GASmuseet Danmarks museum for gassens historie. Gasværksvej Hobro ÅRSREGNSKAB 2012

Transkript

1 GASmuseet Danmarks museum for gassens historie Gasværksvej Hobro ÅRSREGNSKAB 2012

2

3 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2-3 Ledelsesberetning Institutionsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. januar december 2012 Resultatopgørelse 6-7 Balance 8-9

4 1 LEDELSESPÅTEGNING Museumslederen har dags dato aflagt årsregnskabet for 2012 for GASmuseet Danmarks museum for gassens historie. Årsregnskabet er i det væsentligste aflagt i overensstemmelse med Kulturministeriets bestemmelser og museets vedtægter. Årsregnskabet indstilles til bestyrelsens godkendelse. Hobro, den 29. maj 2013 Hanne Thomsen museumsleder Årsregnskabet er fremlagt og godkendt på bestyrelsesmøde den / 2013 Bent Kornbek Flemming Jensen Torben Jensby formand næstformand Leif Hansen Jørgen Pontoppidan Henrik Andersen Per Offersen Per Langkilde Carsten Sørig Peter I. Hinstrup Mogens Rüdiger

5 2 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til bestyrelsen for GASmuseet Danmarks museum for gassens historie Vi har revideret årsregnskabet for GASmuseet Danmarks museum for gassens historie for regnskabsåret 1. januar december 2012, der omfatter resultatopgørelse og balance. Årsregnskabet aflægges efter Kulturministeriets bestemmelser og museets vedtægter. Vores revision omfatter ikke de i resultatopgørelsen anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Museets ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Kulturministeriets bestemmelser og museets vedtægter. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt Kulturministeriets bestemmelser. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for museets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af museets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af museets aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af museets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2012 i overensstemmelse med Kulturministeriets bestemmelser og museets vedtægter.

6 3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Supplerende oplysninger vedrørende årsregnskab Museets ledelse har fravalgt at anvende regnskabsskemaer gældende for statsanerkendte museer, jf. bekendtgørelse nr af 14. december Resultatopgørelsen for 2012 er derfor opstillet efter hidtil anvendt praksis. Udtalelse om årsberetningen I henhold til årsregnskabsloven har vi gennemlæst årsberetningen uden at foretage yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Efter vor opfattelse er oplysningerne i årsberetningen i overensstemmelse med det reviderede årsregnskab. Hobro, den 29. maj 2013 rgd revision statsautoriseret revisionspartnerselskab Claus Knudsen Tilsted statsautoriseret revisor Frank Uldahl registreret revisor

7 4 INSTITUTIONSOPLYSNINGER Institutionen GASmuseet Danmarks museum for gassens historie Gasværksvej Hobro Telefon: gasgas2@gasmuseet.dk Hjemmeside: CVR-nr.: Regnskabsår: 1. januar december Hjemstedskommune: Mariagerfjord Momsregistrering Museet er momsregistreret under CVR-nr Bestyrelse Suppleanter Museumsleder Revisor Pengeinstitut Bent Kornbek, formand Flemming Jensen, næstformand Torben Jensby Leif Hansen Jørgen Pontoppidan Henrik Andersen Per Offersen Per Langkilde Carsten Sørig Peter I. Hinstrup Mogens Rüdiger Ole Albæk Pedersen Søren Dalsager Susanne Westh Jørgen K. Nielsen Hanne Thomsen rgd revision statsautoriseret revisionspartnerselskab Havnegade Hobro Sparekassen Hobro St. Torv 9500 Hobro

8 5 LEDELSENS ÅRSBERETNING GASmuseets regnskab for 2012 viser et overskud på den ordinære drift på kr. For Videns- og Oplevelsescentret gælder, at frem til 2012 er ca. 60 % er gennemført. Alt i alt er der afholdt udgifter for mio. kr. Det samlede budget er på mio. kr. GASmuseet har fået en anlægsbevilling fra Mariagerfjord Kommune, således at vi har likviditetdækning i hele forløbet. Fremdriften i projektet sker langsommere end beregnet i udgangspunktet. Projektet er ca. et halvt år forsinket, og vi søger om projektforlængelse, således at vi får den fornødne tid til at gennemføre projektet i Vi har forespurgt i Regionssekretariatet om det er muligt, det er det, og der fremsendes ansøgning i juni 2013 om forlængelse af projektet. Oprindeligt var der ikke-refunderbar moms i projektet for mio. kr. Dette beløb forventes at kunne reduceres til mio. kr. Differencen har vi fået tilladelse til at bruge inden for projektet. Momsrefusionsprocenten var i 2010 på 33 %, i 2011 på 40 % og i 2012 på 76 %. GASmuseet har fri entre for skoler og uddannelsesinstitutioner. Ligesom der er fri entre for børn og unge under 18 år. I 2012 har der ligeledes været fri entre i forbindelse med kunstudstillingerne og for gaskunder med rabatkupon eller fribillet. Derudover er der diverse andre rabatordninger. I 2012 kom tilskuddene til GASmuseet fra HMN Naturgas, Energinet.dk, DONG Energy, Naturgas Fyn samt Mariagerfjord Kommune og GASmuseets Venner.

9 6 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER Budget INDTÆGTER Tilskud kommuner: Mariagerfjord Kommune Øvrige tilskud: HMN Naturgas Naturgas Fyn DONG Energy Energicentret Energinet.dk Hobro Turistforening Copenhagen Business School Museumsundervisning MidtNord Kontingenter GASmuseets Venner Indtægter: Cafe, kiosk og butik: Indtægter Udgifter Lejeindtægt fra gaslager Entreindtægter Renteindtægter Udlodning KommuneForsikring Indtægter i alt UDGIFTER Personale Lokaler Anlægsudgifter gaslager Samlingens forvaltning Undersøgelser og erhvervelser Udstillinger Anden formidlingsvirksomhed Administration Husleje (prioritetsrenter) Øvrige renteudgifter Låneomkostninger Refusion moms m.v. fællesomkostninger Udgifter i alt Gasmuseet medfinansierer projekt Videns- og oplevelsescenter for energi, miljø og klima med kr. som en del af personale udgiften. RESULTAT ORDINÆR DRIFT

10 7 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER RESULTAT ORDINÆR DRIFT - transport Videns- og oplevelsescenter for energi, miljø og klima: Løn projektansatte Løn andre ansatte Rejser, kost og logi Moms Konsulent- og tjenesteydelser Udstyr, jord og bygninger Revisionsomkostninger Udgifter i alt GASmuseet i Hobro - Egenfinansering Tilskud fra EU Regionalfond Tilskud fra Region Nordjylland Anlægslån Mariagerfjord Kommune Tilskud iøvrigt Mariagerfjord Kommune Fondsmidler Projektindtægt DGF Indtægt medfinansiering løn fra Gasmuseet Refusion af moms Indtægter i alt OVERFINANSIERING PROJEKT ÅRETS RESULTAT Årets resultat anvendes således: Overførsel fra sidste år Heraf anvendt til egenfinansering Årets resultat Anlægslån Mariagerfjord Kommune Overført til næste år

11 8 BALANCE PR. 31. DECEMBER AKTIVER Ejendommen Kontant ejendomsværdi 1/ Indretning Glastank/Butik Eksperimentariedele og udstilling Depositum husleje Anlægsaktiver i alt Varebeholdninger Beholdninger i alt Andre tilgodehavender Merværdiafgift Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Anpart Bie's Bryghus ApS Værdipapirer i alt Kontantbeholdning Sparekassen Hobro Likvider i alt Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

12 9 BALANCE PR. 31. DECEMBER PASSIVER Overført resultat 1. januar Egenfinansering projekt Overført fra resultatdisponering Overført resultat 31. december Opskrivning 1. januar Årets op- og nedskrivning Opskrivninger 31. december Egenkapital i alt Mariagerfjord Kommune - anlægslån Prioritetsgæld - 4,19 % Naturgas Midt-Nord I/S - 6,70 % Sparekassen Hobro - lån 7,45 % Langfristet gæld i alt Kreditorer Feriepengeforpligtelse Kortfristet gæld Gæld i alt PASSIVER I ALT Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for museets gæld til realkreditinstitut, 681 t.kr., er der givet pant i ejendommen Gasværksvej 2, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2012 udgør t.kr. Museet har deponeret ejerpantebrev på 350 t.kr. til sikkerhed for bankgæld. Ejerpantebrevet er med pant i ovenstående ejendom.

13

14