Y's Men International Region Danmark

Transkript

1 Y's Men International Region Danmark Y s Men International Region Danmark CVR. Nr Årsregnskab for 2015/16 1. april 2015 til 31. marts 2016 Årsregnskabet er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling. Sønderborg, den / 2016 Dirigent

2 Regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Y s Men International - Region Danmark Årsregnskabet for Y's Men International - Region Danmark er udarbejdet i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger. Rapporten er udarbejdet med udgangspunkt i historiske kostpriser, og dækker perioden 1. april 2015 til 31.marts Resultatopgørelsen Kontingentindtægter medtages i årsregnskabet på bagrund af indbetalinger i august og februar måned. I resultatopgørelsen indregnes omkostningerne i takt med, at regionen påtager sig forpligtelsen. Nyanskaffede kontorartikler og EDB-udstyr afskrives fuldt ud i anskaffelsesåret. Balancen Værdipapirer optages i balancen til kostpriser. Tilgodehavender indregnes i balancen til pålydende værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Lagerbeholdning af sangbøger, historiebøger og håndbøger mv. optages til kostpriser. Der afskrives for ukurante varer Skyldige poster medtages til pålydende værdi. Parkerede midler udgør indsamlede midler, som forventes udbetalt i de kommende regnskabsår. Budget 2016/2017 De fleste poster i budgettet er fremskrivninger af sidste års regnskabstal, men tilrettet med kendte og forventede reguleringer. For at dække udgifterne til tilpasning af IT-systemet - og dermed sikre IT-kommunikations- og profiludviklingen er der afsat kr , hvoraf en del er hentet fra tidligere års hensættelser til formålet. Administration + IT 13% Transport 13% Møder + træning 7% Overskud 1% Hensættelser Diverse 4% 3% Forsikr.+ kodaafgift 4% Udgiftsfordeling i 2015/16 Regionskonf. 4% WAI + adr.bog 9% International kontingent 35% Area kontingent 7% International kontingent Area kontingent WAI + adr.bog Regionskonf. Forsikr.+ kodaafgift Møder + træning Transport Administration + IT Diverse Hensættelser Overskud Side 2 af 10

3 Ledelsespåtegning Y s Men International - Region Danmark Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. april marts 2016 for Y s Men International Region Danmark. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet i overensstemmelse med fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Slagelse, den 30. april Steen Christiansen Regionsleder 2015/2016 Niels J. Lauridsen Regionsskatmester Side 3 af 10

4 Y s Men International - Region Danmark Revisionspåtegning I samarbejde med den statsautoriserede revisor har jeg revideret årsregnskabet for Y s Men International - Region Danmark for regnskabsåret 2015/16 og skal i øvrigt henvise til dennes revisionspåtegning. Aarhus, den 30. april 2016 Karsten Mumm Den uafhængige revisors erklæring Til medlemmerne i Y s Men International - Region Danmark Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Y s Men International Region Danmark for regnskabsåret 1. april marts 2016 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om fonde og visse foreninger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskat er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om de af ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. april marts 2016 i overensstemmelse med fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen De i årsregnskabet anførte budgettal for 2015/16 og 2016/17 hviler på de af Y s Men International Region Danmarks ledelse udarbejdede budgetter, som vi ikke har revideret. Aarhus, den 30. april 2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jakob B. Ditlevsen statsautoriseret revisor statsautoriseret revisor Side 4 af 10

5 Y s Men International - Region Danmark RESULTATOPGØRELSE 1. APRIL MARTS 2016 REGNSKAB REGNSKAB BUDGET BUDGET 2015/ / / /17 1/ /3-16 1/ /3-15 1/ /3-16 1/ /3-17 INDTÆGTER Note Kontingentindtægter Tilskud fra Tips- og lottomidler, Kulturministeriet Klubbetaling hjemmeside Annoncer adressebog Bogsalg Gevinst/tab Diverse indtægter Renteindtægter bank Indtægter i alt UDGIFTER International kontingent Area konting. incl. solidaritetsfond (2016/17: +extensionfond) Tilskud til Regionskonference Kollektive forsikringer Kontingentbårne udgifter i alt Informations- og Adressebog Magasinet WAI Træning RLM/RLME/DGE/DGEE/RSD Præsidentmøde Lunderskov Regionskonference Tilskud til Regionskonference Forsikringer Klubindbetalinger forsikringer Koda/gramex Transport BF delegater Chartergave nye danske klubber Bannere/emblemer Regionsledelse Transport mv Tjenesteledere Transport mv Distriksguvenører Transport mv PR/Extensions udvalg, udvikl. m.v Ledelse- og rådsmøder Rejseudgifter regionskonf./konventer Travel Pool udligning Kontingenter/annoncer/PR Porto/telefon/internet Kontorartikler, brevpapir og kuverter Administration i øvrigt Nyanskaff., IT-tilskud og hjemmeside Diverse udgifter Region til region træning i Area PR-materiale m.m. / kampagneuge Regionens arkiv Hævet fra tidligere års hensættelser Overført til hjælpefonden Hensat til udvikling af hjemmeside m.v Udgifter i alt OVERSKUD Side 5 af 10

6 Y s Men International - Region Danmark BALANCE 31. MARTS 2016 Aktiver: NOTE 31/ / LIKVIDER: Bankindestående Værdipapirer: (købspriser) Aktier, Kristeligt Dagblad TILGODEHAVENDER: Forudbetalte omkostninger Udlæg Area Udlæg International Beholdning forsendelsessekretær Beholdning Ext. Centraleuropa Udlæg Regionskonference (Forskud) LAGER: Historiebøger/jubilæumsbøger Sangbøger Eftertanke, "Klumme" Ubrugte frimærker (RSD BF) AKTIVER I ALT PASSIVER: SKYLDIGE POSTER: Omkostninger mv Forudmodtaget regionskonferenceafgift Ikke afregnede "Parkerede midler" HENSÆTTELSER: Regionskassen (Inventar til arkiv) Regionskassen (Regionskonference ell. tilsv.) Regionskassen (Udvikling af hjemmeside m.v.) EXTENSIONFONDEN OG HJÆLPEFONDEN Extensionfonden Centraleuropa Hjælpefonden EGENKAPITAL: Primo Årets resultat PASSIVER I ALT Side 6 af 10

7 Y s Men International - Region Danmark Noter til årsregnskabet Note. REGNSKAB REGNSKAB 2015/ /15 1 KONTINGENTINDTÆGTER: August x 322 (3.482) Februar x 322 (3.504) BOGSALG: Salg af historiebøger Salg af sangbøger Salg af Eftertanke "Klumme" Køb Eftertanke "klumme" / historiebøger Lagerregulering/afskrivning GEVINST/TAB: Kontingenter til International (2014/15: International og Area) DIVERSE INDTÆGTER: Indgået fra Menetter Annoncer hjemmeside og navneskilte Diverse MAGASINET WAI Trykning Forsendelse Konsulenthjælp Andre udgifter Salg magasiner m.m REGIONSKONFERENCE Horsens Grindsted Generalforsamlingshæfte incl. udsendelse Kaffe til generalforsamlingen Ophold ledelse, tjenesteledere, DG ere og gæster Andre direkte udgifter Overskud (Minus = overskud i arrangerende klub) Side 7 af 10

8 Y s Men International - Region Danmark Noter til årsregnskabet (fortsat) REGNSKAB REGNSKAB 2015/ /15 7 FORSIKRINGER: Ansvar Arbejdsskade lovpligtig Arbejdsskade forsikring for frivillige hjælpere Kollektiv ulykke forsikring for medlemmer Rejseforsikring Erhvervsforsikring løsøre NYANSKAFFELSER, IT-TILSKUD OG HJEMMESIDE Regionens hjemmeside inkl. klubbernes hjemmeside Regnskabsprogram og opkrævn. regionskonference Regnskabsprogram regionens bogføring GoToMeeting program IT-tilskud sekretariat og bogholderi DIVERSE UDGIFTER: Bladhold Gave og blomster USB-stick til regionsråd m.fl Andre omkostninger BANKINDESTÅENDE: Nordea nr , check/dankort Nordea nr Danske Bank nr , drift Danske Bank nr (gaver med fradragsret) -69 Nordea nr (gaver med fradragsret) Nordea nr aftaleindlån Heraf Extensionfonden og Hjælpefonden Heraf parkerede midler Heraf regionskassen Side 8 af 10

9 Noter til årsregnskabet (fortsat) Y s Men International - Region Danmark IKKE AFREGNEDE "PARKEREDE MIDLER" 31. MARTS 2016 Note 11 PRIMO INDGÅET AFREGNET ULTIMO Brotherhood Fund (BF) Frimærker Time of Fast (TOF) Faste til fordel for internationale projekter 1) og 2) Alexander Scholarship Fund (ASF) Midler til uddannelse - KFUM Endowment Fund (EF) Midler til extension Y s Extension Fund (YES) Midler til extension Regionsprojekter: Regionsp. 12/13 - Europæisk KFUM ansøgt kr Regionsp. 13/14 - KFUM & KFUK - sang og musik kr Regionsp. 13/14 - Integration via verdensmiddage kr Regionsp. 13/14 - Landbrugsskole i Mozambique kr Regionsp. 14/15 - KFUM s Soc. Arb., Familieklubben kr Regionsp. 14/15 - DKM og Folkekorkens Nødhjælp kr Regionsp. 15/16 - Blå Kors Hjælp til børn i Grønland kr Blåkilde Efterskole - Lektiecafé, Sydindien (skattefradrag 2015) 3) Rønde Efterskole - Børn i Kirgisistan (skattefradrag 2016) Roll Back Malaria (samarbejde med Aulum YMC) Momsomk. dæmp. godtg. 2011/fremtidig projekt 4) Momsomk. dæmp. godtg. 2012/fremtidig projekt Momsomk. dæmp. godtg. 2013/fremtidig projekt Momsomk. dæmp. godtg. 2014/fremtidig projekt 5) Udvikling, fremme & extension Polen I ALT PARKEREDE MIDLER ) Heraf indgået via Elefanten / bamse ) Heraf indgået kirkekollekt til Time of Fast ) Primosaldo: kr. indbetalt før 1/ kr. overført fra skattefradrag ) Udbetalt til Change Agent ) Udbetalt ansøgende klubber vedrørende momskompensation Note 12. EXTENSIONFONDEN og HJÆLPEFONDEN: PRIMO INDGÅET AFREGNET ULTIMO 1. REGION DANMARKS EXTENSIONFOND Primo Julekalenderen Solidaritetsfond Indgået fra klubber Tilskud fra Area (SDS Funds) YES penge til ext Ext. Kontingenter - indtægter Ext. Kontingenter - udgifter Ext. Polen Ext. Slovakiet Ext. Rumænien Ext. Ungarn Ext. Bulgarien Ext. Sjælland Ext. Regionskonference Ext. Fællesomkostninger EXTENSIONFONDEN I ALT HJÆLPEFONDEN Primo Indgåede midler - Regionen Udbetalt støtte 0 2. HJÆLPEFONDEN I ALT EXTENSIONFONDEN OG HJÆLPEFONDEN I ALT Side 9 af 10

10 KONTINGENTBEREGNING Y s Men International - Region Danmark 2016/ / /15 Regionskontingent nettoprisindeksreguleret 295,13 293,00 291,27 Area kontingent (8,00 CHF) /17: 6,4 CHF kurs 6,8 43,52 56,00 48,88 Area Extension Fond 4,35 Solidaritesfond Østeuropa 5,00 5,00 5,00 International kontingent (35,00 CHF) 245,00 245,00 213,85 Kollektive forsikringer 20,00 20,00 20,00 Tilskud til regionskonference 31,00 25,00 25,00 Kontingent i alt pr. medlem pr. år 644,00 644,00 604,00 Kontingentet forfalder halvårsvis til betaling med 322,- kr. den 1. august og med 322,- kr. den 1. februar. CHF til kurs 7,00 7,00 6,11 Antal medlemmer - budgetteret Notater Side 10 af 10