Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune. Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn: Ishøj Boligselskab.

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling 2703 Søvej Regnskabsperiode Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn: Ishøj Boligselskab Søvej Ishøj Kommune Adresse: Adresse: Adresse: c/o Domea s.m.b.a. Ishøj Søvej Rådhuset Oldenburg Allé Ishøj Ishøj Store Torv 20 Postboks Ishøj 2630 Taastrup Telefon/Fax: Telefon/Fax: / Epostadresse: domea@domea.dk CVRnr. (SEnr.): Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysninger i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m 2 1 pr. påbeg. 60 m 2 Garager/carporte 1/5 Lejemålsoplysninger i alt , Matrikel nr. 16 c, 16st Ishøj By, Ishøj BBRejendomsnummer

2 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling 2703 Søvej Støtteart: Antal Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Regnskabsperiode Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri Skriv ja/nej Skriv ja/nej Tekniske installationer m.v.: Beboerfaciliteter: Beboerhus Nej Køleskab: Ja Særskilte selskabs og mødelokaler Nej Komfur (el/gas): Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Ja Bad: Ja Vandmåling, kollektiv Nej Varmemåling, individuel Ja Fællesantenneanlæg: Ja Varmemåling, kollektiv Nej Elmåling, individuel Ja Vaskeri: Elmåling, kollektiv Nej Vaskeinstallation, fælles Ja Vaskemask. I de enkelte boliger Nej Opvarmning: Fjernvarme Ja Vandinstallation: Centralvarme, eget anlæg Fst.br/olie Nej Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Nej Centralvarme, eget anlæg naturgas Nej Regnvand, nedsivningsanlæg Nej Ovne Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elpaneler Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Solvarmeanlæg Nej Spildevand, bioværk Nej Varmepumpeanlæg Nej Biogasanlæg Nej Affald: Kildesort. af affald inde i boligen Kildesort. af affald uden for Nej boligen Nej Gennemsnitlig leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 1.031,69 Lejeforhøjelse i regnskabsåret: Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m 2 i kr.: Forhøjelse pr. m 2 i %: Årsbasis kr: ,00 0,00% 0 Regnskabet er fremstillet maskinelt. Beløbene er afrundet til hele kroner. Der kan derfor forekomme mindre differencer i subtotaler og notesammentællinger. 2

3 Vurdering af afdelingens økonomi 42 Almene familieboliger. Økonomi: Afdelingen har behov for at styrke økonomien. Dette bør ske via huslejeforhøjelser til dækning af øgede henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser. Årets resultat: Årets resultat udviser et overskud på kr , som er anvendt til afskrivning på forbedringsarbejder. Overskuddet skyldes primært, at udgifterne til vand, renholdelse og almindelig vedligeholdelse har været lavere end budgetteret samt at det i budgettet afsatte beløb til diverse udgifter ikke er anvendt fuldt ud. Herudover har der været flere renteindtægter end forventet samt ekstraindtægter vedr. tidligere afskrevne fordringer. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Der er i regnskabsåret foretaget vedligeholdelses og fornyelsesarbejder for kr Der var planlagt udført arbejde for i alt kr Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser udgør pr. 31. december 2012 kr svarende til kr pr. lejemål. Henlæggelserne er ifølge langtidsplanen for drift og vedligeholdelse tilstrækkelige til at dække de kommende års udgifter. Det anbefales, at henlæggelserne løbende øges, indtil de udgør kr pr. lejemål. Istandsættelse ved fraflytning (Aordning konto 402): Årets forbrug til istandsættelse ved fraflytning udgør kr , som er dækket af henlæggelser. Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning udgør pr. 31. december 2012 kr svarende til kr pr. lejemål. Indeværende års budgetterede henlæggelse udgør kr Henlæggelsen vurderes ud fra tidligere års forbrug samt indeværende års budgetterede henlæggelse at være tilstrækkelig. 3

4 Vurdering af afdelingens økonomi Tab ved lejeledighed og fraflytning: Årets lejetab udgør kr , som er af dispositionsfonden. Den fremtidige udlejningsstituation vurderes at være god. Årets tab ved fraflytninger udgør kr , som er dækket af henlæggelser. Saldo på tilgodehavende fraflytninger udgør pr. 31. december 2012 kr Af disse er kr sendt til retslig inkasso. Henlæggelse til tab ved lejeledighed og fraflytning udgør pr. 31. december 2012 kr Indeværende års budgetterede henlæggelse hertil udgør kr Under hensyntagen til de her nævnte forhold og ud fra tidligere års lejetab, tab ved fraflytninger samt indeværende års budgetterede henlæggelse, vurderes henlæggelserne at være tilstrækkelige. Andre henlæggelser (konto 406): Der er udbetalt kr i erstatning i forbindelse med byggesagen. Beløbet er henlagt til facadebeklædning. I 2010 er der taget prøve, som så meget fornuftig ud. I heldigste fald vil beløbet kunne overføres til afdelingens henlæggelser. Forventninger til indeværende års budget: Set ud fra udgiftsniveauet i dette regnskab og ud fra en vurdering af henlæggelserne på statustidspunktet, må det forventes, at der vil være balance imellem indtægter og udgifter i indeværende regnskabsår. Likviditet: De likvide midler pr. 31. december 2012 svarer ikke til summen af saldi for henlæggelser. Dette skal ses i sammenhæng med underfinansiering af forbedringsarbejdet vedrørende etablering af oplukkelige vinduer og tilgodehavende vedrørende forkert opsatte elskabe samt tilgodehavender hos fraflyttere. 4

5 Resultatopgørelse For perioden 1. januar december 2012 Resultat Budget Budget opgørelse Konto Note Specifikation 2012 (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El til fællesarealer Varme fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfondsbidrag Arbejdskapitalsbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (Aordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser (konto 402) Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Diverse udgifter Variable udgifter i alt

6 Resultatopgørelse For perioden 1. januar december 2012 Resultat Budget Budget opgørelse Konto Note Specifikation 2012 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (Aordning) Tab ved fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Tab ved lejeledighed Dækket af dispositionsfond Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelse Andre renter: 3. Diverse renter Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407) Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 1. Dækning af underfinansiering (konto 303) Udgifter og evt. overskud i alt

7 Resultatopgørelse For perioden 1. januar december 2012 Resultat Budget Budget opgørelse Konto Note Specifikation 2012 (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger Lejeindtægter i alt Renter Andre ordinære indtægter 8 1. Drift af fællesvaskeri Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Indtægter og evt. underskud i 220 alt

8 Balance Pr. 31. december 2012 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) AKTIVER Anlægsaktiver 301 Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1. oktober 2011 kr heraf grundværdi kr Anskaffelsessum Forbedringsarbejder: Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Boligafgifter/lejer inkl. varmebidrag Beboerindskud Uafsluttet varmeregnskab (udgift) Uafsluttet vandregnskab (udgift) Antenneregnskab (underskud) Fraflytninger heraf til inkasso kr Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Boligorganisationen, indestående Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

9 Balance Pr. 31. december 2012 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Tab ved fraflytninger (se konto 305.4) Andre henlæggelser Henlæggelser i alt Opsamlet resultat (+/) Henlæggelser inkl. opsamlet resultat (+/) Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld Landsbyggefonden Nykredit Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Depositum vedr. forbrugsregnskaber Uafsluttet blandede forbrugsregnskaber (indtægter) Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og lejer inkl. varme Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

10 Faste noter For perioden 1. januar december 2012 Resultat Budget opgørelse 2012 Konto Note Specifikation 2012 (1.000 kr.) 101/105 1 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag m.v og eventuel periodiseringsudgift o.lign. men ekskl. morarenter) Administrationsbidrag Ydelsesstøtte fra staten Nettokapitaludgifter Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Vandafgift 450 Vandafgift i alt Renovation Fast renovation Ekstra renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Specifikation Enheder Gennemsnitlig sats Administrationsbidrag Grundbidrag Andre honorarer Budgetkonto tillægsydelser I alt Administrationsbidrag, boligorganisation Revisionsudgifter Administrationsbidrag i alt Dispositionsfondsbidrag Arbejdskapitalsbidrag Bidrag til boligorganisationen i alt

11 Faste noter For perioden 1. januar december 2012 Resultat Budget opgørelse 2012 Konto Note Specifikation 2012 (1.000 kr.) Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Feriepengeregulering Pensionsbidrag m.v Telefon, arbejdsskadeforsikring m.m Løs medhjælp, løn m.v. 0 2 Udgifter vedr. ejendomskontor Refusion af timer Ejendomsfunktionærer i alt Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse KOMPLETTERENDE BYGNINGSDELE Vinduer, døre, brystninger, rækværker VVSANLÆG Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation ELANLÆG Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer DIVERSE Forsikringssager selvrisiko, pkælder m.v. 241 Almindelig vedligeholdelse i alt

12 Faste noter For perioden 1. januar december 2012 Resultat Budget opgørelse 2012 Konto Note Specifikation 2012 (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser PRIMÆRE BYGNINGSDELE Ydervægge ekskl. kld. ydervægge 0 5 Tagværker 0 6 I alt KOMPLETTERENDE BYGNINGSDELE Døre og vinduer i ydervægge Divese 0 5 Komplementerende bygningsdele øvrige I alt OVERFLADER, BELÆGNING OG BEKLÆDNING Veje parkarealer, belægninger 0 10 Planlagt istandsættelse ved fraflytning I alt VVSANLÆG Faldstammer og afløbsskåle Forbrugsanlæg 0 7 Sanitet mm Forsyningsanlæg (målere, beholdere m.m.) Distributionsanlæg (rør, ventiler m.m.) 0 45 Forbrugsanlæg (varmeflader,ventilatorer) Forbrugsanlæg (armaturer, emhætter m.m.) I alt ELANLÆG Elinstallationer i terræn Elinstallationer i bygninger I alt INVENTAR OG UDSTYR Opbevar. affalds,cykelstativ, postkasse Komfurer Emhætter I alt ØVRIGE BYGNINGSDELE OG ANLÆG Beplantning i terræn Andet i terræn Redskaber og maskiner Redskaber/maskiner Belægninger i terræn Grønne områder 85 0 I alt BYGNING, BOLIG OG ERHVERVSENHED Istandsættelse fraflytning Hårde hvidevarer, planl. istand.fraflytn I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Kontogruppe 116 i alt

13 Faste noter For perioden 1. januar december 2012 Resultat Budget opgørelse 2012 Konto Note Specifikation 2012 (1.000 kr.) 118/203 8 Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri Reparation og vedligeholdelse Magnetkort, administration m.v. 400 El, varme og vand 298 Udgifter fællesvaskeri i alt Indtægter fællesvaskeri I alt netto (udgift/indtægt) Diverse udgifter Kontingent Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsesudgifter Beboeraktiviteter 0 2 Kurser m.v. 0 3 Advokatomkostninger m.v Diverse Tinglysning 60 0 Uforudsete udgiftsstigninger 0 34 Diverse udgifter i alt Korrektion vedr. tidligere år Tabt kassebeholdning Korrektion vedr. tidligere år i alt Renteindtægter Rente af tilgodehavende hos boligorganisationen Diverse renteindtægter 124 Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Indbetalt vedr. tidl. afskrevne fordringer Korrektion vedr. tidligere år i alt

14 Faste noter For perioden 1. januar december 2012 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Forbedringsarbejder 1. Etablering af oplukkelige vinduer Afholdte udgifter primo Afholdte udgifter i alt Egne midler Andet (overskud) Restudgift selvfinansieret Afholdte udgifter ultimo års eftersyn Afholdte udgifter primo Afholdte udgifter i alt Andet (overskud) Restudgift selvfinansieret 0 Afholdte udgifter ultimo Forbedringsarbejder i alt Andre debitorer Forsikringsskader Andre debitorer i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 69,83 kr./m² for beboelse Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 24,29 kr./m² for beboelse Tab ved fraflytning Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug, tab ved fraflytninger Saldo ultimo

15 Faste noter For perioden 1. januar december 2012 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Andre henlæggelser Henlæggelse til Facadebeklædning Saldo primo Saldo ultimo Andre henlæggelser i alt Skyldige omkostninger YouSee 1/10 31/ Ejendomsforsikring 1/10 31/ Skyldig revision Skyldige feriepenge Kreditorer Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje mv. Boligafgifter mm Deposita og forudbetalt leje mv. i alt / Antenneregnskab Udgifter: Administration CopyDan/KODAafgift Udgifter i alt Indtægter: Antennebidrag ekskl. CopyDan/KODA afgift CopyDan/KODA afgift Indtægter i alt Årets resultat ( underskud ) 391 Sidste års nettoresultat overført ( underskud ) Nettoresultat overføres til næste år ( underskud ) Saldo i alt

16 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Søvej, afd. 2703, for regnskabsåret 1. januar december 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal samt afsnittet omkring Vurdering af afdelingens økonomi, hvorfor vi ikke udtrykker nogen revisionskonklusion herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelse i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 16

17 Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2012 i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. København, den 3. maj 2013 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Per Frost Jensen Statsautoriseret revisor 17

18 Organisationsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt på organisationsbestyrelsesmøde til påtegning. Organisationsbestyrelsens underskrifter Bent Skov Formand 1 1 Lena Lumby Næstformand Bent Jensing Medlem 1 1 Flemming Borresen Medlem Flemming Lumby Medlem 1 1 Villy Brejning Medlem Johnny K. Jensen Medlem 1 0, den 2703R12.xls\GEH\ ( F ) 18

19 Resultatopgørelse For perioden 1. januar december 2012 Henlæggelser 12% Ekstraordinære udg. 1% Variable 6% Administration 6% Offentlige & faste udg. 7% Nettokapitaludgifter 68% 19