Karup Kartoffelmelfabrik A.m.b.a. Årsrapport 71. regnskabsår 1. maj 2003 til 30. april 2004
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 2 DAGSORDEN: Dagsorden for generalforsamlingen onsdag den 9. juni 2004 kl. 13.00 på Søgaarden i Sunds. Valg af 4 stemmetællere. Formandens årsberetning. Regnskabsaflæggelse, herunder stillingtagen til overskudsanvendelse. Behandling af indsendte forslag fra medlemmerne. Valg til bestyrelsen, herunder suppleanter for bestyrelsen. I henhold til vedtægters 10, stk. 8, har Karup Kartoffelmelfabriks bestyrelse for regnskabsårene 1999/2000 til og med 2003/04 bestået af 9 personer. I henhold til vedtægternes 10, stk. 9, er valg til bestyrelsen i ovennævnte periode foregået således at andelshavere der tidligere var andelshavere i Kartoffelmelfabrikken Djursland kunne indvælge 3 medlemmer til bestyrelsen samt 1 suppleant. Øvrige andelshavere kunne indvælge 6 medlemmer til bestyrelsen samt 1 suppleant. Til kommende generalforsamling den 9. juni reduceres nuværende bestyrelse i henhold til vedtægterne fra 9 til 7 medlemmer. 10, stk. 1, stk. 2, stk. 3, stk. 4, stk. 5, stk. 6 og stk. 12, er aktuelle punkter fra og med denne generalforsamling. 10, stk. 7, stk. 8, stk. 9, stk. 10, og stk. 11, er ikke længere aktuelle punkter i vedtægterne. Bestyrelsesmedlemmer på valg: Thorkild Sangild Ilskov Ole Carstensen Ørsted Niels Barslund Haderup Kaj Jepsen Sunds Anders Dyrberg Simmelkær Eigil Henriksen Glesborg Ivan Kloster Karup Johan Mikkelsen Skave Carsten Bønløkke Grenå *) Suppleanter på valg: Arne Martinussen Kristian Møller Sørensen Grove Bording *) Modtager ikke genvalg Valg af revisor. Eventuelt. Husk at medbringe årsregnskabet, samt vedlagte valgkort. Stemmesedler til generalforsamlingens afstemninger udleveres kun mod aflevering af valgkort. Der kan stemmes ved fuldmagt, dog kun 1 fuldmagt pr. andelshaver, også her skal fuldmagtsgiverens valgkort afleveres. Indgangen til generalforsamlingen vil være åben for adgang ca. 45 minutter før generalforsamlingens start, hvor registrering og uddeling af stemmesedler påbegyndes. I samme tidsrum ca. kl. 12.15 kl. 13.00 serveres snitter samt øl og vand for avlerne i generalforsamlingslokalet.
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 3 INDHOLDSFORTEGNELSE Selskabsoplysninger 4 Side Ledelsespåtegning 5 Revisionspåtegning 6 Ledelsesberetning 7 Anvendt regnskabspraksis 10 Resultatopgørelse for 2003/04 12 Forslag til resultatdisponering for 2003/04 12 Balance pr. 30.04.2004 13 Egenkapitalopgørelse 14 Pengestrømsopgørelse 14 Noter 15 Statistik 18
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 4 Selskabsoplysninger Selskab Karup Kartoffelmelfabrik AmbA Engholmvej 19 7470 Karup CVR nr.: 16 21 77 19 Hjemstedskommune: Karup Tlf.: 97 10 14 22 Fax: 97 10 14 55 Internet: www.kkmel.dk E-mail: kk@kkmel.dk Bestyrelse Thorkild Sangild Ole Carstensen Niels Barslund Kaj Jepsen Anders Dyrberg Eigil Henriksen Ivan Kloster Carsten Bønløkke Johan Mikkelsen Direktion Jens Mikkelsen Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Godkendt på selskabets generalforsamling den 9. juni 2004 Dirigent
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 7 Ledelsesberetning 5 års hovedtal 2003/04 2002/03 2001/02 2000/01 1999/00 Årets omsætning t.kr. 198.522 233.217 238.123 225.277 189.983 Årets resultat t.kr. 30.683 69.254 68.253 45.425 17.005 Balancesum t.kr. 173.307 169.291 171.277 156.024 111.185 Egenkapital t.kr. 111.367 85.989 83.329 40.071 40.159 Afskrivninger t.kr. 10.685 11.786 15.342 10.920 10.341 Anlægsinvesteringer t.kr. 12.160 9.701 18.694 19.667 37.000 Nøgletal Egenkapitalens forrentning % 28 81 82 113 42 Egenkapitalandel % 64 51 49 26 36 Antal ansatte 25 26 27 25 23 Hoved- og nøgletal Nøgletal er udarbejdet i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings Anbefalinger & Nøgletal 1997. Egenkapitalens forrentning = Egenkapitalandel = Årets resultat x 100 Egenkapital Egenkapital x 100 Balancesum Hovedaktivitet Selskabets hovedaktiviteter består af salg af kartoffelstivelse og pulp. Kampagnen 2003/04 er den femte kampagne efter fusionen mellem Djursland og Karup Kartoffelmelfabrik med samling af de 2 fabrikkers aktiviteter i Karup. Det er således sidste kampagne med fusionsindbetaling til Karup Kartoffelmelfabrik fra tidligere Djursland avlere. Karup Kartoffelmelfabriks avlerkreds er herefter økonomisk ligestillet. Kampagnen 2003/04 startede den 25. august og sluttede den 19. december 2003, efter i alt 117 produktionsdøgn. Fabrikken startede op med en fuld besat to ugers forkampagne. Der blev i alt behandlet 265.636 tons kartofler med en gns. stivelse på 19,33%, og en gns. smuds på 4,23%. Der blev produceret 59.500 tons kartoffelmel, og vi har i 2003/04 lånt 0,35% af kvoten for 2004/05. Kampagnen blev afviklet tilfredsstillende, uden et eneste unødvendigt stop i fabrikken, med 15.900 ton kartofler/uge og en kampagnelængde på 17 uger. Den korteste kampagne de seneste 5 år. Bortset fra en kort periode i november, med frostramte kartofler, må årets kartoffelavl betegnes som kvalitetsmæssigt tilfredsstillende. Systemet med fremrykket levering imod betaling blev kun benyttet i meget begrænset omfang. Avlerkredsen er siden fusionen i 1999 reduceret med 213 avlere. (fra 756 til 543 avlere) Den gennemsnitlige avlerstørrelse er steget fra 3.300 hkg/avler til 4.600 hkg/avler.
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 8 Kvalitetsstyringssystemer Fabrikken har udarbejdet, gennemført og vedligeholdt til stadighed 7 forskellige kvalitetsstyringssystemer, som alle er nødvendige for at tilfredsstille KMC, kunder og myndigheder. ISO 9001:2000, DS 3027:2002 (HACCP), ISO 14001, DS 2403 (energiledelse), AIB, BRC og egenkontrol. BRC, er en kvalitetscertificering krævet af den store engelske fødevarekoncern United Bisquit, som har et stivelsesbehov på 10-12.000 ton/år. Karup Kartoffelmelfabrik blev i denne kampagne certificeret og godkendt som leverandør af stivelse til denne, for KMC, nye og interessante kunde. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Investeringer 2003/04 Procesanlæg Karup Kartoffelmelfabrik foretog til denne kampagne en større ombygning af produktionsanlægget. De op til 30 år gamle centrifuger, blev udskiftet med en 22 t/timen nyudviklet raffineringslinie. Her ud over kom en ny frugtvandsadskillelseslinie til de 2 eksisterende, som blev ombygget og forbedret til i alt 3 stk. hydrocyklonlinier. Formålet med investeringen var at forenkle og modernisere procesanlægget i fabrikken til et tidssvarende, effektivt og hygiejnisk anlæg med væsentligt lavere el- og vandforbrug, samt mindre vedligehold. Målet blev nået til fulde. Elforbruget på fabrikken er reduceret med ca. 1,5 mio. kwh, og vandforbruget er reduceret med ca. 150.000 m 3 pr. kampagne. Her ud over er fabrikkens forbrugstal forbedret (mængden af mel som kan produceres ud af det totale stivelsesindhold i kartoflerne). Investeringer 2004/05 Til kommende kampagne investeres der i ny administrationsbygning, samt forbedring af kantine og omklædning for medarbejdere i den nuværende administration. Udskiftning af 9 stk. utidssvarende gamle energitunge rivere med 4 stk. nye energieffektive rivere. Udvidelse af afsæknings-, opbevarings- og udleveringshal, med 900 m 2. Etablering af en komplet proteinfabrik på 1.100 m 2 samt proteinopbevaringssilo til 2.500 ton protein. Investeringerne er et led i Karup Kartoffelmelfabriks strategi om at videreudvikle fabrikken til en af de mest effektive og rationelle stivelsesfabrikker på markedet. Økonomisk udvikling En gennemsnitlig kun 85% udnyttelse af kvoterne hos stort set alle kartoffelstivelsesproducenterne i Europa, med undtagelse af Danmark, der som eneste land nåede de 100%, har betydet at situationen med store mellagre på stivelsesmarkedet, nu er ændret til at udbud og efterspørgsel nogenlunde følges ad. Den nærmeste fremtid tegner igen lysere, og efter de seneste år med faldende melpriser er kurven igen vendt med pilen opad. Forsknings- og udviklingsaktiviteter KMC opretholder og viderefører tidligere beslutning omkring styrkelse af produktudviklingsafdelingen. Større fokus på videreforædling af nativ mel til derivater. Større fokus på videreudvikling af fabrikkernes biprodukter til højværdi salgsprodukter, herunder særligt pulp og denatureret protein.
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 9 Forventet udvikling KMC har i dette regnskabsår, grundet de foregående store melproduktioner i Europa, været tvunget af markedskræfterne til at sælge mel til priser væsentligt under sidste års høje niveau. Priserne er nu opadgående igen, og KMC laver for øjeblikket kontrakter til noget bedre priser end tidligere år. Bestyrelsen har derfor forventning om en stigende indtjening i det kommende regnskabsår. Til kampagnen 2004/05 er fabrikkens ordinære EU-kvote 58.458 ton mel. Denne kvote skal reduceres med de 0,35%, som vi har lånt i år, så den kommende kampagnes kvote bliver 58.244 ton mel. Det betyder, at fabrikken kan tilbyde avlerne en ordinær levering på grundtegning + 9% ( evt. fradrag for den enkelte avlers lån til netop afsluttede kampagne). Ved en EURO-kurs på 7,4246 bliver prisen for en 17 % kartoffel som følger for kampagnen 2004/2005. 2002/2003 2003/2004 2004/2005 Minimumspris pr. hkg kartofler 26,51 kr. 26,48 kr. 26,54 kr. Udligningsbeløb 16,44 kr. 16,42 kr. 16,46 kr. I alt 42,95 kr. 42,90 kr. 43,00 kr. Miljøforhold Der er udarbejdet grønt regnskab, som kan ses/hentes på Karup Kartoffelmelfabriks hjemmeside. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold der forrykker vurderingen af regnskabet.
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 10 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse C (store virksomheder). I henhold til årsregnskabslovens 149 stk. 2, skal vi oplyse at denne årsrapport er forkortet til kun at indeholde moderselskabets årsrapport. Den fuldstændige årsrapport inkl. koncernregnskab kan hentes på selskabets kontor og hos Erhvervs- og Selskabsstyrelsen. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning ved salg af færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms og afgifter i forbindelse med salget. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og renteomkostninger, kontantrabatter mv. Skat Selskabet er omfattet af kooperationsbeskatning, hvor man selskabsbeskattes af formuen. Den for året beregnede selskabsskat er afsat under gældsforpligtelser i balancen. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er optaget til kostpris med fradrag af modtagne tilskud og driftsøkonomiske af- og nedskrivninger. Opdelingen i oprindelig anskaffelsessum og akkumulerede afskrivninger er foretaget på grundlag af regnskaberne for årene 1983/84 til 1994/95 og er opgjort efter et skøn. Der afskrives ikke på grunde. Der foretages lineære afskrivninger, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger Maskiner og inventar Leje af frugtvandsreservoir afskrives over leasingperiodens løbetid, typisk 10-50 år 3-5 år 5-6 år Aktiver med en anskaffelsessum på under 50 t.kr. pr. enhed udgiftsføres i anskaffelsesåret.
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 11 Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgsprisen med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen sammen med af- og nedskrivninger, i det omfang salgsprisen overstiger den oprindelige kostpris. Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Kapitalandel i KMC AmbA indregnes, i henhold til senest aflagte årsregnskab, og måles efter indre værdis metode. Dette medfører, at andelene optages til den forholdsmæssige andel af deres indre værdi og at andel af resultatet medtages i resultatopgørelsen efter fradrag for udloddet restbetaling i KMC AmbA. Udloddet restbetaling medregnes under omsætning. Nettoopskrivning af andele i KMC AmbA overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning. Kapitalandel i AKK Ejendomsselskab A/S indregnes og måles efter indre værdis metode. Dette indebærer, at kapitalandelen i balancen måles til regnskabsmæssig indre værdi med fradrag af urealiserede koncerninterne fortjenester. I resultatopgørelsen indregnes moderselskabets andel af virksomhedens resultat, samt eliminering af urealiseret koncernintern fortjeneste. Varebeholdninger Beholdning af kartoffelmel er opgjort til kostpris inklusive indirekte produktionsomkostninger (IPO). Lageret er dog ikke opført til mere end forventet dagspris. Indirekte produktionsomkostninger omfatter indirekte materialer og løn, omkostninger til vedligeholdelse af og af- og nedskrivning på de i produktionsprocessen benyttede maskiner, fabriksbygninger og udstyr samt omkostninger til fabriksadministration og ledelse. Finansieringsomkostninger indregnes ikke i kostprisen. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Egenkapital Den foreslåede efterbetaling indregnes som en forpligtelse i balancen og fremgår derfor ikke af egenkapitalopgørelsen. Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen for selskabet præsenteres efter den indirekte metode og viser pengestrømme vedrørende drift, investeringer og finansiering samt selskabets likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som driftsresultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld og betaling af efterbetaling. Likvider omfatter likvide beholdninger med fradrag af kortfristet bankgæld.
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 12 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 01.05.2003-30.04.2004 2003/04 2002/03 Note t.kr. t.kr. Nettoomsætning 1 211.065 224.487 Ændring i lagre af færdigvarer 2 (12.543) 8.730 198.522 233.217 Udgifter til råvarer 3 (128.491) (124.945) Andre eksterne udgifter 4 (18.047) (17.580) Personaleudgifter 5 (8.421) (8.276) Afskrivninger 6 (10.685) (11.786) (165.644) (162.587) Driftsresultat 32.878 70.630 Resultatandel KMC AmbA 426 60 Resultatandel AKK Ejendomsselskab A/S (6) 0 Finansielle indtægter 7 90 235 Finansielle udgifter 8 (1.884) (1.215) (1.374) (920) Resultat før skat 31.504 69.710 Skat af årets resultat 9 (821) (456) (821) (456) ÅRETS RESULTAT 30.683 69.254 2003/04 2002/03 Forslag til resultatdisponering t.kr. t.kr. Bestyrelsen foreslår årets resultat disponeret således: Efterbetaling til andelshavere: 49.180.329 kg stivelse á 0,61 kr., (sidste år 1,35 kr.) 30.000 66.594 Herudover er der udbetalt 0,05 kr. pr. kg stivelse i fragtgodtgørelse (sidste år 0,05 kr.) Overførsel til egenkapital: Overførsel til dispositionsfond 0 2.500 Overførsel til jubilæumsfond 100 100 Overførsel til nettoopskrivning af kapitalandele 420 60 Overførsel til næste år 163 0 30.683 69.254
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 13 BALANCE PR. 30.04.2004 AKTIVER 2004 2003 Note t.kr. t.kr. Grunde og bygninger 10 23.043 25.361 Maskiner og inventar 10 9.793 7.682 Miljøanlæg 10 160 319 Decentrale reservoirer 10 1.260 2.520 Anlæg under udførelse 10 18.426 3.526 Materielle anlægsaktiver 52.682 39.408 Andele i KMC AmbA, nom. 6.600 t.kr. 11 53.434 48.352 Andele i KMC AmbA (Granules) 125.430 andele 11 20.069 0 Aktier i AKK Ejendomsselskab A/S nom. 500 t.kr. 11 3.464 0 Intern avance ved ejendomssalg (12.619) 0 Finansielle anlægsaktiver 64.348 48.352 ANLÆGSAKTIVER 117.030 87.760 Beholdning af kartoffelmel 40.974 53.517 Varebeholdninger 40.974 53.517 Mellemregning med KMC AmbA 15.247 5.072 Mellemregning med AKK Ejendomsselskab A/S 22 0 Diverse debitorer 34 36 Tilgodehavende ved avlere i h.h.t. fusionsaftale 0 6.384 Tilgodehavender 15.303 11.492 Likvide beholdninger 0 16.522 OMSÆTNINGSAKTIVER 56.277 81.531 AKTIVER 173.307 169.291 PASSIVER Indskudskapital (Granules) 20.069 0 Dispositionsfond 44.000 44.000 Reserve for nettoopskrivning af kapitalandele 46.798 41.752 Jubilæumsfond 300 200 Overført overskud 200 37 EGENKAPITAL 111.367 85.989 Bankgæld 5.050 7.200 Langfristede gældsforpligtelser 5.050 7.200 Kortfristet del af bankgæld 2.150 2.150 Kassekredit (max. 120.000 t.kr.) 18.253 0 Diverse kreditorer 1.617 779 Lejeforpligtelse, frugtvandsreservoir 1.260 2.520 Selskabsskat afsat 900 580 Anden gæld 12 2.710 3.479 Efterbetaling, andelshavere 30.000 66.594 Kortfristede gældsforpligtelser 56.890 76.102 GÆLDSFORPLIGTELSER 61.940 83.302 PASSIVER 173.307 169.291 Pantsætninger 13
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 14 Egenkapitalopgørelse Nettoopskriv- Ind- Dispo- ning af Jubiskuds- sitions- kapital- læums- Overført kapital fond andele fond resultat I alt t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Egenkapital kartoffelstivelse og andre aktiviteter 30.04.2003 0 44.000 41.752 200 37 85.989 Ændring i anvendt regnskabspraksis 0 0 5.745 0 0 5.745 Kapitalreguleringer 0 0 (2.050) 0 0 (2.050) Opskrivning som følge af forøgelse af ejerandel 0 0 931 0 0 931 Overførsel iflg. overskudsdisponering 0 0 420 100 163 683 Egenkapital kartoffelstivelse og andre aktiviteter 30.04.2004 0 44.000 46.798 300 200 91.298 Egenkapital kartoffelpulver 30.04.2003 0 0 0 0 0 0 Indskudt kapital 20.069 0 0 0 0 20.069 Egenkapital kartoffelpulver 30.04.2004 20.069 0 0 0 0 20.069 Egenkapital i alt 30.04.2004 20.069 44.000 46.798 300 200 111.367 Pengestrømsopgørelse 2003/04 2002/03 t.kr. t.kr. Driftsresultat 32.878 70.630 Afskrivninger 10.623 11.665 Ændring i driftskapital 7.541 (1.347) Pengestrømme fra primær drift 51.042 80.948 Nettorenter (1.794) (980) Betalt skat (501) (456) Pengestrømme fra drift 48.747 79.512 Køb af materielle anlægsaktiver (27.060) (8.449) Salg af materielle anlægsaktiver 15.782 578 Køb af andele og aktier (23.569) 0 Pengestrømme fra investeringer (34.847) (7.871) Indskudt kapital 20.069 0 Afdrag på langfristet gæld (2.150) (2.150) Efterbetaling, betalt i året (66.594) (65.994) Pengestrømme fra finansiering (48.675) (68.144) ÆNDRING I LIKVIDE MIDLER (34.775) 3.497 Likvider primo regnskabsåret 16.522 13.025 LIKVIDER ULTIMO REGNSKABSÅRET (18.253) 16.522
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 15 NOTER 2003/04 2002/03 t.kr. t.kr. 1. Nettoomsætning Salg af kartoffelmel 149.431 166.567 Modtaget produktionspræmie 9.432 9.451 Modtaget udligningsbeløb, EU 46.858 46.955 Salg af pulp (netto) 1.730 1.514 Salg af pulverkartofler 3.614 0 211.065 224.487 2. Ændring i lagre af færdigvarer Lager ultimo, 30.04.04 40.974 53.517 Lager primo, 01.05.03 53.517 44.787 (12.543) 8.730 3. Udgifter til råvarer Køb af kartofler 75.449 75.672 Udbetalt udligningsbeløb 46.858 46.955 Fragtgodtgørelse 2.570 2.318 Køb af pulverkartofler 3.614 0 128.491 124.945 4. Andre eksterne udgifter Variable omkostninger produktion: Naturgas 2.264 2.323 El 3.428 4.254 Energiafgifter 155 181 Kemikalier og rengøringsmidler 389 433 Frugtvand, lugtforebyggelse, vaskevand, sand, analyser m.v. 5.212 5.137 11.448 12.328 Faste omkostninger produktion: Reparation og vedligeholdelse, maskiner 4.189 3.631 Drift, trucks, traktorer og biler 130 173 Arbejdstøj 133 115 Kvalitetsstyring 404 254 Tilskud AIB-certificering (250) (250) Diverse 62 143 4.668 4.066 Ejendommens drift: Vedligeholdelse, opvarmning m.v. 719 883 Ejendomsskatter/afgifter 31 82 Huslejeindtægt (671) (1.061) Indtægter Langborggaard (348) (338) Udgifter Langborggaard 198 98 (71) (336) Administrationsomkostninger: Generalforsamling, avlermøde 65 99 Møder, rejser, kurser m.v. 136 209 Revision 62 63 Andre ydelser 78 73 Forsikringer og kontingenter 675 597 Telefon, porto og kontorhold 458 317 Personaleomkostninger 83 64 Diverse 445 100 2.002 1.522 Andre eksterne udgifter i alt 18.047 17.580
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 16 NOTER 2003/04 2002/03 t.kr. t.kr. 5. Personaleudgifter Lønninger og gager 7.871 7.805 Pensionsbidrag og andre sociale udgifter 550 471 8.421 8.276 Udgiften kan opdeles således: Løn produktion, variable 5.297 4.900 Løn produktion, Faste 1.403 1.712 Gage, administration 1.512 1.427 Honorar, formand 45 45 Honorar, næstformand 20 20 Diæter, bestyrelse 144 172 8.421 8.276 Selskabet har i gennemsnit beskæftiget 25 medarbejdere i 2003/04, mod 26 i 2002/03. 6. Afskrivninger Grunde og bygninger 2.043 1.982 Maskiner og inventar 9.443 8.059 Miljøanlæg 159 802 Decentrale reservoirer 1.260 1.400 Mindre nyanskaffelser m.v. 62 121 Avance ved salg af maskiner (2.282) (578) Intern avance ved ejendomssalg (12.619) 0 Regulering intern avance 12.619 0 10.685 11.786 7. Finansielle indtægter Renteindtægter 90 232 Andele afvikling LEC 0 3 90 235 8. Finansielle udgifter Renteudgifter 1.866 1.200 Gebyrer 18 15 1.884 1.215 9. Skat af årets resultat Der er i årets løb betalt 501 t.kr. i skat, mod 456 t.kr. i 2002/03. Der er i 2003/04 hensat yderligere 320 t.kr. Grunde og Maskiner Andre Anlæg under bygninger og inventar anlæg m.v. udførelse t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 10. Materielle anlægsaktiver Kostpris 01.05.2003 62.637 79.063 36.857 3.526 Afgang 2003/2004 (1.825) (8.346) 0 (3.526) Tilgang 2003/2004 606 11.554 0 18.426 Kostpris 30.04.2004 61.418 82.271 36.857 18.426 Afskrivninger 01.05.2003 37.276 71.381 34.018 0 Afgang 2003/2004 (944) (8.346) 0 0 Afskrivninger 2003/2004 2.043 9.443 1.419 0 Afskrivninger 30.04.2004 38.375 72.478 35.437 0 Regnskabsmæssig værdi 30.04.2004 23.043 9.793 1.420 18.426 Regnskabsmæssig værdi 30.04.2003 25.361 7.682 2.839 3.526 Seneste offentlige ejendomsvurdering udgør 63.680 t.kr. Andele i
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 17 Andele i KMC AmbA Andele i KMC AmbA (Granules) AKK Ejd. A/S I alt t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 11. Finansielle anlægsaktiver Kostpris 01.05.2003 6.600 0 0 6.600 Tilgang 0 20.069 3.500 23.569 Afgang 0 0 0 0 Kostpris 30.04.2004 6.600 20.069 3.500 30.169 Nettoopskrivninger 01.05.2003 41.752 0 0 41.752 Ændring i regnskabspraksis 5.745 0 0 5.745 Kapitalreguleringer, netto (2.020) 0 (30) (2.050) Opskrivning vedr. forøgelse af ejerandel 931 0 0 931 Værdiregulering 426 0 (6) 420 Nettoopskrivninger 30.04.2003 46.834 0 (36) 46.798 Regnskabsmæssig værdi 30.04.2004 53.434 20.069 3.464 76.967 Regnskabsmæssig værdi 30.04.2003 48.352 0 0 48.352 2003/04 2002/03 t.kr. t.kr. 12. Anden gæld Toldvæsenet 1.035 1.668 Kvalitetsafgift 1.018 1.033 Feriepenge, ATP m.v. 649 574 Depositum, ejendomsudlejning 8 204 2.710 3.479 13. Pantsætninger Til sikkerhed for bankarrangementer er der med pant i selskabets ejendomme deponeret ejerpantebreve 11.400 t.kr., samt skadesløsbreve 2.000 t.kr. 14. Nærtstående parter Karup Kartoffelmelfabrik AmbA ejer 43,1% af KMC, Brande, som er et salgs- og udviklingsselskab, der afsætter fabrikkens produktion. Som følge af ændret regnskabspraksis i KMC er andelene i 2003/04 opskrevet med 5.745 t.kr. Karup Kartoffelmelfabrik AmbA ejer 100% af AKK Ejendomsselskab A/S. Der er faktureret administrationshonorar til dette selskab. 15. Koncernforhold Karup Kartoffelmelfabrik AmbA og dattervirksomheden AKK Ejendomsselskab A/S indgår i koncernregnskabet for Karup Kartoffelmelfabrik AmbA.
Karup Kartoffelmelfabrik AmbA 18 Pr. 100 kg produceret mel. 2003/04 2002/03 2001/02 2000/01 1999/00 Indtægt, melproduktion i alt 327,58 393,95 391,00 333,21 297,51 Råvareforbrug, netto 209,88 211,06 211,37 211,92 216,31 Variable produktionsomkostninger 28,14 29,10 28,59 26,28 25,03 Faste produktionsomkostninger 10,09 9,19 7,52 5,77 5,71 Administrationsomkostninger 6,25 5,38 4,43 3,65 3,44 Resultat før afskrivninger 73,22 139,22 139,09 85,59 47,02 Afskrivninger 17,96 19,91 25,19 16,15 16,19 Driftsresultat 55,26 119,31 113,90 69,44 30,83 Finansielle indtægter 0,15 0,40 0,60 0,89 0,97 Finansielle udgifter 3,17 2,05 2,78 2,68 4,64 Resultat før skat 52,24 117,66 111,72 67,65 27,16 Selskabsskat 1,38 0,77 0,78 0,46 0,52 Årets resultat 50,86 116,89 110,94 67,19 26,64 2003/04 2002/03 2001/02 2000/01 1999/00 Kartofler renvægt hkg 2.544.033 2.582.621 2.692.601 2.891.033 2.824.652 C-kartofler renvægt hkg 0 0 0 181.112 0 Smudsindhold % 4,23 3,99 4,41 4,10 3,57 Produceret mel hkg 595.000 592.000 609.000 676.085 638.580 Stivelsesindhold hkg 491.803 493.290 507.646 567.635 533.859 Stivelsesindhold % 19,33 19,10 18,85 18,48 18,90 Stivelsesforbrug til 100 kg mel kg 82,66 83,33 83,36 83,96 83,60 Rene kartofler til 100 kg mel hkg 4,28 4,36 4,42 4,54 4,42 Afregning for kartofler kr/hkg 60,93 74,20 72,65 63,41 55,17 Heraf efterbetaling kr./hkg 11,79 25,79 24,51 15,74 5,86 Heraf udligningsbeløb kr./hkg 18,42 18,18 18,07 15,91 14,20 Heraf fragtgodtgørelse kr./hkg 1,01 0,90 0,92 0,87 0,84 Afregning for stivelse kr./kg 3,15 3,88 3,85 3,43 2,92 Heraf efterbetaling kr./kg 0,61 1,35 1,30 0,85 0,31 Heraf udligningsbeløb kr./hkg 0,95 0,95 0,96 0,86 0,75 Heraf fragtgodtgørelse kr./kg 0,05 0,05 0,05 0,05 0,04 Afregning for 17% kartofler: Afregning for kartofler kr/hkg 53,59 66,04 65,52 58,33 49,62 Heraf efterbetaling kr./hkg 10,37 22,95 22,10 14,48 5,27 Heraf udligningsbeløb kr./hkg 16,20 16,18 16,30 14,64 12,77 Heraf fragtgodtgørelse kr./hkg 0,89 0,80 0,83 0,80 0,76