fortalerarbejde 525.462 448 Rådgivning 674.940 444 Sekretariat/administration 1.181.546 1.250 Udviklingsarbejde 4.543.003 2.362 Omkostninger i alt 17.932.373 15.912 Resultat før renter 9.296 1.962 Finansielle indtægter 57.639 71 ÅRETS RESULTAT 66.935 2.033 ÅRETS RESULTAT FORDELES SÅLEDES: Overført projektmidler 0 208 Hensat kampagner 40.000 250 Hensat IT projekt 350.000 100 Overført til næste år -323.065 1.475 I alt 66.935 2.033 21
Balance pr. 31. december 2013 2013 2012 Note kr. t.kr. Lokalforeninger Andre værdipapirer 398.334 410 Lejedepositum 137.775 155 Finansielle anlægsaktiver 1.375.730 1.250 Anlægsaktiver 1.375.730 1.250 Varelager 458.097 471 Varebeholdninger 458.097 471 Tilgodehavender fra salg 439.764 397 Andre tilgodehavender 380.231 321 Periodeafgrænsningsposter 22.967 66 Tilgodehavender 842.962 784 Likvide beholdninger 5.829.728 4.781 Omsætningsaktiver 7.130.787 6.036 Aktiver 8.506.517 7.286 22
Balance pr. 31. december 2013 2013 2012 Note kr. t.kr. Egenkapital pr. 1. januar 3.985.621 2.511 Overført af årets resultat Egenkapital 3.662.556 3.986 Hensættelser 390.000 558 Lokalforeninger 839.621 685 Hensatte forpligtelser 1.229.621 1.243 Leverandører af varer og tjenesteydelser 1.457.037 537 Modtagne forudbetalinger 141.500 462 Forudbetalte projektmidler 1.203.213 0 Anden gæld 812.590 1.058 Kortfristede gældsforpligtelser 3.614.340 2.057 Kortfristede gældsforpligtelser 3.614.340 2.057 Passiver 8.506.517 7.286 Eventualforpligtelser mv. 2 23
Noter 1. Personaleomkostninger 2013 2012 kr. t.kr. Løn og gager 4.892.721 4.559 Pensionsbidrag 894.178 731 Andre sociale omkostninger 355.226 376 6.122.125 5.666 Gennemsnitligt antal medarbejdere 16 16 2. Eventualforpligtelser mv. Foreningen har indgået en leasingaftale med en årlig minimumsydelser på 121 t.kr. excl. moms. Leasingkontrakten har en restløbetid på 11 måneder med en samlet restleasingydelse på 111 t.kr. excl. moms. Herudover har foreningen indgået følgende lejemål: Lejemål Opsigelsesvarsel Årlig husleje Uopsigelighed Pakhusgården 50 6 måneder 277 t.kr. 31. maj 2015 Høje Tåstrup 6 måneder 119 t.kr. 1. december 2022 24