ÅRSRAPPORT 2012 Danske Havnevirksomheder DI nr.: 771 CVR-nr.: 25 85 59 81
Indholdsfortegnelse Side Oplysninger om foreningen 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning 3 Den kritiske revisors påtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 8
Oplysninger om foreningen Danske Havnevirksomheder DI Hannemanns Allé 25 1787 København V CVR-nr.: 25 85 59 81 Telefon: 3377 3377 Bestyrelse Adm. direktør Klaus G. Andersen formand Direktør Asbjørn Karlsson næstformand Adm direktør Jesper Balthazar-Christensen Skibsmægler Henrik Dinnsen Direktør Bjarne Hansen Direktør Gustav Jakobsen Adm. direktør Lars Krabbe Direktør Ulf Stephenson Direktør Søren Willumsen Sekretariat Konsulent Jakob Svane DI Økonomi og Finans Underdirektør Peter Willum Jensen Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 1
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 for Danske Havnevirksomheder. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den På bestyrelsens vegne: Klaus G. Andersen formand Asbjørn Karlsson næstformand 2
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemsvirksomhederne i Danske Havnevirksomheder Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Danske Havnevirksomheder for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede ld præsentation ti af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Per Erik Johannessen statsautoriseret revisor 3
Den kritiske revisors påtegning Vi har i henhold til vedtægternes bestemmelser foretaget en kritisk gennemgang af bestyrelsens økonomiske dispositioner. Gennemgangen er foretaget på grundlag af det reviderede årsregnskab, og har ikke givet anledning til bemærkninger. Gennemgangen er afsluttet den Per Nielsen kritisk revisor 4
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven efter bestemmelserne for regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste regnskabsår. Resultatopgørelse og balance Indtægter indregnes i resultatopgørelsen på faktureringstidspunktet. Udgifter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat I resultatopgørelsen indregnes den forventede skat af årets skattepligtige nettoindkomst reguleret for den for året opgjorte ændring af udskudt skat. Finansielle anlægsaktiver Børsnoterede værdipapirer, herunder noterede og unoterede investeringsforeninger, måles til børskursen ved regnskabsårets udløb. Ikke noterede værdipapirer måles til beregnet markedsværdi. Såvel realiserede som urealiserede kursreguleringer på værdipapirer indregnes i resultatopgørelsen. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til den værdi, som de skønnes at indgå med. 5
Resultatopgørelse for året 2012 2012 2011 Note kr. kr. INDTÆGTER Kontingent 599.420 550.116 Indtægter i alt 599.420 550.116 UDGIFTER 1 Møder, rejser, repræsentation (29.463) (36.955) 2 Administrationsomkostninger (20.525) (60.179) Sekretariatsbistand DI (433.200) (422.375) Ekstern bistand (36.000) 0 Kontingenter (55.887) (56.408) Udgifter i alt (575.075) (575.917) RESULTAT AF FORENINGSDRIFT 24.345 (25.801) FINANSIELLE POSTER Finansielle poster, netto 7.570 5.198 Finansielle poster i alt 7.570 5.198 RESULTAT FØR SKAT 31.915 (20.603) 3 Skat 0 0 ÅRETS RESULTAT 31.915 (20.603) Der foreslås disponeret således: Overført til egenkapitalen 31.915 (20.603) 6
Balance pr. 31. december 2012 AKTIVER 2012 2011 Note kr. kr. TILGODEHAVENDER DI 907.749 878.520 Moms 58.383 51.933 Tilgodehavender i alt 966.132 930.453 Omsætningsaktiver i alt 966.132 930.453 AKTIVER I ALT 966.132 930.453 PASSIVER 2012 2011 kr. kr. EGENKAPITAL Saldo 1. januar 918.297 938.900 Årets resultat 31.915 (20.603) Egenkapital i alt 950.212 918.297 KORTFRISTET GÆLD Anden gæld 15.920 12.156 Kortfristet gæld i alt 15.920 12.156 PASSIVER I ALT 966.132 930.453 7
Noter 2012 2011 Note kr. kr. 1 Møder, rejser og repræsentation Bestyrelsesmøder (3.153) (3.223) Generalforsamling 0 (6.119) Andre møder (24.718) (24.190) (27.871) (33.532) Repræsentation (1.592) (3.423) (29.463) (36.955) 2 Administrationsomkostninger Kontorhold og tryksager 0 (24.000) Bøger, aviser og tidskrifter (1.599) (2.391) Hjemmeside (6.746) (22.646) Revision (11.300) (11.100) Andre administrationsomkostninger (880) (42) (20.525) (60.179) 3 Skat Beregnet skat fremkommer som 25 pct. af skattepligtig erhvervsmæssig nettoindkomst og øvrig nettoindkomst. Den beregnede skat sammensætter sig således: Skat af årets resultat 0 0 0 0 Der er ikke betalt acontoskat vedrørende 2012. Ved årets udgang er der et udskudt skatteaktiv på 31 t. kr., som ikke indregnes i årsrapporten, da der er usikkerhed om tidspunktet for udnyttelsen. 8