GLAMSBJERG FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2012/13

Tlf: 63 12 71 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab odense@bdo.dk Fælledvej 1, Box 19 www.bdo.dk DK-5100 Odense C CVR-nr. 20 22 26 70 GLAMSBJERG FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2012/13 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / 2013 Dirigent CVR-NR. 25 38 79 10

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger... Udvikling i hovedtal... 2 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab 1. juni - 31. maj Anvendt regnskabspraksis... 7-10 Resultatopgørelse... 11 Balance... 12-13 Noter... 14-20 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.a. Teglværksvej 10 5620 Glamsbjerg CVR-nr.: 25 38 79 10 Regnskabsår: 1. juni - 31. maj Bestyrelse Niels J. Lindeloff, formand Poul Å. Rasmussen Tom S. Jensen Palle Olsson Ole Dupont Kofod Driftsleder Allan Kielstrup Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Fælledvej 1, Box 19 5100 Odense C Pengeinstitut Vestfyns Bank Søndergade 11 5620 Glamsbjerg

3 UDVIKLING I HOVEDTAL REGNSKABETS HOVEDTAL TKR. 2012/13 2011/12 2010/11 Nettoomsætning... 19.770 17.918 18.117 Bruttoresultat... 2.668 3.928 3.486 Driftsresultat før afskrivninger og finansielle omkostninger... 1.915 3.098 2.873 Afskrivninger og finansielle omkostninger... 2.016 1.737 1.365 Årets underdækning... 101-1.361-1.508 Årets resultat... 0 0 0 Anlægsaktiver... 15.953 16.950 13.179 Omsætningsaktiver... 894 2.197 5.480 Aktiver... 16.847 19.147 18.659 Egenkapital... 4.552 4.552 4.552 Hensatte forpligtelser... 7.684 6.435 5.156 Langfristet gæld... 303 607 2.905 Kortfristet gæld... 4.308 7.553 6.046 Gæld... 4.611 8.160 8.951 NØGLETAL Nøgletal varme Salg af varme i mwh... 22.997 19.693 21.784 Energiforbrug af gas i mwh... 16.054 12.303 14.539 Energiforbrug af flis i mwh... 13.838 14.166 13.899 Udnyttelsesfaktor... 77 74 77 Spædevand tilført m 3 vand... 2.013 1.206 1.207 Antal forbrugere... 998 970 950 Omsætning pr. forbruger ekskl. tilslutningsbidrag... 9.678 9.151 9.630 Gennemsnitsforbrug i kwh pr. forbruger... 23.043 20.302 22.930 A conto forbrugspriser mwh... 420 450 420 Afregning af forbrugspriser, mwh... 420 450 420 Faste omkostninger/faste bidrag... 500+20/m 2 500+20/m 2 500+20/m 2 Nøgletal el Salg af el i mwh... 7.476 6.447 6.826 Forbrug af gas i mwh... 8.658 6.992 7.448 Udnyttelsesfaktor... 86 92 92 Gennemsnitspris pr. solgt kwh... 0,58 0,58 0,54

4 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juni 2012-31. maj 2013 for Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2012-31. maj 2013. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Glamsbjerg, den 5. september 2013 Driftsleder: Allan Kielstrup Bestyrelse: Niels J. Lindeloff Poul Å. Rasmussen Tom S. Jensen Palle Olsson Ole Dupont Kofod

5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til andelshaverne i Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.a. PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Vi har revideret årsregnskabet for Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juni 2012-31. maj 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2012-31. maj 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense, den 5. september 2013 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Lars Ove Hansen Statsautoriseret revisor

6 LEDELSESBERETNING Væsentligste aktivitet Selskabets aktiviteter har i lighed med tidligere bestået i levering af fjernvarme til værkets forbrugere, pr. 31. maj 2013 opgjort til 998, samt levering af el til Energinet. Selskabets medarbejdere Der har i regnskabsåret gennemsnitligt været ansat 3 personer, og der er afholdt 1.663 tkr. i løn, vagt og sociale bidrag til medarbejdere. Selskabets forventninger til fremtiden Selskabet forventer gennem Glamsbjerg-Haarby I/S et tæt administrativt og produktionsmæssigt samarbejde med Haaby Kraft-Varme A.m.b.A. Der henvises i øvrigt til formandens mundtlige beretning.

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Glamsbjerg Fjernvarme A.m.b.a. for 2012/13 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning eller måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Hvile-i-sig-selv-princippet Selskabet er underlagt det særlige hvile-i-sig-selv princip i henhold til varmeforsyningsloven. Princippet medfører, at året over- eller underdækning skal tilbagebetales henholdsvis opkræves hos kunderne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets over- eller underdækning indregnes derfor som henholdsvis omkostning eller indtægt i resultatopgørelsen. Den akkumulerende over- eller underdækning efter varmeforsyningslovens regler er udtryk for et mellemværende med kunden, og indregnes i balancen under tilgodehavende eller gæld.

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Investering i grunde, bygninger, produktionsanlæg og andre anlæg indregnes i varmeprisen i henhold til varmeforsyningslovens regler om afskrivning og henlæggelser og er udtryk for kundens finansiering af anlægsinvesteringer. I årsrapporten indregnes afskrivningerne over aktivernes forventede brugstid. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i årsrapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremskudt betaling fra kunden i forhold til den regnskabsmæssige værdi, der vil udlignes over tid. Forskellen indregnes i balancen under henholdsvis tilgodehavender eller hensatte forpligtelser. RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætning Omsætningen af varme udgør værdien af den i regnskabet producerede varmemængde med fradrag af ledningstab. Omsætningen afspejler således værdien af den varme, der er tilgået værkets forbrugere. El-salg er medtaget i henhold til aflæsning frem til regnskabsårets udløb. Indirekte produktionsomkostninger I indirekte produktionsomkostninger indregnes lønninger og omkostninger til produktion af varme og el samt vedligeholdelse og afskrivninger mv. Administrationsomkostninger I administrationsomkostninger indregnes omkostninger, der er afholdt i året til ledelse og administration, herunder omkostninger til det administrative personale, ledelsen, kontorlokaler, kontoromkostninger, tab på debitorer og afskrivninger mv. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, produktionsanlæg og øvrige anlæg, målere og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi. Brugstid Flisfyringsanlæg... Bygninger, flisfyringsanlæg... Kraftvarmeværk... Bygninger mv. før 1. juli 1998... Øvrige anlæg og målere... Inventar mv... 15 år 15 år 15 år 5 år 15 år 4-5 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver består af kapitalandele af Glamsbjerg-Haarby Fjernvarme I/S. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Egenkapital Fra 1. marts 1981 og fremefter har fjernvarmeværker været omfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmeforsyningslov. Af denne lov fremgår det, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare overskud.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Hensatte forpligtelser Posten udgør midlertidige forskelle mellem den regnskabsmæssige værdi og værdien efter varmeforsyningsloven af selskabets anlægsaktiver. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25%. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld og for obligationslån svarer til restgæld beregnet på grundlag af lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Resultat til indregning i kommende års priser Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostninger og de fakturerede indtægter efter varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i varmeindtægten og optages i balancen enten som tilgodehavende eller gæld.

11 RESULTATOPGØRELSE 1. JUNI - 31. MAJ Note 2012/13 2011/12 kr. tkr. NETTOOMSÆTNING... 1 19.871.071 16.557 Andre driftsindtægter... 2 50.598 512 Vareforbrug... 3-13.643.579-10.561 Indirekte produktionsomkostninger... 4-5.239.130-5.620 BRUTTORESULTAT... 1.038.960 888 Administrationsomkostninger... 5-812.636-865 DRIFTSRESULTAT... 226.324 23 Resultatandel Glamsbjerg-Haarby I/S... -227.220 0 Andre finansielle indtægter... 6 8.514 31 Andre finansielle omkostninger... 7-7.618-54 RESULTAT FØR SKAT... 0 0 Skat af årets resultat... 8 0 0 ÅRETS RESULTAT... 0 0

12 BALANCE 31. MAJ AKTIVER Note 2013 2012 kr. tkr. Flisfyringsanlæg... 4.705.434 5.242 Bygninger, flisfyringsanlæg... 3.317.888 3.586 Kraftvarmeværk... 62.383 88 Bygninger mv. før 1. juli 1998... 0 0 Øvrige anlæg og målere... 7.713.179 7.968 Inventar mv... 118.671 66 Materielle anlægsaktiver... 9 15.917.555 16.950 Kapitalandele i Glamsbjerg-Haarby I/S... 10 34.779 0 Aktie DFF - EDB... 1.000 1 Finansielle anlægsaktiver... 35.779 1 ANLÆGSAKTIVER... 15.953.334 16.951 Lager af flis, målere og reservedele... 614.709 597 Varebeholdninger... 614.709 597 Tilgodehavende varmeafregninger... 785.290 195 Tilgodehavende tilslutninger... 0 546 Øvrige tilgodehavender... 11 158.508 396 Periodeafgrænsningsposter... 22.129 20 Tilgodehavender... 965.927 1.157 Likvide beholdninger... 12 5.201 442 Likvide beholdninger... 5.201 442 OMSÆTNINGSAKTIVER... 1.585.837 2.196 AKTIVER... 17.539.171 19.147

13 BALANCE 31. MAJ PASSIVER Note 2013 2012 kr. tkr. Egenkapital, indskud... 4.551.800 4.552 EGENKAPITAL... 13 4.551.800 4.552 Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger... 16 7.684.074 6.435 HENSATTE FORPLIGTELSER... 7.684.074 6.435 Gæld til kreditinstitutter... 0 0 Resultat til indregning kommende års priser... 303.444 607 Langfristede gældsforpligtelser... 15 303.444 607 Prioritetsgæld... 15 0 1.967 Efterbetaling forbrugere... 691.443 1.300 Erhvervskredit... 1.486.269 0 Resultat til indregning i kommende års priser... 16 892.211 1.939 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 1.226.228 1.988 Deposita... 5.796 6 Anden gæld... 14 697.906 353 Kortfristede gældsforpligtelser... 4.999.853 7.553 GÆLDSFORPLIGTELSER... 5.303.297 8.160 PASSIVER... 17.539.171 19.147 Eventualposter mv. 17

14 NOTER 2012/13 2011/12 Note kr. tkr. Nettoomsætning 1 Salg af varme (22.997 mwh)... 9.658.774 8.876 Salg af el (7.476 mwh)... 4.401.223 3.745 Tilskud til elproduktion... 598.087 516 Kompensation, CO2... 1.074.808 904 Faste bidrag... 3.979.296 3.827 Øvrige indtægter... 57.855 50 Årets underdækning... 101.028-1.361 19.871.071 16.557 Andre driftsindtægter 2 Stikledninger... 41.200 170 Arealafgift... 8.398 338 Tilslutning el mv... 1.000 4 50.598 512 Vareforbrug 3 Forbrug af naturgas, varme (16.054 mwh)... 7.500.562 4.862 Forbrug af naturgas, el (8.658 mwh)... 3.544.563 3.011 Køb af flis (13.838 mwh)... 2.598.454 2.724 Lagerændring flis... 0-36 13.643.579 10.561

15 NOTER 2012/13 2011/12 Note kr. tkr. Indirekte produktionsomkostninger 4 Lønninger Lønninger incl. sociale bidrag... 1.635.705 1.563 Ændring skyldig løn og feriepengeforpligtelse... 4.900-1 Dagpengerefusion... -9.083-6 Arbejdstøj/sikkerhedsudstyr... 0 0 Kursus og møder... 7.574 13 1.639.096 1.569 Vedligeholdelse produktionsanlæg Bygninger... 14.028 63 Kedler... 49.880 14 Skorsten... 3.094 0 Kraftvarmeenhed... 386.609 67 Flisanlæg... 23.562 89 Kran mv... 22.260 82 Asketømning... 46.952 65 Øvrige produktionsanlæg... 181.844 14 Ledningsnet... 441.987 1.233 Lagerændring reservedele... 126.877-66 Afholdte udgifter for Glamsbjerg-Haarby I/S... -130.758 0 1.166.335 1.561 Driftsomkostninger Elektricitet... 300.080 271 Vand og vandafledning... 56.834 32 356.914 303 Øvrige produktionsomkostninger Kemikalier... 28.398 16 Forsikringer... 242.961 241 Miljøafgifter... 6.590 41 Værktøj... 9.534 9 Drift biler... 46.395 26 Kørselsgodtgørelse... 2.288 2 Energisparende foranstaltninger... 10.441 172 Afskrivninger... 1.730.178 1.680 2.076.785 2.187 Indirekte produktionsomkostninger i alt... 5.239.130 5.620

16 NOTER 2012/13 2011/12 Note kr. tkr. Administrationsomkostninger 5 Ledelsesomkostninger Formandshonorar... 22.500 23 Generalforsamling og møder... 10.821 7 33.321 30 Personaleomkostninger Personaleomkostninger... 16.554 32 Andre personaleomkostninger... 7.896 0 24.450 32 Kontorhold Kontorartikler og tryksager... 3.302 7 Telefon og internet... 51.598 55 Edb-omkostninger... 59.107 60 PBS... 29.667 19 Porto og gebyrer... 8.120 5 151.794 146 PR-aktiviteter Repræsentation... 2.220 5 Annoncer og reklamer... 8.474 9 Jubilæum... 0 40 10.694 54 Øvrige administrationsomkostninger Bogføringsassistance... 84.000 94 Revision... 85.000 83 Rest revisor vedrørende tidligere år... 11.300 5 Extern revision, selvevaluering... 15.000 0 Rådgivning og anden assistance... 21.000 0 Teknisk og juridisk assistance... 102.487 150 Abonnementer... 122.475 131 Forsikringer... 23.830 27 Kontingenter... 40.523 40 Rengøringsudgifter... 4.076 7 Småanskaffelser u/12.300 kr... 0 0 Ejendomsskat, Teglværksvej... 4.594 2 Ejendomsskat og kloakafgift, Fredensvej... 6.511 8 Tab på debitorer... 1.068 37 Regulering af hensættelser til tab... 0-20 Diverse... 10.672 5 Afskrivninger... 59.841 34 592.377 603 Administrationsomkostninger i alt... 812.636 865

17 NOTER 2012/13 2011/12 Note kr. tkr. Andre finansielle indtægter 6 Pengeinstitutter... 2.530 31 Øvrige finansielle indtægter... 5.984 0 8.514 31 Andre finansielle omkostninger 7 Kommunekredit... 7.607 54 Kreditorer... 11 0 7.618 54 Skat af årets resultat 8 Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst... 0 0 Regulering af udskudt skat... 0 0 0 0 Materielle anlægsaktiver 9 Bygninger Flisfyrings- mv. flisfy- Kraftvarmeanlæg ringsanlæg værk Kostpris 1. juni 2012... 7.458.978 4.795.821 24.233.509 Kostpris 31. maj 2013... 7.458.978 4.795.821 24.233.509 Afskrivninger 1. juni 2012... 2.217.102 1.209.533 24.145.741 Årets afskrivninger... 536.442 268.400 25.385 Afskrivninger 31. maj 2013... 2.753.544 1.477.933 24.171.126 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2013... 4.705.434 3.317.888 62.383 Bygninger mv. før Øvrige anlæg 1/7 1998 og målere Inventar mv. Kostpris 1. juni 2012... 9.172.248 10.096.209 386.884 Tilgang... 0 656.375 112.932 Modtaget tilslutningsbidrag... 0-10.800 0 Kostpris 31. maj 2013... 9.172.248 10.741.784 499.816 Afskrivninger 1. juni 2012... 9.172.248 2.128.654 321.304 Årets afskrivninger... 0 899.951 59.841 Afskrivninger 31. maj 2013... 9.172.248 3.028.605 381.145 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2013... 0 7.713.179 118.671

18 NOTER Note Finansielle anlægsaktiver 10 Glamsbjerg- Haarby I/S Tilgang... 500.000 Kostpris 31. maj 2013... 500.000 Årets resultat... -227.220 Opskrivninger 31. maj 2013... -227.220 Nedskrivning, gæld vedr. indskud... -238.001 Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2013... 34.779 2013 2012 kr. tkr. Øvrige tilgodehavender 11 Tilgodehavende el... 151.530 210 Andre tilgodehavender... 6.978 186 158.508 396 Likvide beholdninger 12 Kassebeholdning... 5.201 2 Indestående i pengeinstitutter... 0 441 5.201 443

19 NOTER Egenkapital 13 Note Overført Indskud overskud I alt Egenkapital 1. juni 2012... 4.551.800 0 4.551.800 Egenkapital 31. maj 2013... 4.551.800 0 4.551.800 2013 2012 kr. tkr. Anden gæld 14 Renter 31. maj 2012, Kommunekredit... 0 5 A-skat og AM-bidrag... 70.396 52 Skyldig ATP, pensionsbidrag og feriepenge... 28.197 22 Feriepengeforpligtelse... 87.700 83 Moms... 371.413 51 Forudbetaling, Søholm Parkvej... 140.200 140 697.906 353 Langfristede gældsforpligtelser 15 1/6 2012 31/5 2013 Afdrag Restgæld gæld i alt gæld i alt næste år efter 5 år Prioritetsgæld... 1.967.479 0 0 0 Resultat til indregning kommende år... 606.888 303.444 303.444 0 Overført til resultat til indregning i kommende års priser, kortfristet gæld... -303.444 0 2.574.367 303.444 0 0

20 NOTER Note Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger og resultat til indregning i kommende års priser 16 Afskrivning på anlægsaktiver Resultat til indregning i kommende års priser Saldo 1. juni 2012... 6.435.317 1.938.552 Aktiver med kostpris under 12.300 kr. aktiveres og afskrives efter VFL... 0 0 Årets afskrivninger efter ÅRL, jf. note 6... -1.790.019 0 Årets afskrivninger efter VFL... 3.038.776 Henlæggelser 1. juni 2012... -590.000 Henlæggelser 31. maj 2013... 590.000 Korrektion til overført resultat... 303.444 Årets resultat efter VFL... -1.349.785 Saldo værdi 31. maj 2013... 7.684.074 892.211 2012/13 2011/12 kr. tkr. Resultat efter varmeforsyningslovense regler Årets underdækning... -101.028 1.361 Aktiver med kostpris under 12.300 kr. aktiveres og afskrives efter VFL... 0 0 Årets afskrivninger efter ÅRL... 1.790.019 1.714 Årets afskrivninger efter VFL... -3.038.776-2.994 Henlæggelser... 0 0 Årets resultat efter varmeforsyningsloven... -1.349.785 81 Eventualposter mv. 17 Eventualforpligtelser Selskabet er interessent i Glamsbjerg-Haarby I/S, og hæfter derfor solidarisk for den samlede gæld, som pr. 31. maj 2013 udgør 209 tkr.