Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune. Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn: Boligselskabet Fruehøjgaard

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling Børglumparken Regnskabsperiode Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn: Boligselskabet Fruehøjgaard Børglumparken Herning Kommune Adresse: Adresse: Adresse: Aaparken 2 Børglumvej 4187, Tjørring Rådhuset 7400 Herning 7400 Herning Torvet Herning Telefon: Telefon: Epostadresse: post@fruehojgaard.dk CVRnr. (SEnr.): Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Almene ældreboliger 1 Boligoplysninger i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 1 pr. påbeg. 60 m 2 Antenneplads Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m 2 Garager/carporte 1/5 Lejemålsoplysninger i alt ,0 Matrikel nr. 11ADA, 11ADC, 11QE, Tjørring, Herning Jorder BBRejendomsnummer 14788, ,

2 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling Børglumparken Støtteart: Antal Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Regnskabsperiode Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven / Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri Skriv ja/nej Skriv ja/nej Tekniske installationer m.v.: Beboerfaciliteter: Beboerhus Ja Køleskab: Ja Særskilte selskabs og mødelokaler Ja Komfur (el/gas): Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Nej Bad: Ja Vandmåling, kollektiv Nej Varmemåling, individuel Nej Fællesantenneanlæg: Nej Varmemåling, kollektiv Ja Elmåling, individuel Ja Vaskeri: Elmåling, kollektiv Nej Vaskeinstallation, fælles Ja Vaskemask. I de enkelte boliger Nej Opvarmning: Fjernvarme Ja Vandinstallation: Centralvarme, eget anlæg Fst.br/olie Nej Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Nej Centralvarme, eget anlæg naturgas Nej Regnvand, nedsivningsanlæg Nej Ovne Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elpaneler Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Solvarmeanlæg Nej Spildevand, bioværk Nej Varmepumpeanlæg Nej Biogasanlæg Nej Affald: Kildesort. af affald inde i boligen Kildesort. af affald uden for Nej boligen Ja Gennemsnitlig leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 803,89 Lejeforhøjelse i regnskabsåret: Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m 2 i kr.: Forhøjelse pr. m 2 i %: Årsbasis kr: ,68 1,73% Regnskabet er fremstillet maskinelt. Beløbene er afrundet til hele kroner. Der kan derfor forekomme mindre differencer i subtotaler og notesammentællinger. 2

3 Resultatopgørelse For perioden 1. januar december 2014 Resultat Budget Budget opgørelse Konto Note Specifikation 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfondsbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (Aordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser (konto 402) Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Drift af møde og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt

4 Resultatopgørelse For perioden 1. januar december 2014 Resultat Budget Budget opgørelse Konto Note Specifikation 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (Aordning) Tab ved fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Ydelse vedr. realkreditlån til forbedringsarbejder (konto 303.1) Tab ved lejeledighed Dækket af dispositionsfond Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelse Dækket af dispositionsfond Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat (konto 407) Udgifter og evt. overskud i alt

5 Resultatopgørelse For perioden 1. januar december 2014 Resultat Budget Budget opgørelse Konto Note Specifikation 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER Ordinære indtægter (Ej revideret) (Ej revideret) 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Lejeindtægter i alt Renter Andre ordinære indtægter 7 1. Drift af fællesvaskeri Drift af møde og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter 204 Driftssikring, huslejesikring og anden løbende driftsstøtte Korrektion vedr. tidligere år Øvrige ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Indtægter og evt. underskud i 220 alt

6 Balance Pr. 31. december 2014 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) AKTIVER Anlægsaktiver 301 Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 kr heraf grundværdi kr Indeksregulering vedr. anskaffelsessummen Anskaffelsessum inkl. indeksregulering Forbedringsarbejder: Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Boligafgifter/lejer inkl. varmebidrag Beboerindskud Uafsluttet varmeregnskab (udgift) Fraflytninger heraf risikobehæftet kr Andre debitorer Likvide beholdninger: 3. Boligorganisationen, indestående Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Pr. 31. december 2014 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Tab ved fraflytninger (se konto 305.4) Henlæggelser i alt Opsamlet resultat (+/) Henlæggelser inkl. opsamlet resultat (+/) Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark Herning Kommune Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Depositum vedr. forbrugsregnskaber Uafsluttet varmeregnskab (indtægter) Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og lejer inkl. varme Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Faste noter For perioden 1. januar december 2014 Resultat Budget opgørelse 2014 Konto Note Specifikation 2014 (1.000 kr.) (Ej revideret) 101/105 1 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag m.v og eventuel periodiseringsudgift o.lign. men ekskl. morarenter) Ydelsesstøtte fra staten Nettokapitaludgifter Ydelser vedr. afviklede prioriteter mv Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Afviklede prioriteter mv. i alt Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Fast renovation Ekstra renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Specifikation Enheder Gennemsnitlig sats Administrationsbidrag Grundbidrag Menu/tillægspakker I alt Administrationsbidrag i alt Dispositionsfondsbidrag Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Diverse, skadedyrsbekæmpelse mm Feriepengeregulering Telefon, arbejdsskadeforsikring m.m Udgifter vedr. ejendomskontor Vagtordning Ejendomsfunktionærer i alt Trappevask, rengøringsartikler Renholdelse i alt

9 Faste noter For perioden 1. januar december 2014 Resultat Budget opgørelse 2014 Konto Note Specifikation 2014 (1.000 kr.) (Ej revideret) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser TERRÆN Konstruktion Tekniske anlæg Inventar Beplantning I alt BYGNING, KLIMASKÆRM Facade Tag Altaner og altangange Trapper og ramper Døre, vinduer, porte luger og lemme I alt BYGNING, BOLIG OG ERHVERVSENHED Konstruktion og inventar Istandsættelse fraflytning Hårde hvidevarer Installationer I alt BYGNING, FÆLLES Indvendig I alt BYGNING, TEKNINSKE ANLÆG Afløbssystem El og belysning Tekniske anlæg, vand Tekniske anlæg, varme Vaskeri Serviceaftaler vaskeri Serviceaftaler ventilation 0 15 I alt MATERIEL Kørende Andet I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Kontogruppe 116 i alt /203 7 Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri Rengøring Udgifter fællesvaskeri i alt Indtægter fællesvaskeri I alt netto (udgift/indtægt) Drift af møde og selskabslokaler Diverse Udgifter møde og selskabslokaler i alt Indtægter drift af møde og selskabslokaler I alt netto (udgift/indtægt)

10 Faste noter For perioden 1. januar december 2014 Resultat Budget opgørelse 2014 Konto Note Specifikation 2014 (1.000 kr.) Diverse udgifter (Ej revideret) Kontingent Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsesudgifter Beboerblad Beboeraktiviteter Diverse Diverse udgifter i alt Ydelse vedr. forbedringsarbejder (konto 303.1) 1. Afdrag Renter Offentlige tilskud Ydelse vedr. forbedringsarbejder i alt Korrektion vedr. tidligere år Regulering forbrugsregnskab Korrektion vedr. tidligere år i alt Renteindtægter Rente af tilgodehavende hos boligorganisationen Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Indbetalt vedr. tidl. afskrevne fordringer Korrektion vedr. tidligere år i alt Øvrige ekstraordinære indtægter Restydelse udamortiserede lån Restydelse udamortiserede lån Øvrige ekstraordinære indtægter

11 Faste noter For perioden 1. januar december 2014 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Forbedringsarbejder Afholdte udgifter primo Afholdte udgifter i alt Nedskrivning svarende til afdrag på moderniseringslån Afholdte udgifter ultimo Forbedringsarbejder i alt Andre debitorer Årsopgørelser forbrugsafgifter Afdragsordninger lejere Afregning tidligere lejemål 500 Andre debitorer i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 196,65 kr./m² for beboelse Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 26,57 kr./m² for beboelse Tab ved fraflytning Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug, tab ved fraflytninger Saldo ultimo

12 Faste noter For perioden 1. januar december 2014 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Resultatkonto Saldo primo årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling Saldo ultimo Skyldige omkostninger LBF, uamortiserede lån Skyldige omkostninger Skyldige feriepenge Kreditorer Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje mv. Boligafgifter mm Deposita og forudbetalt leje mv. i alt

13 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Børglumparken, afd , for regnskabsåret 1. januar december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelse i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 13

14 Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2014 i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Boligselskabet har i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almeneboliger m.v. medtaget budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelsen og noter. Disse budgettal har ikke været underlagt revision. Herning, den 7. maj 2015 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Henning Nielsen Statsautoriseret revisor 14

15 Organisationsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt på organisationsbestyrelsesmøde til påtegning. Herning, den 7. maj 2015 Steen Jonassen Formand 1 1 Lynge Kristense Næstformand Lotte Jensen Medlem 1 1 Agnethe Petersen Medlem Vivian Bøjgaard Medlem 1 1 Karen Marie Holse Medlem Mona Haven Jensen Medlem 1 1 Aage Voigt Medlem Harly Jørgensen Medlem 1 Afdelingsbestyrelsens underskrifter Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt undertegnede afdelingsbestyrelse til godkendelse. Herning, den 7. maj 2015 Formand Direktørens påtegning Foranstående årsregnskab for Børglumparken, 90104, indstilles til godkendelse af organisationsbestyrelsen. Herning, den 7. maj 2015 Birgitte Juhl Direktør 15