BILAG Årsrapport

Transkript

1 BILAG Årsrapport 2013

2 INDHOLD GENERELLE OPLYSNINGER... 3 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Økonomiudvalget Udvalget for Kultur & Fritid Udvalget for Børn & Ungdom Udvalget for Teknik & Miljø KAUTIONS-, GARANTI- OG EVENTUAL- FORPLIGTELSER LEASING LÅNEBERETTIGEDE UDGIFTER, DEPONERING OG RENTESWAP TIMEPRISBEREGNING PERSONALEOVERSIGT ANLÆGSREGNSKABER IGANGVÆRENDE ANLÆGSREGNSKABER IGANGVÆRENDE UNDER 2 MIO. KR ANLÆGSREGNSKABER IGANGVÆRENDE OVER 2 MIO. KR NOMINELLE VÆRDIER Årsrapport 2013 side 2

3 GENERELLE OPLYSNINGER Regnskabsaflæggelsen omfatter et udgiftsbaseret regnskab, der fokuserer på opgørelse af ressourceforbruget ved driftsvirksomheden og en udvidet balance indeholdende værdien af de fysiske aktiver. Autoriserede opgørelser til det udgiftsbaserede regnskab Regnskabsopgørelsen udgiftsbaseret Formålet er at vise de primære indtægtskilders evne til at finansiere de almindelige driftsudgifter og årets renteudgift/- afkast samt anlægsudgifter. Balancen Har til formål at vise kommunens økonomiske stilling ultimo regnskabsåret, idet tallene er sammenstillet på en sådan måde, at det tidsmæssige perspektiv er fremhævet, herunder især det korte sigte. Det skal bemærkes, at balancens poster dels er påvirket af årets pengestrøm, jf. finansieringsoversigten, dels af tilgang og afskrivninger vedrørende materielle anlægsaktiver m.v. og endelig af øvrige reguleringer af egenkapitalen. Anvendt regnskabspraksis Skal kort og præcis beskrive, hvordan de frihedsgrader, der er ved udarbejdelsen af regnskabet, er udnyttet. Det skal indgå i beskrivelsen, hvis der ændres regnskabspraksis. Finansieringsoversigten Har til formål at vise, hvordan årets resultat i sammenspil med årets låneoptagelse, afdrag på lån samt øvrige ændringer i kortfristede og langfristede tilgodehavender og gæld, dvs. de sekundære indtægtskilder og forpligtelser har påvirket kassebeholdningen. Oversigt over overførte uforbrugte driftsbevillinger. Har til formål at vise de driftsbevillinger, som er genbevilget i det følgende år. Regnskabsoversigten Har til formål at vise resultatet af den enkelte bevilling. Der henvises til bemærkningerne på de enkelte områder. Virksomhedernes udgifter til vejmænd er holdt uden for rammestyringen, og der er gjort rede for konsekvenserne for de enkelte bevillinger i bemærkningerne. Anlægsregnskabet Ved større anlægsprojekter med en omsætning over 2 mio. kr. skal der aflægges særskilt regnskab. Anlægsregnskaber med en omsætning under 2 mio. kr. er optaget i bemærkningerne. Andre opgørelser: Noter Personaleoversigt Omkostningskalkulationer ved kommunal leverandørvirksomhed af personlig og praktisk bistand Leasingforpligtelser og renteswap Nominelle værdier af tilgodehavender Låneberettigede udgifter Forpligtelser Årsrapport 2013 side 3

4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med de regler, som Økonomi- og Indenrigsministeriet har fastlagt i Budget- og regnskabssystem for kommuner. Lejre Kommune udarbejder et udgiftsbaseret regnskab med udvidet balance. Ændringer i regnskabspraksis Der er foretaget mindre ændringer i regnskabspraksis for indregning af varebeholdninger (omsætningsaktiver) og for indregning af tjenestemandspensionsforpligtelser. For varebeholdninger er der sket en ændring i forhold til, hvornår der skal ske indregning. Fremadrettet sker der kun indregning af værdier mellem kr. og kr., når der er en forskydning i værdien på mere end 50 % af primo værdien. For tjenestemandspensionsforpligtelser foretages der nu en årlig aktuarmæssig beregning som danner grundlag for regulering af tjenestemandspensionsforpligtelsen ultimo regnskabsåret. Desuden foretages der en vurdering af potentielle omkostninger til lærere fra den lukkede gruppe som pensioneres inden staten overtager pensionsforpligtelsen. Ved væsentlige ændringer foretages indregning i balancen. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at de vil bidrage til den fremtidige serviceudøvelse, eller fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde kommunen, og når aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtigelser indregnes i balancen, når organisationen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå kommunen, og forpligtigelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Målingen efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. For en række aktiver og forpligtelser er indregning frivillig, om de opfylder ovenstående kriterier. Det omfatter rekreative arealer, kunst og infrastruktur på aktivsiden samt hensættelser til at imødegå visse krav, og skyldigt overarbejde under forpligtelser. Sådanne aktiver og forpligtelser er ikke indregnet i balancen. Omregning af fremmed valuta Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Anlægsaktiver, der er købt i fremmed valuta, omregnes til historiske valutakurser. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og inventar med en anskaffelsessum på over ,- kr. måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen, samt omkostninger til klargøring af aktivet, til det er klar til at blive taget i brug. Infrastrukturelle anlægsaktiver som veje, broer mv. samt ikke-operationelle anlægsaktiver som rekreative arealer, aktiver af kulturhistorisk værdi, kunstgenstande mv. indregnes og måles ikke. For finansielt leasede aktiver er kostprisen den laveste værdi af dagsværdien af aktivet og nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Årsrapport 2013 side 4

5 Ejendomme erhvervet før måles til den offentlige ejendomsvurdering pr med tillæg af forbedringer og fratrukket akkumulerede afskrivninger i perioden For øvrige aktiver erhvervet før , hvor kostprisen ikke har kunnet opgøres med rimelig sikkerhed, er måling sket til genanskaffelsesværdi tilbagediskonteret til anskaffelsestidspunktet og fratrukket akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives fuldt ud i ibrugtagningsåret. For solgte eller afhændede/skrottede aktiver foretages der ikke afskrivninger i afgangsåret. Der afskrives ikke på grunde. I forbindelse med særlig ombygning/restaurering vil sagen blive revurderet, om hvorvidt brugstiden ændres væsentligt. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger: Administrative formål Forskellige serviceformål Diverse formål Tekniske anlæg: Ledninger og stikledninger Øvrige tekniske anlæg IT og inventar: Teknisk udstyr og driftsmateriel 50 år 30 år 15 år år år 3-5 år 5-10 år Indretning af kommunal aktivitet i lejede lokaler indregnes, såfremt værdien overstiger ,- kr. Indretningen måles til kostpris og afskrives over den forventede brugstid dog maksimalt den resterende lejeperiode eller 10 år. Der foretages ikke fradrag for en eventuel reetableringsforpligtigelse i forbindelse med fraflytning fra lejemålet. Hvis der på baggrund af en faktisk hændelse kan konstateres en væsentlig forringelse af aktivets værdi, som ikke antages at være af midlertidig karakter, foretages der nedskrivning af aktivet. Nedskrivningen foretages til den værdi, som aktivet forventes at have i den fremtidige serviceproduktion. Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivning af anlægsaktiverne. Immaterielle anlægsaktiver (udviklingsprojekter, patenter og licenser) Immaterielle anlægsaktiver omfatter ikke finansielle anlægsaktiver uden fysisk substans, som for eksempel udviklingsprojekter, patenter og licenser. Indregning sker, hvis aktivet forventes anvendt i mere end et regnskabsår, og kostprisen overstiger ,- kr. Udviklingsprojekter vedrørende ydelser og processer, der er defineret og identificerbare, hvor den tekniske udnyttelsesgrad, tilstrækkelige ressourcer og et potentielt fremtidigt marked eller udviklingsmulighed i organisationen kan påvises, og hvor det er hensigten at fremstille, markedsføre eller anvende den pågældende ydelse eller proces, indregnes som et immaterielt aktiv. Måling sker som udgangspunkt til kostpris for de eksterne ressourcer, der er medgået til udviklingsprojektet. Efter færdiggørelse af udviklingsprojektet afskrives udviklingsomkostningerne lineært over den forventede brugstid. Afskrivningsperioden kan ikke overstige 10 år. Erhvervede immaterielle rettigheder i form af patenter og licenser måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Patenter afskrives lineært over den resterende patentperiode, og licenser afskrives over aftaleperioden, dog maximalt 10 år. Årsrapport 2013 side 5

6 Der foretages ikke opskrivninger på immaterielle anlægsaktiver. Finansielle anlægsaktiver (langfristede tilgodehavender) Tilgodehavender hos Landsbyggefonden er målt til 0 kr., da indskuddet er rente- og afdragsfrit uden tidsbegrænsning. Den nominelle værdi oplyses i en note. Øvrige finansielle anlægsaktiver måles til nominel værdi med nedskrivning af forventet tab på debitorer, hvor dette er obligatorisk. Omsætningsaktiver varebeholdninger Varebeholdninger indregnes såfremt værdien overskrider ,- kr. Udgør værdien mellem ,- kr. og ,- kr., foretages kun indregning, såfremt der er væsentlige forskydninger på beholdningerne mellem årene (væsentlige forskydninger defineres som 50 % af primo). Varebeholdninger under ,- kr. indregnes ikke. Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden (First In First Out). Kostprisen for handelsvarer, råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Kostprisen for fremstillede varer og varer under fremstilling omfatter omkostninger til råvarer, hjælpematerialer og direkte løn samt indirekte produktionsomkostninger. Såfremt der konstateres væsentlige, ikke forbigående, værdiforringelser af varebeholdningernes værdi, foretages en nedskrivning til forventet nettorealisationsværdi. Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivning af varebeholdningerne. Omsætningsaktiver grunde og bygninger til videresalg Grunde og bygninger indregnes i den regnskabspost fra det tidspunkt, der er truffet beslutning om salg, typisk ved afgivelse af anlægsbevilling. Arealerhvervelsen og løbende omkostninger måles til kostpris. Arealer anskaffet før måles til ejendomsvurderingen pr Den forholdsmæssige værdi af frasolgte arealer overføres til resultatopgørelsen i takt med, at salget sker. Omsætningsaktiver - tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Derudover indregnes mellemregning mellem indeværende og nyt år svarende til indbetalinger i nyt år vedrørende tilgodehavender i indeværende år. Periodeafgrænsningsposter indregnes under forpligtelser og omfatter modtagne indtægter til resultatføring i efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter og øvrige tilgodehavender måles til nominel værdi. Omsætningsaktiver andre værdipapirer og kapitalandele Kapitalandele i noterede organisationer måles til kursværdien på balancedagen. Kapitalandele i u-noterede organisationer (eksempelvis kommunale fællesskaber) indregnes og måles efter den indre værdis metode. Kapitalandelene i balancen måles til den forholdsmæssige andel af organisationernes regnskabsmæssige indre værdi. Egenkapital Egenkapitalen omfatter modpostkonti optaget efter de omkostningsbaserede principper og balancekonto, som er udtryk for den finansielle egenkapital. Måling for modpostkonti sker (med modsat fortegn) som angivet under materielle og immaterielle anlægsaktiver. Måling for balancekontoen sker som udgangspunkt til nominel værdi (væsentligste afvigelse herfra er modsatrettede bevægelser vedrørende forskydninger i tjenestemandspensionsforpligtelsen og arbejdsskadeforpligtelsen). Årsrapport 2013 side 6

7 Hensatte forpligtelser Tjenestemandspensionsforpligtelse Hensatte forpligtelser omfatter forventede omkostninger til pensionerede, fraflyttede og erhvervsaktive tjenestemænd, hvor forpligtelsen ikke er forsikringsafdækket. De af Indenrigsministeriet til enhver tid fastsatte regler er de gældende med hensyn til bestemmelser til beregning af hensatte forpligtelser. Forpligtelsen opgøres ved aktuarmæssig beregning på baggrund af forudsætninger om en pensionsalder på 62 år, Danmarks statistiks seneste officielle levealder forudsætninger og en intern rentesats på 2 %. Forpligtelsen beregnes hvert år af pensionsforsikringsselskabet og der foretages korrektion af forpligtelsen på baggrund af denne beregning Der foretages en årlig vurdering af potentielt forventede omkostninger til pension til tjenestemandsansatte lærere fra den lukkede gruppe som pensioneres før staten overtager pensionsforpligtelsen. I det omfang der konstateres væsentlige ændringer, vil der ske indregning i balancen. For de lærere som pensioneres på det tidspunkt hvor staten overtager pensionsforpligtelsen, sker der ikke en indregning i balancen. Arbejdsskadeforpligtelse Forpligtelsen opgøres ved aktuarmæssig beregning ultimo hvert regnskabsår og på baggrund af kendskab til skader ultimo regnskabsåret. Langfristede gældsforpligtelser Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til nominel værdi. Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser vedrørende finansielt leasede aktiver indregnes i balancen som gældsforpligtelser og måles til nominel værdi. Nettogæld vedrørende fonde, legater, deposita mv. Området omfatter ordning, som ifølge vedtægt administreres, men ikke ejes af kommunen. Området måles til nominel værdi. Kortfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser indregnes som udgangspunkt til nominel værdi. Årsrapport 2013 side 7

8 1. Økonomiudvalget (1.000 kr.) Budget 2013 Budget 2013 Afvigelse Afvigelse Politikområde Udgiftstype A B C D E (A-D) F (C-D) Politisk organisation Administrativ organisation Udlejning mv Lejre Brandvæsen IT og Kommunikation Forsikringer og vikarpulje Gebyrer Skatter, tilskud og udligning Renter, finansforskydninger, lån og leasing Puljer til sparemål I alt Årsrapport 2013 side 8

9 Politisk organisation Vederlag mv. Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -27 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -36 I alt -63 Uddybning af afvigelse fra I alt 86 Årsrapport 2013 side 9

10 Politisk organisation Øvrig politisk organisation Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsler (drift) og udarbejdelse af handleplaner Forventet Regnskab I alt -37 Uddybning af afvigelse fra I alt 175 Årsrapport 2013 side 10

11 Politisk organisation Politiske udvalg Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forventet Regnskab I alt 100 Uddybning af afvigelse fra I alt 37 Årsrapport 2013 side 11

12 Politisk organisation Folkeoplysningsudvalget Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter I alt 0 Uddybning af afvigelse fra I alt -3 Årsrapport 2013 side 12

13 Politisk organisation Det Lokale Beskæftigelsesråd Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra 2012 til 2013 vedr. LBR projekt 81 I alt 81 Uddybning af afvigelse fra Merforbrug vedr. driftsudgifter til Det Lokale Beskæftigelsesråd 36 I alt 36 Uddybning af afvigelse fra På denne bevilling er konteret drifts-og lønudgifter til varetagelse af Det Lokale Beskæftigelsesråd (funktion 6.42) og puljemidler til finansiering af et antal projekter (funktion 6.51) Vedr. puljemidlerne på funktion 6.51 er der et mindreforbrug på kr. som efter revisionens anvisning er overført til 2014 via mellemregningskonto. Normalt kan der kun overføres 25 % af disse midler, men der er dispenseret for dette i 2014, hvorfor hele mindreforbruget er overført. Den ovennævnte ændring på kr. er da også overførsel fra for LBR puljen. Årsrapport 2013 side 13

14 Politisk organisation Ældreråd Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter I alt 0 Uddybning af afvigelse fra I forhold til 2012 er der udbetalt flere diæter afledt af flere medlemmer. Der har samtidig været afholdt ældrerådsvalg, hvilket har betydet ekstra udgifter til forplejning og ransport. -3 I alt -3 Årsrapport 2013 side 14

15 Politisk organisation Handicapråd Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter I alt 0 Uddybning af afvigelse fra I alt -3 Årsrapport 2013 side 15

16 Politisk organisation Hegnssyn Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter I alt 0 Uddybning af afvigelse fra I alt 17 Årsrapport 2013 side 16

17 Administrativ organisation Fælles funktioner Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forventet regnskab Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Reduktion af hjemmeside, den attraktive arbejdsplads og direktører: -410 Forventet regnskab Reduktion af ekstern bistand, konsulentbistand og direktører Forventet regnskab Reduktion af en række poster. Herunder bl.a.: Udviklingspuljer og digitaliseringspulje: Den attraktive arbejdsplads: -600, samt øget indtægts -345 Overførsler, herunder bl.a.: Ekstern bistand og øvrig konsulentbistand: Den attraktive arbejdsplads: +600 Afledte udgifter af 3-partsforhandlinger, diplom i ledelse: Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -46 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -113 Forlængelse af Skjoldungelandet til endeligt nationalparksforslag -50 I alt Uddybning af afvigelse fra Løn- og barselspuljer Forberedelse af udbud I alt Uddybning af afvigelse fra Området Fællesfunktioner udviser samlet t.kr. i mindreforbrug set i forhold til. Der er inden for området flere afvigelser i form af mer- og mindre udgifter. Afgørende for den samlede mindre udgift er dog overførslen fra 2012 til 2013 vedrørende trepartsmidler på t.kr. Der er anvendt netto 160 t.kr. i Endvidere var der afsat 500 t.kr. til forberedelse af udbud som ikke blev anvendt i 2013 og som er overført til Årsrapport 2013 side 17

18 Administrativ organisation Budgetramme Koncernsekretariatet Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -30 Overførsler og udarbejdelse af handleplaner i Forventet Regnskab , herunder forventede indtægter vedr. inventar Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -70 Forventet Regnskab Udmøntning af sparekravspulje -10 I alt 627 Uddybning af afvigelse fra Indtægts vedr. inventar kun delvist realiseret -90 Merforbrug løn og øvrige aktivitetsbaserede udgifter -129 I alt -219 Uddybning af afvigelse fra Der er i 2013 meddelt tillægsbevillinger på i alt 627 t.kr. Tillægsbevillinger, som er finansieret i 2013, er anvendt til bl.a. projekter vedrørende Ny hjemmeside, implementering af KMD-OPUS samt ekstraordinære opgaver i forbindelse med MED-Uddannelse i forbindelse med ny Med-Organisation. Årsrapport 2013 side 18

19 Administrativ organisation Budgetramme Servicecenter Allerslev Regnskab Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter 1 Overførsel fra Bidrag til fælles vikarpulje -47 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -113 Andel af sparekravspulje -15 Ekstra elev i jobcenter FR Lønmidler i f.m. skolekonflikt - FR I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra Dagpengerefusioner samt refusioner fra centrale puljer ej teret 355 I alt 355 Uddybning af afvigelse fra Bevillingen har fortsat et mindreforbrug, bl.a. som følge af 3 samtidige vakante stillinger i efteråret 2012 samt diverse refusioner som ikke var teret. Årsrapport 2013 side 19

20 Administrativ organisation Budgetramme Servicecenter Hvalsø Regnskab 2013 Serviceudgifter I alt Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -63 Overførsler Overdragelse af medarbejder til Udbetaling Danmark Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -126 Forventet Regnskab Transportbesparelse i forbindelse med videokonference mellem rådhusene -21 I alt Uddybning af afvigelse fra Ferieudbetaling for medarbejdere der er overdraget til Udbetaling Danmark -370 Medarbejdere der skulle være konteret på konto 5 (bliver rette i 2014) -312 Manglende refusioner (kommer i 2014) -110 Vakant stilling 126 Personaleudgifter -133 Færre indtægter på administrationsbidrag -252 I alt Årsrapport 2013 side 20

21 Administrativ organisation Budgetramme Center for Ejendomsdrift Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -21 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -49 Overdragelse af Saabyhallen til Lejre Kommune 48 Udmøntning af sparekravspulje -5 I alt 491 Uddybning af afvigelse fra I alt -47 Årsrapport 2013 side 21

22 Administrativ organisation Budgetramme Center for Kultur & Fritid Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Regulering af Løn og prisskøn -2 Bidrag til barselpulje -1 I alt -42 Uddybning af afvigelse fra I alt Uddybning af afvigelse fra Merudgiften på 185 t.kr. skyldes en projektansættelse. Årsrapport 2013 side 22

23 Administrativ organisation Budgetramme Center for Skoletilbud Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Regulering af Løn og prisskøn -6 Bidrag til barselpulje -2 Sparekrav -1 I alt -51 Uddybning af afvigelse fra Fejlkonteringer vedr. løn og overhead 232 I alt Uddybning af afvigelse fra Der er ved en fejl blevet konteret overhead for medarbejdere hørende til Center for Skoletilbud for ca kr. de skulle retteligt været konteret på bevilling En medarbejder er blevet aflønnet fra denne bevilling, som retteligt skulle være aflønnet fra Center for Skoletilbud, bevilling det vedrører ca kr. Årsrapport 2013 side 23

24 Administrativ organisation Budgetramme Center for Social & Familie Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter 1 Bidrag til fælles vikarpulje -28 Overførsler og udarbejdelse af handleplaner Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -66 Forventet regnskab Forventet regnskab Forventet regnskab Forventet regnskab Udmøntning af sparekravspulje -9 Forventet regnskab Forventet regnskab I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra Fagpersonale og vikarbureau Øvrige personaleudgifter -554 Tolkebistand -187 I alt Uddybning af afvigelse fra Der har i 2013 været et relativt stort sygefravær i centret samtidig med at det har været nødvendigt at opsige personale. Det har medført ekstraordinære store lønomkostninger, bl.a. til vikarer og øvrige personaleomkostninger i 2013 på ca. 1,5 mio. kr. Endvidere har der været tolkebistand på 208 t.kr. hvor der i tet kun var afsat 22 t.kr. Årsrapport 2013 side 24

25 Administrativ organisation Budgetramme Center for Dagtilbud Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag til fælles vikarpulje -3 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -7 Andel af sparekravspulje -1 I alt 59 1 Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt 17 Administrativ organisation Budgetramme Center for Byg & Miljø Årsrapport 2013 side 25 Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter

26 Indefrosne midler overført til kassebeh. FR Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -46 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -112 Overført fra Midler til indsatsplan for grundvandsbeskyttelse 43 Udmøntning af sparekravspulje -15 I alt 353 Uddybning af afvigelse fra I alt 243 Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes overførsel fra tidligere år og udgiftstilbageholdenhed i 2. halvår Årsrapport 2013 side 26

27 Administrativ organisation Budgetramme Center for Veje & Trafik 128 Serviceramme I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til fælles barselspulje -7 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -16 Overført fra Udmøntning af sparekravspulje -2 I alt 124 Uddybning af afvigelse fra I alt 128 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget skyldes alene overførsel af mindreforbrug fra 2012 til Årsrapport 2013 side 27

28 Administrativ organisation Budgetramme Jobcenter Serviceramme I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til fælles vikarpulje -44 Overførsel vedr. lønmidler -32 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -102 Udmøntning af sparekravspulje -13 Overførsel vedr. pulje Tovholderfunktion -9 Overførsel vedr. pulje På rette vej- i job -57 Overførsel vedr. pulje Snak alene gør det ikke 73 Overførsel vedr. pulje Sporskifte til sygedagpengemodtagere 242 Overførsel vedr. pulje Brug for alle 174 Overførsel vedr. pulje Særlige indsatser 55 Overførsel vedr. pulje Fastholdelse af nydanskere 20 Overførsel vedr. pulje Nydanske kvinders vej til beskæftigelse 10 Overførsel vedr. pulje Intensivt personligt jobformidlingsforløb 261 Overførsel vedr. pulje Ekstra virksomhedskonsulenter -169 I alt 408 Uddybning af afvigelse fra Se nedenfor -104 I alt -104 Uddybning af afvigelse fra Bevillingen består af to funktioner; 6.51 vedrørende sekretariat og forvaltninger samt 6.53 vedrørende driftsog lønudgifter til varetagelse af Jobcenterfunktionen. Under fkt er tillige placeret et antal puljer med ekstern finansiering. For fkt er det et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. og for 6.53 er der et merforbrug på 0,5 mio. kr. Årsrapport 2013 side 28

29 Mindreforbruget kan henføres primært til lavere udgifter til lægeerklæringer og tolkeudgifter, mens merforbruget kan henføres primært til ekstraudgifter til software. Overførsel fra 2012 til 2013 vedr. de eksterne puljer var af en betydelig størrelse, men de fleste er afsluttet i Der er uforbrugte eksterne puljemidler på 0,1 mio. kr. som skal tilbagebetales i Årsrapport 2013 side 29

30 Administrativ organisation Budgetramme Center for Velfærd & Omsorg I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført beløb fra sidste år 148 Bidrag til fælles vikarpulje Reduktion afledt af KTO-forlig FR Ovf. beløb fra Fællesudgifter vedr. hverdagsrehabilitering 60 Udmøntning af sparekravspulje -7 FR Ompl. af tolkebistand og lægeerklæringer fra CSF 60 I alt 188 Uddybning af afvigelse fra Der har været vakante stillinger sidst på året, bl.a. afledt af udgiftsstop og forlængelse af forældreorlov. 289 I alt 289 Årsrapport 2013 side 30

31 Administrativ organisation Turisme og Erhvervsfremme Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsler og udarbejdelse af handleplaner Forventet Regnskab I alt -149 Uddybning af afvigelse fra Erhvervsservice og iværksætteri -113 I alt -113 Årsrapport 2013 side 31

32 Administrativ organisation Borgerrådgiver Serviceramme I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter 1 Overførsler Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -5 Forventet regnskab I alt 27 1 Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt -1 Årsrapport 2013 side 32

33 Administrativ organisation Adm.udg. fra forsyning - Tjenestemandspensioner Serviceramme I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Omplacering fra bev Finansiering af forventet merforrbug 600 I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt 804 Uddybning af afvigelse fra Bevillingen består af dels udgifter til tjenestemandspensioner, dels indtægter i form af administrationsbidrag fra forsyningsvirksomheden. Bevillingen betragtes som svært styrbar, dels fordi størrelsen på ovenfor nævnte indtægter først kendes ved regnskabsafslutningen, dels fordi det ikke kan forudsiges, hvor mange tjenestemandsansatte medarbejdere, der vælger at gå på pension i løbet af året. Der udarbejdes et estimat over potentielle ansøgte fratrædelser i forbindelse med den årlige lægning. I forbindelse med udarbejdelse af FR blev der estimeret et merforbrug grundet meddelelse om flere fratrædelser end forventet, og derfor blev bevillingen tilført midler. Administrationsbidraget fra forsyningsvirksomheden er i 2013 blevet større end forventet, derfor er det estimerede merforbrug tilsvarende nedbragt. Årsrapport 2013 side 33

34 Udlejning mv Udlejningsboliger Serviceramme I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt -400 Uddybning af afvigelse fra Afvigelse i forhold til (se nedenfor) I alt Uddybning af afvigelse fra Merindtægten skyldes, at huslejeindtægterne har været højere end forventet. Der har i året været tilgang af et erhvervslejemål og samtidig ophør af boliglejemål. Driftsudgifter ved denne til- og afgang er ikke opgjort. Årsrapport 2013 side 34

35 Udlejning mv Ældreboliger Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til vikarpulje (barselspulje) -1 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -3 I alt 4 Uddybning af afvigelse fra Ammershøjparken I alt Uddybning af afvigelse fra Merudgifterne skyldes ikke terede henlæggelser på 516 t.kr. samt merudgifter til vedligehold og skatter og afgifter med 409 t.kr. Årsrapport 2013 side 35

36 Udlejning mv Forpagtningsafgifter Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Vestervangsudstykningen Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt Uddybning af afvigelse fra I alt -37 Årsrapport 2013 side 36

37 Udlejning mv Støttet boligbyggeri Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Andel af sparekravspulje -309 I alt Uddybning af afvigelse fra Betaling til staten 249 I alt 249 Uddybning af afvigelse fra På de ældre lån til opførelse af ældreboliger afholder kommunen en andel af udgiften til afdrag og renter. Den resterende del afholdes dels af staten og dels af beboerne. Nogle af disse lån er optaget som lån med variabel rente, og da renteniveauet i 2013 har været meget lavt, har der været et mindreforbrug. Årsrapport 2013 side 37

38 Lejre Brandvæsen 1.35 Lejre Brandvæsen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Indefrosne midler overført til kassebeh. FR Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -10 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -23 I alt 118 Uddybning af afvigelse fra Netto merindtægt 285 I alt 285 Uddybning af afvigelse fra Lejre Brandvæsen har mulighed for at oppebære indtægter fra selv af ydelser til andre bevillingsområder. Dette medfører en merindtægt i året som finansierer investeringer og køb af materiale til fortsat udvikling af Lejre Brandvæsen. Årsrapport 2013 side 38

39 IT og Kommunikation 1.38 IT og Kommunikation Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Kompenserende besparelser -225 Indefrosne midler -500 Udmøntning af sparekravspulje -100 I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra Betalingsaftale KMD I alt Uddybning af afvigelse fra Mindreudgiften skyldes hovedsageligt udgifterne til KMD som udviser en mindreudgift på 1,3 mio. kr. Bevillingen har bidraget til de besluttede besparelser. Årsrapport 2013 side 39

40 Forsikringer og Vikarpuljer Bygnings- og løsøreforsikringer Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra I alt 540 Uddybning af afvigelse fra Afvigelse i forhold til 983 I alt 983 Uddybning af afvigelse fra Lejre Kommune er delvist selvforsikret og har derfor behov for en buffer til at imødegå større hændelser. Der har i 2013 ikke været disse hændelser, hvorfor der ikke har været behov for hele bevillingen. Årsrapport 2013 side 40

41 Forsikringer og Vikarpuljer Arbejdsskadeforsikringer Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 514 Uddybning af afvigelse fra Bevillingen dækker betaling af erstatninger for arbejdsskader, da Lejre Kommune er selvforsikret. Der har ikke i året været skader svarende til bevillingen. Årsrapport 2013 side 41

42 Forsikringer og Vikarpuljer Fælles vikarpulje Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag til fælles vikarpulje Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -71 Fordeling af pulje til sygefravær i centre med krav om dag og døgnbemanding Omplacering til dækning af merforbrug på anden bevilling -600 I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt -103 Uddybning af afvigelse fra Bevillingen er svært styrbar, idet det ikke kan forudsiges, hvor mange medarbejdere, der går på barsel. I 2012 opstod derfor et merforbrug på bevillingen, puljen blev derfor tilført yderligere midler fra alle lønkonti og der blev udarbejdet handleplan. I 2013 var der væsentlig færre medarbejdere på barsel. Det blev derfor besluttet, at bevillingen kunne bidrage til dækning af merforbrug på anden bevilling, da det stadig var muligt at overholde handleplanen. Merforbruget er således reduceret som planlagt. Årsrapport 2013 side 42

43 Gebyrer 1.50 Gebyrer Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsler I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra Færre indtægter fra opkrævningsgebyrer -584 Færre indtægter fra udstedelse af sygesikringsbeviser -34 Øvrige -2 I alt -619 Uddybning af afvigelse fra En del af mindreindtægten i 2013 skyldes overførsel fra 2012 på 243 t.kr. Den resterende mindreindtægt vedrører Opkrævningsgebyr. Mindreindtægt på opkrævningsgebyr giver omvendt en større renteindtægt i og med ydelser til kommunen betales tidligere end før hen. Årsrapport 2013 side 43

44 Skatter, tilskud og udligning 1.55 Skatter, tilskud og udligning Finansiering I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter FR , Beskæftigelsestilskud FR , Afregning vedr. det skrå skatteloft FR , Forskerskat -332 I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra Merindtægt Grundskyld Andre skatteindtægter 684 I alt Årsrapport 2013 side 44

45 Renter Renter Renter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forventet Regnskab , færre renteindtægter 400 Forventet Regnskab , Kommunekredit, færre renteudgifter -800 I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra Renteindtægt vedr. lån til betaling af ejendomsskat Renteudgifter vedr. langfristet gæld 782 I alt Uddybning af afvigelse fra Rentetilskrivning vedr. lån til betaling af ejendomsskat er ikke modtaget renteindtægter men en opskrivning af den samlede gæld vedrørende lån til betaling af ejendomsskat. Mindreudgiften vedrørende langfristet gæld skyldes alene en mindre låneoptagelse end forventet i forbindelse med lægningen. Årsrapport 2013 side 45

46 Finansforskydninger Finansforskydninger Finansforskydninger I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Indkøb af biler til hjemmeplejen Frigivelse af midler til ejendomsvedligeholdelse Placering af PPR på Bogøvej Overførsel af ikke forbrugte anlæg fra 2012 til Anlægsredegørelse Vestervangudstykningen, Kr. Hyllinge 141 Overførsel af ikke forbrugte anlæg fra 2012 til Salg af 11 grunde i Baunemosen, Osted -325 Salg af 11 grunde i Baunemosen, Osted -205 Overførsler drift fra 2012 til 2013 og udarbejdelse af handleplaner Højbyvej 20 Købsaftale Reduktion af løn som følge af KTO-forlig Højbyvej 20 Købsaftale -55 TM Frigivelse af midler til indsatsplan for grundvandsbeskyttelse -173 KB Forventet regnskab Byudvikling af Degnejorden - Lejre -200 Anmodning om tilbagekøb af byggegrund Baunemosen -720 I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Årsrapport 2013 side 46

47 Uddybning af afvigelse fra I alt Uddybning af afvigelse fra ne er alene tillægsbevillinger i forhold til kommunens kassebeholdning. Kassebeholdningen blev forbedret med 13,1 mio. kr. Tillægsbevillingerne er derfor ikke udtryk for udviklingen i kassebeholdningen. Balanceforskydninger er udtryk for de bevægelser, der i året har været på kommunens tilgodehavender samt kortfristet gæld. Årsrapport 2013 side 47

48 Lån, leasing, renter og afdrag på lån Afdrag og lånefinansiering Afdrag og lånefinansiering I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter TB til afdrag på lån Forventet regnskab Overførsel af ikke forbrugte anlæg fra 2012 til I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt Uddybning af afvigelse fra Der blev overført en forventet låneoptagelse fra 2012 til 2013 på 72,3 mio. kr. Låneoptagelsen relaterer sig til de låneberettigede anlægsmidler som blev overført fra 2012 til Disse anlægsudgifter blev ikke afholdt i 2013 og er derfor overført til Der blev i 2013 optaget lån for i alt 33,6 mio. kr. som alene er låneberettigede udgifter afholdt i regnskabsåret Låneoptagelse vedr. afholdte anlægsudgifter for 2013 er optaget i regnskabsåret Afdrag på lån udviser en mindre udgift på 8,7 mio. kr. Det skyldes en senere og noget mindre låneoptagelse end forventet i forbindelse med vedtagelsen. Årsrapport 2013 side 48

49 Lån, leasing, renter og afdrag på lån Leasingprojekt skoler Leasing I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsler og udarbejdelse af handleplaner I alt 79 1 Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt 440 Årsrapport 2013 side 49

50 Puljer til sparemål Sparekrav, ramme besp., ledelsesudv.projekt Sparekravspulje I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsler og udarbejdelse af handleplaner Udmøntning af sparekravspulje I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt -439 Årsrapport 2013 side 50

51 Puljer til sparemål Samling på 2 rådhuse I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra I alt -665 Uddybning af afvigelse fra I alt Årsrapport 2013 side 51

52 Puljer til sparemål Rammepulje til imødegåelse af overførsler I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsler I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af afvigelse fra I alt Årsrapport 2013 side 52

53 2. Udvalget for Kultur & Fritid (1.000 kr.) Budget 2013 Budget 2013 Afvigelse Afvigelse Politikområde Udgiftstype A B C D E (A-D) F (C-D) Kultur og Fritid I alt Årsrapport 2013 side 53

54 Kultur & Fritid Fælles faciliteter Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Regulering af Løn og prisskøn -35 Bidrag til barselpulje -14 Korrektion for Såby hal FR Lejremodel Lederløn hal 345 Lederløn til bibliotek 200 Musikskolen ledelse 30 timer 241 Lederløn til musikskolen -60 I alt 690 Uddybning af afvigelse fra Merforbrug vedr. fællesfaciliteter -57 I alt -57 Uddybning af afvigelse fra Budgettet er blevet med kr. i regnskabet. Dette er også blevet indarbejdet i overførselssagen. I forbindelse med Forventet Regnskab 3 skulle der være fortaget en omplacering af kr. vedrørende lederlønnen på musikskolen. Da kun det ene ben af omplaceringen kom med i Forventet Regnskab 3 kunne den ikke gennemføres, for at give et så retvisende regnskabsresultat om muligt, er denne omplacering taget med i regnskabsbemærkningerne og overførselssagen. Årsrapport 2013 side 54

55 Kultur & Fritid Idrætshaller Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Regulering af Løn og prisskøn -1 Såby hallen -48 Såby hallen energi -436 Korrektion for Såby hal Udvikling af hal området 60 Lejremodel FR Indefrysning -100 FR I alt -811 Uddybning af afvigelse fra Jf. handleplan på bevillingen er der merbrug -288 I alt -288 Uddybning af afvigelse fra Der er handleplan på området, og regnskabsresultat ligger inden for rammerne af handleplanen. Forventningen er at merforbruget vil blive afviklet i Årsrapport 2013 side 55

56 Kultur & Fritid Bibliotek & Arkiv Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Regulering af Løn og prisskøn -59 Bidrag til barselpulje -25 Lederløn fra bibliotek -200 Indefrysning -100 I alt 431 Uddybning af afvigelse fra Folkebiblioteker 534 Andre kulturelle opgaver -368 I alt 166 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget på kr. er opstået som en konsekvens at der tilført kr. til udarbejdelse af analyse som endnu ikke er afsluttet og derfor udestår betaling. Årsrapport 2013 side 56

57 Kultur & Fritid Musikskolen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Regulering af Løn og prisskøn -48 Bidrag til barselpulje -20 Musikskolen ledelse 30 timer -241 Korrektion lederløn musikskolen 60 I alt -379 Uddybning af afvigelse fra I alt -140 Uddybning af afvigelse fra Budgettet er blevet med kr. i regnskabet fordi der i forbindelse med Forventet Regnskab 3 skulle der være fortaget en omplacering af kr. vedrørende lederlønnen på musikskolen, da kun det ene ben af omplaceringen kom med i Forventet Regnskab 3 kunne den ikke gennemføres, for at give et så retvisende regnskabsresultat om muligt, er denne omplacering taget med i regnskabsbemærkningerne og overførselssagen. Musikskolen modtog mindre statstilskud end teret; kr , udregnet på baggrund af indrapporteringer for Musikskolen har investeret kr på ansættelse af ledelsesteam. Overgang til nyt elev-registrerings-system har givet en ekstra udgift på kr Derudover har det stor betydning at skulle overflytte kr til regulering af løn og barselspulje i et så relativt lille. Årsrapport 2013 side 57

58 Kultur & Fritid Fritidsaktiviteter mv. under Folkeoplysningsloven Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Indefrysning -300 Sparekrav -100 I alt -400 Uddybning af afvigelse fra Lokaletilskud 211 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde 142 I alt 353 Uddybning af afvigelse fra kr. af mindreforbruget vedrører periode forskydelser i forbruget til lokaletilskud. Der er et mindreforbrug på kr. som vedrører det frivillige folkeoplysende foreningsarbejde. Folkeoplysningsudvalget har fremadrette besluttet at dele puljen op, til henholdsvis videreuddannelse og aktivitets tilskud, udvalget forventer at bruger hele puljen i Årsrapport 2013 side 58

59 Kultur & Fritid Fritidsaktiviteter uden for Folkeoplysningsloven Serviceudgifter Afvigelse oprindelig I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter I alt 0 Uddybning af afvigelse fra Der har ikke været udgifter på bevillingen 45 I alt 45 Årsrapport 2013 side 59

60 Kultur & Fritid Tilskud til kulturelle opgaver, museer mv. Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forlængelse af skjoldungelandet til endeligt nationalparksforslag 50 Udvikling af hal området -60 Energi Hvalsø kulturhus flytter bevilling til I alt -277 Uddybning af afvigelse fra I alt 443 Uddybning af afvigelse fra Der er i lægningen ikke taget højde for momsrefusion på kr. Der er et mindreforbrug på oplevelsespuljen på kr. Det forventes at det samlede vil blive anvendt i Årsrapport 2013 side 60

61 Kultur & Fritid Eksterne projektmidler Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 293 Uddybning af afvigelse fra Denne bevilling vedrører kulturregionens projekt da Danmark blev til. Mindreforbrugt periode forskydelser i forbruget. De eksterne projektmidler skal overfører til næste år. Årsrapport 2013 side 61

62 Kultur & Fritid Eksterne projektmidler, Forprojekt Nationalpark Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Ingen ændringer 0 I alt 0 Uddybning af afvigelse fra I alt -147 Uddybning af afvigelse fra Der er ikke søgt særskilt bevilling til Forprojekt Nationalpark. Udgiften skal finansieres af eksterne projektmidler under område Årsrapport 2013 side 62

63 3. Udvalget for Børn & Ungdom (1.000 kr.) Budget 2013 Budget 2013 Afvigelse Afvigelse Politikområde Udgiftstype A B C D E (A-D) F (C-D) Skoletilbud Social & Familie Dagtilbud I alt Årsrapport 2013 side 63

64 Skoletilbud Fælles udgifter og indtægter Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Regulering af Løn og prisskøn Udmøntning af sparekrav -577 Bidrag til SFO forældrebetaling Drifts Ungdomsklub -852 Regulering model skole Regulering demografi SFO Regulering specialskole -983 Pedel -160 Sommerferie SFO -201 Korrektion i forbindelse med Skoleplan Bidrag til barselpulje -71 Overførsel fra Regnskab 2012 til I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 213 Årsrapport 2013 side 64

65 Skoletilbud Forældrebetaling SFO Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til SFO forældrebetaling I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 347 Årsrapport 2013 side 65

66 Skoletilbud Fripladser, søskenderabat mv. Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 825 Årsrapport 2013 side 66

67 Skoletilbud Betaling til/fra stat og kommuner, Skoler og SFO Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Sparekrav Produktionsskole 455 I alt -545 Uddybning af afvigelse fra I alt Årsrapport 2013 side 67

68 Skoletilbud Allerslev Skole Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler 815 Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel -972 Lønmidler i forbindelse med skolekonflikt Indefrosne midler -292 Bidrag til barselpulje -114 Bidrag fra vikarpulje 68 Drift ungdomsklub 213 Sommer SFO 29 I alt 205 Uddybning af afvigelse fra I alt Uddybning af afvigelse fra Det har været vanskeligt at afstemme byggeprojektets økonomi med Allerslev Skoles egne supplerende projekter inkl. anlægsprojekter til udgangen af 2013, der resterer stadig ikke afsluttede sager på byggeprojektets udeområder. Derfor har vi været tilbageholdende med at realisere de resterende supplerende skoleprojekter. Der er, som vi har redegjort for i december 2013 ikke anvendte lønmidler fra en stilling i SFO, som nu er blevet besat kr. Vi besluttede at anvende de overførte midler fra 2012, sammen med driftsmidler fra 2013 til forskellige projekter, som har til formål at supplere udbygning af Allerslev Skole og sammenlægningen af skole og SFO, samt flytning af Lageret. Der har været en god proces, hvor vi med egne midler har kunnet bidrage til at opnå et meget bedre samlet resultat. Det har dog været vanskeligt at afstemme byggeprojektets økonomi med Allerslev Skoles egne supplerende projekter (se ovenstående), og der resterer en del, før vi er helt i mål. Derudover var efteråret 2013 præget af udgifts- og ansættelsesstop. Derfor har vi været tilbageholdende med at realisere de sidste supplerende skoleprojekter. Det drejer sig om, færdigindretning af faglokaler, færdiggørelse af udearealer, supplerende inventarindkøb samt reparationsarbejder relateret til den indre ombygning. Årsrapport 2013 side 68

69 Skoletilbud Bramsnæsvig Skole Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel -839 Lønmidler i forbindelse med skolekonflikt -759 Indefrosne midler -204 Bidrag til barselpulje -95 Bidrag fra vikarpulje 79 Sommer SFO 12 I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 456 Uddybning af afvigelse fra Med hensyn til lærerlønmidler har det været en udfordring at få enderne til at hænge sammen på grund af 2 barsler, hvor der har været sygdom inden fødsel, 4 lærere der har været langtidssyge på grund af operationer samt 1 lærer, der har været langtidssyg inden afskedigelse. SFOen har været tilbageholdende, da man har sparet sammen til en multibane, som var planlagt udført i efteråret 2013, men som ikke blev udført, da der blev indført udgiftstilbageholdenhed. De overskydende midler ønskes anvendt til udførelse af multibanen i foråret Årsrapport 2013 side 69

70 Skoletilbud Hvalsø Skole Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel -182 Lønmidler i forbindelse med skolekonflikt -941 Indefrosne midler -202 Bidrag til barselpulje -123 Bidrag fra vikarpulje 90 Sommer SFO 124 I alt Uddybning af afvigelse fra Udskudt renovering af gl. billedkunstlokale forventes udført i Ekstratimer vedrørende lockout læses i Personaleweekend flyttet til januar Udskudt anskaffelse af Ipads til SFO-personale Rest af overskud overført fra 2012, ikke anvendt pga. udgiftsstop i 2013, planlagt anvendt ved renoveringer/etableringer i forbindelse med skolereform/arbejdspladser I alt Uddybning af afvigelse fra Årsrapport 2013 side 70

71 Skoletilbud Kirke Saaby Skole Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler 378 Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel -319 Lønmidler i forbindelse med skolekonflikt -799 Indefrosne midler 0 Bidrag til barselpulje -73 Bidrag fra vikarpulje 62 Sommer SFO 7 I alt Uddybning af afvigelse fra X1 I alt Uddybning af afvigelse fra Det samlede merforbrug består af flere delelementer: Fejl ved beregning af tilbageførsel af lønmidler vedrørende lockout. ca kr. Indkøb af skabe til PC er og Ipads, ca kr. Regning vedr. Kodaafgifter ca kr. er bogført i 2013 men vedrører Dette er gjort i forbindelse med overgangen til KMD OPUS, jf. udsendte vejledning. Merudgift i forbindelse med overgang til ny SFO-leder ca kr. (kompenseres af Center for Skoletilbud i 2014) Manglende lønrefusion ca kr. Årsrapport 2013 side 71

72 Skoletilbud Kirke Hyllinge Skole Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel -659 Lønmidler i forbindelse med skolekonflikt -838 Indefrosne midler -308 Bidrag til barselpulje -116 Bidrag fra vikarpulje 77 Pedel 160 Sommer SFO 23 I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 185 Uddybning af afvigelse fra Vi har i 2013 planlagt med en buffer på kr. til uforudsete udgifter, fx hvis IT skal udskiftes (projektorer mm. skal repareres), køleskabe, opvaskemaskiner mm. Vi har ikke brugt denne pulje. En del af udgifterne ved opsætning af skabe mm. til IPads og computere, som var planlagt i 2013 tet, er først blevet betalt i Årsrapport 2013 side 72

73 Skoletilbud Osted Skole Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel -2 Lønmidler i forbindelse med skolekonflikt -441 Indefrosne midler -209 Bidrag til barselpulje -38 Bidrag fra vikarpulje 25 I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 345 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget skyldes det generel udgiftstilbageholdenhed i årets sidste måneder, samt at et ombygningsprojekt der ikke er tilendebragt. Årsrapport 2013 side 73

74 Skoletilbud Trællerup Skole Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler 546 Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel -257 Lønmidler i forbindelse med skolekonflikt -460 Indefrosne midler -164 Bidrag til barselpulje -59 Bidrag fra vikarpulje 44 Sommer SFO 8 I alt 476 Uddybning af afvigelse fra I alt 499 Uddybning af afvigelse fra Trællerupskolen (inkl. SFO) forventes at få en overførsel fra 2013 til 2014 på ca. kr , efter korrektion på vejmandstimer. Trællerupskolen overførte fra 2011 til 2012 et større mindreforbrug. Ved planlægningen af skoleåret viste beregninger på lønudgifterne, at der var grund til at holde midler tilbage til at imødegå pensioneringer, barsler og øgede krav til ansættelser. Skolen afventede sidste forår frigivelse af overførselsmidler i Da overførslen frigives indefryses 20% af denne. På samme tid foretager skolen en afskedigelse, som jeg forventede ville presse skolens økonomi. Vi vælger derfor i vores for første halvdel af 2013 at operere med et fortsat mindreforbrug for at kunne ansætte den nødvendige bemanding efter ferien. Vi arbejdede i foråret med et ønske om, en sammenlægning af administrationen, med tanke på de udfordringer (og store pædagogiske chancer og muligheder), der ligger i den ny skolereform. Efterfølgende får vi besked om udgiftstilbageholdenhed, hvorfor vi ikke foretager os yderligere. Trællerupskolens ledelse, administration, lærere og pædagoger har stadigt et stort ønske om, at få realisere vores projekt i forhold til sammenlægning af administrationen. Vi mener, det er af stor betydning for at løfte de kommende års realisation af folkeskolereformen og det teamsamarbejde, der skal optimere værdien af denne. Vi vil anvende de overførte midler fra 2013 til at samle administrationen og ledelsen på samme sted. Årsrapport 2013 side 74

75 Skoletilbud Firkløverskolen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Visitationsmidler Demografi og tilpasning på baggrund af tildelingsmodel 983 Indefrosne midler Regulering af Løn og prisskøn Bidrag til barselpulje Bidrag fra vikarpulje 50 I alt Uddybning af afvigelse fra X1 I alt 386 Uddybning af afvigelse fra Der er en vikarstilling som er blevet undladt at blive besætte, for pædagog på barsel fra til hvilket har afstedkommet en besvarelse på ca kr. Det er endvidere blevet tilstræbt at have en buffer ift. udsving i elevtallet svarende til 2* beløb pr. elev. Det er dog lykkedes henlægge ca kr. Årsrapport 2013 side 75

76 Skoletilbud Ungdomsskolen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Regnskab 2012 til Drift ungdomsklub 639 Demografi -232 Bidrag til barselpulje -14 Regulering af Løn og prisskøn -36 I alt 360 Uddybning af afvigelse fra I alt 35 Årsrapport 2013 side 76

77 Social & Familie Fællesudgifter + kompensation løn/merudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -15 I alt -15 Uddybning af afvigelse fra Mindreudgift vedr. tabt arbejdsfortjeneste Lønudgift vedr. aflønning af leder af støttepædagogkorpset I alt 584 Uddybning af afvigelse fra En del unge er i 2013 fyldt 18 år, hvorefter forældrenes ret til tabt arbejdsfortjeneste er bortfaldet. En del af disse har været forældre med en relativ høj indtægt og som iflg. gamle regler har modtaget fuld tabt arbejdsfortjeneste, mens ordningen for nye foranstaltninger har et loft på max. Kr i 2013-priser. Ordningen blev indført for 3 år siden, og tet er lovmæssigt reguleret for ændringen, men der vil løbende være afvigelser i overgangsperioden p.g.a. sammensætningen af forældrenes lønniveau. Der er ikke teret med lønudgift til leder af støttepædagogkorpset. Årsrapport 2013 side 77

78 Social & Familie Støttepædagoger Skoler og Daginstitutioner I alt Regnskabsopgørelsen indeholder budg1 Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -67 Vikarpulje (barsel) -33 FR forventet merforbrug 250 I alt 150 Uddybning af afvigelse fra Merforbrug vedr. støttepædagogkorps -92 I alt -92 Uddybning af afvigelse fra Støttepædagogkorpset er udfordret vedr. dækning af vikarudgifter, primært vedr. 2 blinde børn, hvortil det altid er nødvendigt at vikardække ved sygdom. Korpset har været ramt af flere langtidssygemelder i Der har været en del akutte situationer i løbet af året som har krævet støtte, herunder tilflytterbørn og især et stigende antal voldsomt udad-reagerende børn. Der er tilknyttet 1 fuldtidsstøttepædagog til Firkløverskolen, en opgave der løses af støttepædagogkorpset men en udgift der ikke er til. Årsrapport 2013 side 78

79 Social & Familie Særlige tilbud I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført til skolerne vedr. specialundervisning på egne skoler Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -162 Vikarpulje (barsel) -72 Udmøntning af sparekravspulje vedr Frigivelse af pulje vedr. aktiviteter i den nordlige del af kommunen (SSP) -500 FR Tillægsbevilling Ialt Uddybning af afvigelse fra Specielle dagtilbud Døgnanbringelser Forebyggende foranstaltninger -798 Refusioner 754 Specialundervisning Objektiv finansiering 12 I alt Uddybning af afvigelse fra For specielle tilbud skyldes mindreforbruget dels at udgifter til et anbragt barn er nedsat, manglende opkrævninger, at nogle børn er stoppet i tilbud pr. 30/6 (nyt skoleår) samt nedsat takst. For døgnanbringelser skyldes merforbruget, at der har været ekstraudgifter som følge af tabt ankesag tilbage fra 2010, hvilket har betydet merudgifter på kr., at der har været merudgifter til støtte ved ekstra anbringelser, samt 1 mdr. depositum ved anbringelse. Endelig er der sket forlængelse af en kortvarig anbringelse. Årsrapport 2013 side 79

80 Vedr. forebyggende foranstaltninger er en ny anbringelse af ung pr fejlagtigt bogført som aflastningstilbud kr.), mens resten skyldes nye/ekstra visitationer i årets sidste 2 måneder ( kr.). Der er teret et skøn vedr. refusioner på særligt dyre enkeltsager i.fh.t. kendte foranstaltninger. Det er vanskeligt at tere helt nøjagtigt, da også ydelser fra andre forvaltninger såsom hjælpemidler og personlig pleje tillægges ved den endelige opgørelse af særligt dyre enkeltsager. Endvidere har de øgede udgifter vedr. forebyggende foranstaltninger og anbringelser indvirkning på hjemtagelse af refusion vedr. særligt dyre enkeltsager. For specialundervisning skyldes mindreforbruget flere forhold: Befordring: kr ialt Der er afløftet 5% momsandel vedr. kørsel udført af private leverandører via omkontering fra funktion 3.06 til funktion kr Adm. omkostningerne til Movia er faldet, grundet overgang til nyt system hos Movia kr Kørsel til egne skoler p.g.a. farlig/lang skolevej er faldet ifht. tidligere år kr Færre/billigere kørsler ifht. tidligere år kr Syge-hjemme-undervisning: kr Udgiften varierer hvert år ifht. behov. Hjælpemidler: kr Specialundervisning: kr Manglende opkrævninger fra andre kommuner vedr kr Stop pr (nyt skoleår) kr Budgettere tilbud som ikke er realiseret kr Opkrævning af mellemkommunal refusion vedr. tidligere år kr STU-tilbud der har været usikkerhed omkring hvilken myndighed, der var betalingsmyndighed, men som har været teret under specialundervisning kr Årsrapport 2013 side 80

81 Social & Familie Specialklasser I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -29 FR Overført til Osted Skole vedr. I- og K-klasser FR Tillægsbevilling, merforbrug 565 I alt Uddybning af afvigelse fra I alt 0 0 Uddybning af afvigelse fra Bevillingen dækker betaling for I- og K-klasser, som er specialklasser på Osted Skole. et varierer alt efter hvor mange elever der visiteres til specialklasserne, og bevillingen skal derfor ses i.f.h.t. bevilling hvor den øvrige specialundervisning afholdes. Årsrapport 2013 side 81

82 Social & Familie Pædagogisk Psykologisk Rådgivning I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -88 Vikarpulje (barsel) -31 FR Forventet mindreforbrug -150 I alt -269 Uddybning af afvigelse fra I alt 7 Årsrapport 2013 side 82

83 Social & Familie Familiehuset I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -25 Vikarpulje (barsel) -11 FR Forventet mindreforbrug -75 I alt -111 Uddybning af afvigelse fra I alt -34 Årsrapport 2013 side 83

84 Dagtilbud Fællesudgifter dagtilbud m.v. Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Medfinansiering løn leder af tandplejen 130 Bidrag fælles vikarpulje -31 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -86 Demografireguleringer -394 PAU-elever 848 Udkontering usikkerhedspulje -274 Pædagogisk ledelse, omplacering til områderne Kostpolitik pulje 167 Finansiering af forventet merforbrug FR I alt Uddybning af afvigelse fra Kostpolitik puljen er et beløb med overførselsadgang. Det udgør kr. af bevillingens samlede mindreforbrug Manglende overførsel af midler til pædagogisk ledelse til område 2. Dette søgt overført og omplaceret i overførselssagen Restbeløb fra tillægsbevilling overført i FR3 til dækning af forventet merforbrug 151 I alt 582 Uddybning af afvigelse fra Området har til 2014 anvendt nye fremskrivningsmetoder, der mere konsekvent tager udgangspunkt i forventet aktivitet. Dagtilbudsområdet er presset pga. det faldende børnetal og forelægger løbende sager til politisk behandling, der kan reducere omkostningerne. Center for Dagtilbuds overholdelse skyldes en tillægsbevilling overført i FR3 til dækning af forventet merforbrug. Medfinansiering af Løn til lederen af Tandplejen skyldes differencen mellem teret ledelseslønsum og det faktiske forbrug. Center for Dagtilbud ændrede i 2013 ledelsesstrukturen for de kommunale daginstitutioner og indførte en ny ressourcemodel. Løntrækket for de pædagogiske ledere sker, efter indførelsen af Områdeledelse, på Områdeinstitutionernes. Budgettet til Pædagogisk ledelse omplaceres derfor til områdeinstitutionerne. Iværksatte initiativer i 2013 der reducerer omkostningerne: Årsrapport 2013 side 84

85 Lukning af daginstitutionen Søhus har mindsket udgiften til 40-børnsprincippet både i Søhus. Børnene fordelte sig i de omkringliggende institutioner, hvilket betyder at der er sparet yderligere på mindre udmøntning af 40 børns princippet i Remisen og Skovvejen. Samlet er der omkostningsreduceret for knap kr. i I forbindelse med lukningen af Søhus Børnehave blev der nedlagt en pædagogisk lederstilling, dette betyder en besparelse i 2014 på kr. Der er undladt at etablere en pædagogisk lederstilling i Egedalen, hvilket reducerer omkostningerne i den nye model med kr. Samtidigt udløser sammenlægningen, af Fuglemarken og Såby Børnehave i 2012, en reducering på pædagogisk ledelse i 2013 på kr. Påtænkte håndteringer Administrationen fremlagde, i september 2013, en handleplan der indeholdt forslag til imødegåelse af udfordringerne på dagtilbudsområdet i 2014 og skabelse af økonomisk råderum til såvel omstillingsudfordringer i dagplejen samt generel udvikling af dagtilbudsområdet. Udvalget for Bør & Ungdom godkendte tre handleplansinitiativer. a) Ændring af ledelsesstrukturen i dagplejen ved at lægge dagplejens ledelse under en områdeinstitution, b) Effektivisere pladsstyringen ved samling af pladsanvisningen til én anvisningsenhed, 3) revidere aftalerne for afregning til kommunens fem puljeinstitutioner. Udvalget for Børn & Ungdom besluttede, at handlingsplanen ikke skulle omfatte lukning af to børnehuse samt sammenlægning af 4 områdeinstitutioner til 3. De øvrige handleplansinitiativerne er igangsat og vil samlet blive implementeret i løbet af De vil have delvis effekt i Administrationen vil fremkomme med forslag til yderligere handleplansinitiativer med henblik på overholdelse Årsrapport 2013 side 85

86 Dagtilbud Tilskud til privat pasning mv. Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forventet merforbrug finansieret i FR I alt Uddybning af afvigelse fra Flere børn i privat dagpleje end forudsat ved lægning. Tillægsbevilling givet i FR3, medførte et lille mindreforbrug 28 I alt 28 Uddybning af afvigelse fra Lejre Kommune oplever en stigning i antallet af børn, der søger privat dagpleje. I 2013 er der afsat til pasning af 9 børn i privat dagpleje. Budgettet fremkom ved at pris- og lønfremskrive 2012-tet, hvilket fulgte fremskrivningsmetoden fra tidligere år. Fremskrivningen tog imidlertid ikke højde for, at den kommunale dagplejes blev reduceret med forventning om at der ville blive optaget 42 børn i den private dagpleje. Denne asymmetri i fremskrivningsmetoder betyder, at der er 33 børn der ikke er afsat til, hverken i den kommunale eller den private dagpleje. Dette medfører en udfordring på 2 mio. kr. Ultimo 2012 og første halvår 2013 har det vist sig at det faktiske antal børn i privat dagpleje ikke er 42 men 60. Denne ændring kunne ikke forudses på tidspunktet for lægningen, men det giver en øget udfordring på 1 mio. kr. hvis tendensen fortsætter resten af Det betyder en samlet udfordring på privat pasning på 3,0 mio. kr. På samme bevilling afholdes udgifter til pasning af eget barn. Der var i 2012 et forbrug på 0,5 mio. kr., der ikke var teret. I 2013 forventes et udgiftsniveau på 0,6 mio. kr. hvilket betyder en yderligere udfordring på bevillingen. Der er færre børn der passes i pulje og privatinstitutioner end der til. Dette betyder, at der er et forventet mindreforbrug på udbetaling af driftstilskud til privat- og puljeinstitutioner på 2,3 mio. kr. I forbindelse med lægning for 2014 er der anvendt nye principper for fremskrivning af bl.a. børn der passes af private børnepassere. Årsrapport 2013 side 86

87 Dagtilbud Forældrebetaling Dagtilbud Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forventet merforbrug finansieret i FR3 68 I alt Uddybning af afvigelse fra Færre børn i 2013 end estimeret -162 I alt -162 Årsrapport 2013 side 87

88 Dagtilbud Fripladser, søskenderabat mv. Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forventet mindreforbrug der blev omplaceret i FR3-105 I alt -105 Uddybning af afvigelse fra Mindre behov for til søskende tilskud og fripladser end forventet 142 I alt 142 Årsrapport 2013 side 88

89 Dagtilbud Sundhedsplejen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag fælles vikarpulje -11 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -25 Finansiering af forventet merforbrug ved FR3 368 I alt 332 Uddybning af afvigelse fra Merforbrug vedr. sundhedsplejen 92 I alt 92 Uddybning af afvigelse fra Merforbruget til aktivitetsbaserede udgifter skyldes bl.a. årlige abonnementsafgifter på kr. til det elektroniske journalsystem. Der er et forventet merforbrug på lønnen på kr., hvilket bl.a. skyldes, at sundhedsplejen skal have lønnede praktikanter. Lejre Kommune er forpligtiget til at antage en ny praktikant hvert 3. år, som skal aflønnes 3 måneder i 2 år. Dette koster ca kr. årligt. Der planlægges en analyse af sammenhængen mellem Sundhedsplejens opgaver lovbundne og vedtaget serviceniveau og. Der iværksættes initiativer, der sikrer overholdelse i Årsrapport 2013 side 89

90 Dagtilbud Dagplejen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag fælles vikarpulje -151 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -304 Finansiering af forventet merforbrug ved FR I alt Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug vedr. dagplejen 89 I alt 89 Uddybning af afvigelse fra Der er ikke overførelsesadgang mellem år for dagplejens bevilling Udfordringer Personaletilpasning i dagplejen er en stor udfordring både menneskeligt som økonomisk set i forhold til det konstaterede behov for pasning af børn. Budgettet fastlægges efter børnetallet i befolkningsprognosen, som har været faldende i en årrække. Der fastsættes et gennemsnitligt pladstal som tillægges nogle disponible pladser til brug for handicappede eller særlig ressourcekrævende børn, gæstepladser og hvis en dagplejer i en periode passer 3 børn under 15 måneder, som tæller for 4 pladser. Budget 2012 var normeret til 396 faste pladser samt 30 frie pladser, i alt 426 pladser. Budget 2013 blev fastsat til 343 pladser samt 26 frie pladser, i alt 369 pladser. Forskellen på de 2 år er et fald på 57 pladser. Fra 2013 til 2014 falder Dagplejen til 256, 7 pladser samt 26 frie pladser. Længden af opsigelsesvarsler samt fratrædelsesgodtgørelse og ferieudbetaling er faktorer, som ikke er indarbejdet i tets præmisser. Afskedigelser i sommeren 2012 medførte bl.a. at 5 dagplejere først ophørte med lønudbetalinger i januar måned 2013, hvor fratrædelsesgodtgørelse og ferieudbetaling først på det tidspunkt bliver bogført. I løbet af året 2013 opsiges 6 dagplejere og 6 dagplejere vælger selv at sige op eller overgår til efterløn. En anden stor udfordring for dagplejen har været omlægning af kommunens egen refusionsordning af syge- og barselsdagpenge til virksomhederne. Dagplejen har tidligere haft 4-5 faste vikarstillinger, som blev finansieret af disse midler. Udviklingen over en årrække har medført mindre indtægter, som svarer til ca. 3 dagplejestillinger. I 2010 var indtægterne på kr., i 2012 var de på kr. og i 2013 var de på kr. Årsrapport 2013 side 90

91 Tillægsbevillinger Kommunalbestyrelsens tillægsbevilling på 3,265 mio. kr. bragte balance i dagplejens ellers ville årets resultat have været et underskud på 2,7 mio. kr. Håndteringer Dagplejen har løbende vurderet det rette tidspunkt for en personaletilpasning for at sikre et passende antal pladser til forældre, som ønsker eller tilbydes dagplejeplads til deres børn. I løbet af 2013 blev der ligeledes iværksat personaletilpasning af de tilsynsførende dagplejepædagoger, idet 2 stillinger blev nedlagt i årets løb. Årsrapport 2013 side 91

92 Dagtilbud Område 1 Osted Børnehave, Røglebakken, Egebjerget+Egedalen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag fælles vikarpulje -62 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -147 Demografireguleringer og bidrag til pau-elever Budgettildeling til pædagogisk ledelse 972 I alt Uddybning af afvigelse fra Politisk beslutning om finansiering af Lærkeredens oparbejdede merforbrug forventes gennemført i overførselssagen I alt Uddybning af afvigelse fra Udfordringer i 2013: Manglende børn og stort sygefravær i Røglebakken og Lærkereden. Opbygning af nyt ledelsesteam. Røglebakken har været igennem en stor ombygning. Røglebakken er nu fyldt op i vuggestuen. Osted børnehave har haft en rigtig dårlig APV. Det er der arbejdet meget med. Der er nu ansat ny pædagogisk leder Egebjerget Egedalen havde 20 børnehave børn mindre pr. 1. august. Pr 1. 1.oktober blev der oprettet en småbørnsgruppe i Egebjerget, som blev indrettet til børn fra 0 til 3 år. Investeret i nyt IT udstyr som er betalt i regnskabsår Distrikt 1. mangler også at få tilført nogle refusioner i 2013, som bliver bogført i I overførselssagen anbefaler administrationen at lærkereden får tilført 1.3 millioner på grund af flere års underskud pga. ønske om at opretholde institutionen på trods af manglende børn. Der er i 2014 afsat en anlægssum på 4,165 mio. kr. med henblik på at etablere legestue og vuggestuepladser i Lærkereden. Håndteringer Afholder kvartalsvise møder med økonomiafdelingen. Der udarbejdes handleplan for afvikling af gæld. Årsrapport 2013 side 92

93 Dagtilbud Område 3 Tusindfryd, Møllehuset og Hyllebjerget Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra 2012 Bidrag fælles vikarpulje Reduktion af løn som følge af KTO forlig -77 Demografireguleringer og bidrag til pau-elever -861 Budgettildeling til pædagogisk ledelse 860 Overførsel af rest på frokostordning Såby Bh. 52 I alt -377 Uddybning af afvigelse fra Lidt udsving i lønopgørelse over året i mål og midler betød at forventet forbrug umiddelbart så ud til at blive højere end forventet Refusioner som jeg først forventede at modtage med jobrotationsstillingens ophør her i 2014 kom så tidligt at de kom med på sidste års -194 I alt -377 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget ønskes anvendt dels til dækning af forsinket effekt af tilpasninger i år, og dels til videre etablering af legeareal i ny vuggestue i Møllehuset, lyddæmpning af flere grupperum i Møllehuset, samt videre etablering af legeareal i Tusindfryd. Årsrapport 2013 side 93

94 Dagtilbud Område 4 Myretuen, Solsikken, Bøgen og Birken Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra 2012 Bidrag fælles vikarpulje Reduktion af løn som følge af KTO forlig -103 Demografireguleringer og bidrag til pau-elever 761 Budgettildeling til pædagogisk ledelse I alt Uddybning af afvigelse fra Merforbrug område I alt Uddybning af afvigelse fra De væsentligste forklaringer på overskridelse af i 2013, skal ses på lønsiden og manglende tilpasning generelt. Der vil ske tilpasninger i 2014 med henblik på overholdelse. Personale udgifterne er generelt for høje, især Bøgen er her i spil. Derudover er der flere langtidssygemeldinger i området som ganske vist lønkompenseres via refusioner, men kun 60 %. Sidst men ikke mindst ses et generelt stort forbrug af vikar. Udfordringer: De faldende børnetal, med økonomitildelingsmodellen hvor pengene følger barnet, vil udfordre områdeinstitutionen. Personalebemandingen er fortrinsvis i faste stillinger med en lang afgangstid. Der er ikke igangsat initiativer der i tilpas omfang reducere personaleforbruget til det forventede børnetalsregulerede. Indskrivningen i børnehusene Solsikken og Myretuen vil, ved lukning af børnehus i området, fastholdels eller forøges. Begge børnehuses indvendige bygningsstand lever ikke op til ønsket om at tilbyde en pædagogisk ramme der med relevante fysiske læringsmiljøer til børnene. En bygningsmæssig ajourføring af Solsikken og Myretuen er udfordret af områdeinstitutionens økonomiske ramme. Påtænkte håndtering: Det vil i 2014 være nødvendigt at tilpasse personalebemandingen, og de aktivitetsbasserede udgifter, som følge af det fortsatte faldende børnetal. Området arbejder målrettet på at udnytte stordriftspotentialet i den nye områdestruktur. Områdeinstitutionen har indført en systematik i økonomi- og møderne, til sikring af såvel overholdelse som proaktiv udnyttelse af områdets resurse. Årsrapport 2013 side 94

95 Der arbejdes fortsat målrettet med at nedbringe områdets sygefravær via et øget fokus på systematikken i arbejdet med sygefraværs- og medarbejderudviklingssamtaler samt børnehusenes sociale kapital. Årsrapport 2013 side 95

96 Dagtilbud Område 2 Remisen, Skovvejen, Søpavillonen, Søhus, Møllebjerghave og Avnstrup Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag fælles vikarpulje -51 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -118 Demografireguleringer og bidrag til pau-elever Tildeling af til pædagogisk ledelse I alt Uddybning af afvigelse fra Mangler kr. i pædagogisk ledelse, dette søges omplaceret i overførselssagen 291 Der er fejlagtigt trukket kr for meget til barselspulje fra Remisen. Rettes i overførselssagen, så rette bevilling belastes. 63 Manglende VEU refusion Skovvejens børnehave 118 Merforbrug fra Søhus der er lukket pr. 1. september I alt Uddybning af afvigelse fra Udfordringer i 2013 har bl.a. været i Søhus Børnehave pga. børnetallet. Der er en regulering på kr. samt en merforbrugs-overførsel fra 2012 på kr. Vikarforbruget i Søhus har i perioder været høj pga. sygdom i personalegruppen. Der har været omplacering af medarbejdere til Remisen, Søpavillionen og Skovvejens Børnehave ift. lukning af Søhus Børnehave. Der har og er iværksat opsigelser i området for at tilpasse personaleressourcerne til det faktiske børnetal. For at mindske merforbruget i 2014 er følgende tiltag i gang: 1. Søhus er lukket pr. 1. september 2013 her ligger et merforbrug på kr Søpavillionen og Remisen sammenlægges i det nye Børnehus i Hvalsø 3. Tilpasning af personaleressourcer ift. det faktiske børnetal i området Årsrapport 2013 side 96

97 Dagtilbud Hyllinge Lyndby Børnehave Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag fælles vikarpulje -9 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -22 Demografireguleringer og bidrag til pau-elever 92 I alt 860 Uddybning af afvigelse fra Manglende pensionsindbetaling 178 Rest af mindreforbrug overført fra I alt 705 Uddybning af afvigelse fra Både Rollingen og Hyllinge Børnehave har haft et mindreforbrug i Da det længe har været planen at sammenlægge de to selvejende institutioner samtidig med, at Hyllinges leder havde planer om at gå på pension, er der blevet sparet midler sammen til, at føre de to institutioner sammen på forsvarlig vis, have overskud til udbetaling af feriepenge ved fratrædelse, betaling af ekstra lederlønninger i overgangsperioden, færdigrenovering af legeplads samt manglende pensionsindbetaling på ,- til en pædagog, en fejl, som for nylig er opdaget. Desuden har begge institutioner PCére, som ikke kan leve op til de nye programmer, der bruges i kommunen. Årsrapport 2013 side 97

98 Dagtilbud Børnehaven Rollingen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag fælles vikarpulje -9 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -22 Demografireguleringer og bidrag til pau-elever -132 I alt -234 Uddybning af afvigelse fra Tilbageholdenhed på grund af usikkerhed om børnetal og fremtidige udgifter ved sammenlægning med Hylling Lyndby resulter i mindreforbrug 92 I alt 92 Uddybning af afvigelse fra Både Rollingen og Hyllinge Børnehave har haft et mindreforbrug i Da det længe har været planen at sammenlægge de to selvejende institutioner samtidig med, at Hyllinges leder havde planer om at gå på pension, er der blevet sparet midler sammen til, at sammenlægge de to institutioner på forsvarlig vis, have overskud til udbetaling af feriepenge ved fratrædelse, betaling af ekstra lederlønninger i overgangsperioden, færdigrenovering af legeplads samt manglende pensionsindbetaling på kr. til en pædagog, hvilket fejlagtigt ikke er blevet gjort tidligere. Desuden har begge institutioner PCére, som ikke kan leve op til de nye programmer, der bruges i kommunen. Årsrapport 2013 side 98

99 Dagtilbud Tandplejen Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag til fælles vikarpulje -12 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -33 Finansiering af lederløn på Bidrag til finansiering af merforbrug andre bevillinger -279 I alt -73 Uddybning af afvigelse fra Stigende antal børn til kommunal tandklinik 865 I alt 865 Uddybning af udfordringer, tillægsbevillinger og påtænkte håndteringer Tandplejens mindreforbrug skyldes overgang af et stadigt stigende antal børn/unge fra private tandlæger til kommunal tandklinik. Det drejer sig om både almindelig tandbehandling og tandreguleringsbehandling. Mindreforbruget tænkes anvendt til renovering af tandklinikkerne, der er ved at være udtjent. Renoveringen var oprindelig planlagt til Desuden til indkøb af instrumenter, inventar og IT i forbindelse med udbygning af tandklinikken Årsrapport 2013 side 99

100 4. Udvalget for Teknik & Miljø (1.000 kr.) Budget 2013 Budget 2013 Afvigelse Afvigelse Politikområde Udgiftstype A B C D E (A-D) F (C-D) Byg og Miljø Veje og Trafik Forsyningsvirksomhed Ejendomsdrift I alt Årsrapport 2013 side 100

101 Byg & Miljø Natur, Miljø og Plan resultat Regnskabs- I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført til bevilling for gebyrer FR Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -1 Overført fra Frigivne midler til indsatsplan for grundvandsbeskyttelse 130 Udmøntning af sparekravspulje -100 Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes udgiftstilbageholdenhed, opsparing fra tidligere år samt opsparing til aktiviteter i I alt Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes udgiftstilbageholdenhed, opsparing fra tidligere år samt opsparing til aktiviteter i Der er i 2013 indgået rådgiveraftale om bistand til udarbejdelse af vandindvindingstilladelser til kommunens vandværker. Arbejdet er påbegyndt i 2013, men en stor del udføres først i Endvidere verserer en sag om fejlagtig udstedelse af påbud om forbedret spildevandsrensning i det åbne land, hvor der på nogle ejendomme er udført arbejder, som ikke skulle være udført. Det vil Lejre Kommune være erstatningsansvarlig for, og sag herom forventes forelagt Økonomiudvalget i foråret Endelig er der disponeret midler til brug for rådgiverbistand til ny spildevandsplan. Arbejdet med ny spildevandsplan forventes påbegyndt i Årsrapport 2013 side 101

102 Byg & Miljø It-fagsystemer (GIS) I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt -21 Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes overførsel fra tidligere år og udgiftstilbageholdenhed i 2. halvår I alt 151 Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes overførsel fra tidligere år og udgiftstilbageholdenhed i 2. halvår Årsrapport 2013 side 102

103 Byg & Miljø Byfornyelse resultat Regnskabs- I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra I alt Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes tilskud fra landsbypuljen I alt Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes tilskud fra landsbypuljen. Tilskuddet skal betales tilbage til staten i det omfang, det ikke udnyttes. Årsrapport 2013 side 103

104 Byg & Miljø Gebyrer resultat Regnskabs- I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra bevilling for Natur, miljø og plan 500 I alt 500 Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes væsentligst gebyrindtægter fra en meget stor byggesag 384 I alt 384 Uddybning af afvigelse fra Afvigelsen skyldes væsentligst gebyrindtægter fra en meget stor byggesag sidst i Årsrapport 2013 side 104

105 Veje & Trafik Grønne arealer I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -3 Overførsel til bevilling for vejvedligeholdelse Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug vedr. grønne arealer 99 I alt 99 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget skyldes, at der er udvist udgiftstilbageholdenhed på bevillingen. Årsrapport 2013 side 105

106 Veje & Trafik Materielgården resultat Regnskabs- I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -67 Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -87 Udmøntning af sparekravspulje -150 Overført fra Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt 430 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug vedr. Materielgården I alt Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget skyldes, at der er udvist udgiftstilbageholdenhed på bevillingen. Årsrapport 2013 side 106

107 Veje & Trafik Vejvedligeholdelse resultat Regnskabs- I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Indefrosne midler overført til kassebeh. FR Overført fra Overførsel fra bevilling for grønne arealer Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -22 I alt Uddybning af afvigelse fra Forsinket fakturering af etablering af minipumpestation i Stakhave i Sæby 170 Forsinket fakturering af udført vejafstribning 190 Udskydelse af asfaltarbejder til 2014 på grund af brand i maskine 300 Mindreforbrug som følge af udgiftstilbageholdenhed 430 Halvdelen af trafiksikkerhedspuljen (driftsdelen) overføres til I alt Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget skyldes til dels, at der er udvist udgiftstilbageholdenhed. Derudover er et par faktureringer for udførte arbejder i 2013 som først er bogført i 2014 på grund af for sen fakturering. Desuden blev et aftalt asfaltarbejde i efteråret 2013 standset brat på grund af en større brand i den specielmaskine, der skulle udfører arbejdet vedr. kantforstærkning af kørebaner. Arbejdet måtte derfor udsættes til udførsel i 2014.Slutteligt blev 50% af trafiksikkerhedspuljen den del der blev konverteret fra anlæg til drift ikke anvendt i 2013, idet planlægsarbejdet påbegyndtes i 2. halvår 2013 med forventet udførsel i 2014/2015. Årsrapport 2013 side 107

108 Veje & Trafik Vintervedligeholdelse resultat Regnskabs- I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -21 Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt -71 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug på grund af en mild vinter i Indkøb af 2 nye GPS-styrede saltspredere -480 I alt 703 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget skyldes en noget mildere vinter i 2013 i forhold til en teret gennemsnitlig vinter. En del af mindreforbruget er anvendt til indkøb af 2 nye GPS-styrede lastbilsmonterede saltspredere. Årsrapport 2013 side 108

109 Veje & Trafik Kollektiv trafik I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Udmøntning af sparekravspulje -500 I alt -500 Uddybning af afvigelse fra Højere a contobetaling end aftalt -500 Mindreforbrug i øvrigt 79 I alt -421 Uddybning af afvigelse fra Aconto indbetalingerne til Movia blev tidligt i 2013 vurderet værende lidt for høje, hvorfor det blev aftalt, at nedsætte aconto betalingerne med kr. Nedsættelsen af Aconto betalingerne nåede dog ikke at blive effektueret som planlagt i Årsrapport 2013 side 109

110 Forsyningsvirksomhed Renovation I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra I alt 162 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug vedr. renovation 980 I alt 980 Uddybning af afvigelse fra Brugerfinansieret område. Årsrapport 2013 side 110

111 Forsyningsvirksomhed Rottebekæmpelse resultat Regnskabs- I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra I alt 9 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug vedr. rttebekæmpelse 14 I alt 14 Uddybning af afvigelse fra Brugerfinansieret område. Årsrapport 2013 side 111

112 Ejendomsdrift Ejendomsvedligeholdelse I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Indefrosne midler overført til kassebeh. FR Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -4 Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -2 I alt -384 Uddybning af afvigelse fra Akutte opgaver vedr. vedligehold -226 I alt -226 Uddybning af afvigelse fra Bevilling anvendes til akutte opgaver vedr. vedligeholdelse af alle kommunale bygninger. I efteråret 2013 har der særligt værre akutte skader som følge af storm / højvande. Der har desuden været relativt store istandsættelsesopgaver i forbindelse med fraflytning af boliger (de kommunale boliger 0.11) som ikke har kunnet dækkes af depositum/indskud eller opkræves hos fraflytter. Årsrapport 2013 side 112

113 Ejendomsdrift Drift af administrationsbygninger I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Indefrosne midler overført til kassebeh. FR Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -1 Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -1 I alt 51 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug vedr. drift af administrationsbygninger 195 I alt 195 Uddybning af afvigelse fra Kommunalbestyrelsen besluttede i forbindelse med sparekravspuljen med virkning for 2013 at indefryse kr. på portokontoen. et blev fejlagtigt registreret på bevilling til samordnet rengøring. Bevillingerne er i forbindelse med overførsel af uforbrugte midler fra regnskabsår 2013 til Årsrapport 2013 side 113

114 Ejendomsdrift Energiforbrug I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Tilbageførsel af energisparetiltag fra drift til anlæg Overdragelse af Saabyhallen til Lejre Kommune 436 Energi overført fra Hvalsø kulturhus 267 I alt Uddybning af afvigelse fra Merforbrug vedr. energi I alt Uddybning af afvigelse fra På bevillingen betales den samlede udgift til Energi (opvarmning, lys, vand) for alle kommunale ejendomme ex. boliger. Der er en handleplan for nedbringelse af energibehovet, som betyder at der løbende investeres i energibesparelse, kampagner m.v. Forbruget i 2013 er dog fortsat højere end tet. Fra 2014 og frem forventes tet at være retvisende, og merforbruget forventes samtidig at kunne nedbringes over tid. Årsrapport 2013 side 114

115 Ejendomsdrift Energistyring og -mærkning I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Indefrosne midler overført til kassebeh. FR I alt -326 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug vedr. energistyring og -mærkning 96 I alt 96 Årsrapport 2013 side 115

116 Ejendomsdrift Samordnet rengøring I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført fra Indefrosne midler overført til kassebeh. FR Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -188 Bidrag til fælles vikarpulje (barselspulje) -80 Indefrosne midler overført til kassebeh. FR (Porto fejlagtig ført på denne bevilling se nedenstående bemærkning -100 I alt Uddybning af afvigelse fra Udgiftstilbageholdenhed mv I alt Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget skyldes udgiftstilbageholdenhed på bevillingen. Derudover besluttede Kommunalbestyrelsen i forbindelse med sparekravspuljen med virkning for 2013 at indefryse kr. på portokontoen. et blev fejlagtigt registreret på bevilling til samordnet rengøring. Bevillingerne er i forbindelse med overførsel af uforbrugte midler fra regnskabsår 2013 til Årsrapport 2013 side 116

117 5. Udvalget for Job & Arbejdsmarked (1.000 kr.) Budget 2013 Budget 2013 Afvigelse Afvigelse Politikområde Udgiftstype A B C D E (A-D) F (C-D) Jobcenter I alt Årsrapport 2013 side 117

118 Jobcenter Ungdomsvejledning og særligt tilrettelagt uddannelse I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Ingen 0 I alt 0 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug henføres direkte til hjemtaget statsrefusion for 2012 og 2013 vedr. EGU forløb -271 I alt -271 Uddybning af afvigelse fra Der er et merforbrug vedr. erhvervsgrunduddannelse på ca. 0,4 mio. kr. Det samlede mindreforbrug på 0,3 mio. kr. skyldes hjemtagelses af statsrefusion for 2012 og 13. Statsrefusionen har ikke været teret, hvilket er ændret fra og med Årsrapport 2013 side 118

119 Jobcenter Arbejdsmarkedsforanstaltninger og forsørgerydelse I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Lov & Cirkulæreprogram vedr. uddannelsesordning for ledige, funktion Lov & Cirkulæreprogram vedr. særlig indsats for ledige, funktion Lov & Cirkulæreprogram vedr. frivillig overgang til førtidspension 68 Lov & Cirkulæreprogram vedr. Ungepakke I 680 Lov & Cirkulæreprogram vedr. aktiv beskæftigelsesindsats funktion Lov & Cirkulæreprogram vedr. aktiv beskæftigelsesindsats funktion Lov & Cirkulæreprogram vedr. reform af fleksjob og førtidspension Udmøntning af sparekravspulje Udmøntning af sparekravspulje -225 Bidrag til fælles vikarpulje -39 KTO forlig -101 Overførsel FVU midler til tilbagebetaling 145 Overførsel FVU midler til tilbagebetaling 150 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud Lov & Cirkulæreprogram vedr. seniorjob Udmøntning af sparekravspulje -140 Forventet regnskab Omplacering til bevilling som følge af ændret konteringspraksis vedr. danskuddannelse -232 I alt Uddybning af afvigelse fra Årsag til merforbrug forklares nedenfor I alt Årsrapport 2013 side 119

120 Uddybning af afvigelse fra Kompleksiteten på bevillingen er stor. Samtidig er der siden vedtagelsen for 2013 sket ny lovgivning på området, som betyder ændrede aktiviteter. Bevillingen er ikke tilrettet disse ændrede aktiviteter i løbet af Merforbruget dækkes af det markante mindreforbrug på bevilling sygedagpenge. Generelt skal det bemærkes, at der er forøgede udgifter til kontanthjælp og fleksjob og formindskede driftsudgifter til aktivering. Aktiveringsudgiftsniveauet blev nedsat i efteråret 2013 grundet besparelser. I 2013 er der, som følge af reform på området, blevet tilføjet udgifter vedr. ressourceforløb, uddannelsesydelse og en forøget tilgang til seniorjob. Årsrapport 2013 side 120

121 Jobcenter Introduktionsprogram for udlændinge & ydelser I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Forventet regnskab Omplacering fra bevilling som følge af ændret konteringspraksis vedr. danskuddannelse 232 I alt 232 Uddybning af afvigelse fra Merforbrug til introduktionsprogram for udlændinge (uddybes nedenfor) I alt Uddybning af afvigelse fra Den primære årsag til et merforbrug på 1,5 mio. kr. er stærkt forøgede udgifter til kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogram. Her er der et merforbrug på ca. 2,7 mio. kr. som kan tilskrives, at 2013 ikke er blevet i forhold til afskaffelsen af starthjælp og indførelsen af kontanthjælp (ydelsen blev fordoblet). Samtidig er antallet af kvoteflygtninge, som tildeles kommunen, øget efter vedtagelsen På den anden side er der et mindreforbrug vedr. introduktionsprogram- og forløb på ca. 1,6 mio. kr., primært som følge af hjemtagelse af resultattilskud for gennemførte danskprøver, beskæftigelse og uddannelse. Disse resultattilskud har hidtil ikke været lagt, men det er sket fra og med Årsrapport 2013 side 121

122 Jobcenter Sygedagpenge I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Ingen 0 I alt 0 Uddybning af afvigelse fra Årsag til mindreforbrug forklares nedenfor I alt Uddybning af afvigelse fra Det store mindreforbrug skyldes en markant nedgang i antallet af sygedagpengemodtagere samt nedgang i de langvarige sygedagpengeforløb over 26 uger. Det store mindreforbrug har betydet, at denne bevilling har bidraget til en samlet overholdelse på hele Arbejdsmarkedsområdet. Fra og med 2014 er tet blevet tilpasset og genberegnet ud fra aktivitetstal. Årsrapport 2013 side 122

123 Jobcenter Dagpenge til forsikrede ledige I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Lov- og Cirkulæreprogram 2013 vedr. ændring af medfinansiering -74 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud ud fra nyt udgiftsskøn I alt Uddybning af afvigelse fra Årsag til merforbrug forklares nedenfor I alt Uddybning af afvigelse fra Merforbruget skal ses i lyset af, at bevillingen i 2013 er blevet reduceret med ca. 3 mio. kr. som følge af efterregulering af beskæftigelsestilskuddet fra I 2011 var der et mindreforbrug på bevillingen som dengang da der ikke er overførselsadgang på bevillingen blev lagt i kommunekassen. Denne uhensigtsmæssige styring, hvor efterregulering afregnes med en bevilling uden overførselsadgang, er fra 2014 fraveget, og afregning af efterregulering af beskæftigelsestilskuddet sker nu direkte med kommunekassen. Derudover er der i forbindelse med vedtagelsen af 2013 indlagt en besparelse på 2 mio. kr. ud fra en forventning om implementering af reform på området. Alt i alt har tet i 2013 således været væsentligt lavere end niveauet i 2012, og det har ikke været muligt at reducere udgifterne til dette niveau. Årsrapport 2013 side 123

124 6. Udvalget for Social, Sundhed og Ældre (1.000 kr.) Budget 2013 Budget 2013 Afvigelse Afvigelse Politikområde Udgiftstype A B C D E (A-D) F (C-D) Velfærd og omsorg Social og Familie Diverse Ydelser I alt Årsrapport 2013 side 124

125 Velfærd og omsorg Fælles udgifter Velfærd og omsorg I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført beløb fra sidste år Bidrag til fælles vikarpulje -57 Reduktion afledt af KTO-forlig /4682 Organisationsændring ledelse på træningsområdet, overført fra fællesudgifter /24297 Puljemidler overført fra fællesudgifter jf. økonomiaftalen FR Ovf. beløb til CVO ramme vedr. hverdagsrehabilitering Ovf. til hjælpemidler vedr. dækning af forventet underskud -450 FR Overførsel fra aktivitetscentre for at samle udgifter vedr. tjenestekørsel 15 FR Indefrosne midler -450 Overført beløb til plejecentrene vedr. årets elevfunktion -500 I alt Uddybning af afvigelse fra Af overført beløb er der disponeret med 660 t.kr. til hjælpemiddelbil (310) og dokumentationssystem (350), der af praktiske årsager først kan leveres i Endvidere 487 t.kr. til udskiftning af computere og printere, der er meget nedslidte I alt Uddybning af afvigelse fra Der har været optaget 33 nye SSH elever som teret, heraf 11 med voksenløn mod teret 20, samt 6 nye SSA elever mod teret 10, heraf 3 med voksenløn mod teret 7. Der var teret med et frafald på 20% af eleverne, svarende til 56 mdr. for SSH-elever og 12 mdr. for SSA-elever. Der har imidlertid kun været et frafald på 36 mdr. for SSH-elever, men 19 mdr. for SSA-elever. Sidste år var frafaldet på hhv. 25 og 16. Årsrapport 2013 side 125

126 Velfærd og omsorg Konsulentgruppen I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført beløb fra sidste år 27 FR Indefrosne midler Ovf. til hjælpemidler til dækning af forventet underskud -140 I alt -163 Uddybning af afvigelse fra Pulje til lokale initiativer har et restbeløb på 218 t.kr. der overføres fuldt ud. 10% af øvrig = 21 t.kr. Restbeløb der ikke overføres 2 I alt Årsrapport 2013 side 126

127 Velfærd og omsorg Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsen I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Fr Ovf. til Aktivitetsbestemt medfinansiering til dækning af forventet merudgift FR Indefrosne midler I alt Uddybning af afvigelse fra Bevilling er uden overførselsadgang Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. I handleplan var forudsat reduktion af udgifter med 2 mio. kr. afledt af controlling af regionens indberetning af visse afregningsydelser fra regionen, med henblik på at finde evt. fejlindberetninger fra regionens side. Denne forventes imidlertid først at ske primo Udgiftsstigning har været lidt lavere end ventet, men til gengæld er konteret flere afledte udgifter vedr i 2014, end sidste år svarende til kr. Aktivitetsbestemt finansiering af sundhedsvæsenet. Ambulant specialiseret genoptræning har haft en udgift på 530 t.kr. mod 462 t.kr. i Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut har haft en udgift på t.kr. mod t.kr. i Kommunale udgifter til hospice-ophold har haft en udgift på 850 t.kr. mod 226 t.kr. i Kommunen har i andet halvår af 2013 udvidet og implementeret et alternativt tilbud til potentielle hospicepatienter, hvilket fremadrettet forventes at reducere udgift. Plejetakst for færdigbehandlede patienter har haft en udgift på 220 t.kr. mod 238 t.kr. i Sundhedsvæsenets patientombud har haft en udgift på 73 t.kr. mod 0 tidligere år, idet regionen har opkrævet for de sidste tre år I alt Uddybning af afvigelse fra Lejre Kommunes samlede udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet ligger under gennemsnittet for Region Sjællands 17 kommuner. Deler man udgiften ud per borger, var Lejre Kommunes udgift per borger på knap kr. i Det svarer til, at Lejre ligger på Index 93, hvor regionsgennemsnittet er sat til Index 100. Lejre Kommune har siden kommuneomlægningen i 2007 ligget under Index 100. Årsrapport 2013 side 127

128 Det samme billede tegner sig for tre ud af fire indlæggelsestyper, som betegnes som forebyggelige og/eller påvirkelige af kommunale indsatser. Det drejer sig om: Genindlæggelser Færdigbehandlede ikke-hjemsendte patienter Forebyggelige indlæggelser (ti udpegede diagnoser) For alle tre parametre gælder det, at Lejre Kommunes udgifter ligger under gennemsnittet for Region Sjællands kommuner. For den fjerde indlæggelsestype 0-dagsindlæggelser gælder det, et Lejre Kommunes udgifter ligger over regionsgennemsnittet. Årsrapport 2013 side 128

129 Velfærd og omsorg Plejecentre og aflastningsboliger I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført beløb fra sidste år Bidrag til fælles vikarpulje -228 Reduktion afledt af KTO-forlig -544 Overført fra central vikarpulje 321 FR Indefrosne midler -250 FR Overført fra bestillerdel vedr. særligt komplekse borgerforløb 300 FR Ovf. vedr. delegerede sygeplejeydelser fra sygeplejen 776 FR Økologiprojekt 167 Overført beløb fra fælleskonto vedr. årets elevfunktion 500 Overført beløb fra tidligere år, fælleskonto, vedr. projektet Aktiv og sund 500 I alt Uddybning af afvigelse fra Løn har været under stort pres i 2013, hvorfor området er tilført midler fra øvrige bevillinger under CVO. Der er imidlertid i supplementsperioden indgået beløb vedrørende bl.a. jobrefusion, og samtidig sidst på året tilført området beløb fra den centrale vikarpulje, økologi og de delegerede sygeplejeydelser. En del af disse midler vedrører lønsum mellem år, hvorfor 700 t.kr. er disponeret hertil. Afledt af ovennævnte udfordring på løn har man afventet med udskiftning af nødkald, som vil ske primo Der er disponeret 500 t.kr. til dette. Endelig er der 160 t.kr. af oprindelig 300 t.kr. til nødvendig vedligeholdelse af aflastningsboliger, hvilket kræver skift af beboer i bolig, så vedligeholdelse bliver mulig I alt Årsrapport 2013 side 129

130 Velfærd og omsorg Bestillerfunktion I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter FR Refusions overført til CSF, der ved fejl ikke var medtaget ved FR , hvor udgifter vedr. 96 blev flyttet. 160 Fr Indefrosne midler -100 Bidrag til fælles vikarpulje -194 Reduktion afledt af KTO-forlig -469 FR Overført til plejecentre vedr. særligt komplekse borgerforløb -300 I alt -903 Uddybning af afvigelse fra Bevilling er uden overførselsadgang Genoptræning. Af har, når man ser bort fra overført beløb til udførerdel, udgifter til træning i privat regi iht genoptræningsplaner været mindre end teret. Der har været 42 borgere á gens kr. Til gengæld har der været lignende merudgift på bevilling vedr. den ambulant specialiserde genoptræning hos regionen på kr. Personbefordring. På trods af udbud først på året ses en merudgift. Dette skyldes stigning primært at bliver p/l fremskrevet, ikke efter stigning i genoptræningen. Frit valg, hjemmepleje. Kommunal og private leverandører samt demografibeløb har genereret en merudgift på kr. afledt af afregning af flere til kommunal leverandør end teret. En af årsagerne er at teret reduktion vedr. træning contra hjemmepleje (hverdagsrehabilitering) endnu ikke er effektueret fuldt ud. Frit valg, madservice. Der er sket en lille stigning i hovedrettet, nemlig mod i I 2014 er reduceret med kr. som sparet beløb i forbindelse med tidligere udbud. Tilskud til ansættelse af hjælpere til personer med nedsat funktionsevne. Mindreudgift skyldes primært omplacering af borger. I 2013 er der udgifter vedr. 4 borgere. Primo 2014 er der øgede udgifter til flere BPA-ordninger. Vareudbringning. Efter udbud, hvor der er flere leverandører, er det ikke muligt entydigt at gøre aktivitetstal op. Ud fra forbrugstal antages dog der har været færre leveringer. Der vil i 2014 blive flyttet 300 t.kr. til konto for plejevederlag, for at inddække forventet merudgift Årsrapport 2013 side 130

131 Plejevederlag og hjælp til sygeplejeartikler o.ling. Ved pasning af døende i eget hjem. Der er flere pårørende der vælger at tage plejeorlov end tidligere. Der har for 118 Alvorlig sygdom været udbetalt løn til 2 personer mod 8 sidste år, og til 119 Terminale løn til 6 personer samt 10 plejevederlag, mod hhv. 4 og 7 sidste år. Dertil kommer udgifter til sygeartikler m.v. med kr. mod kr. sidste år I alt -209 Uddybning af afvigelse fra Frit valg, praktisk bistand og personlig pleje styres via en bestiller- og udfører model, hvor nattevagt ikke indgår. Faktisk visiterede timer, kommunal leverandør: Budget Regnskab Praktisk hjælp Personlig pleje, hverdag Personlig pleje, øvrig tid Faktisk leverede timer, privat leverandør: Praktisk hjælp Personlig pleje, hverdag Personlig pleje, øvrig tid Timepris kommunal leverandør Praktisk hjælp Personlig pleje, hverdag Personlig pleje, øvrig tid Timepris privat leverandør Praktisk hjælp Personlig pleje, hverdag Personlig pleje, øvrig tid Årsrapport 2013 side 131

132 Velfærd og omsorg Mellemkommunal afregning pleje i plejeboliger mv. I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Fr Ovf. til Aktivitetsbestemt medfinansiering til dækning af forventet merudgift I alt Uddybning af afvigelse fra Bevilling er uden overførselsadgang Betalinger til kommuner. Der har været udgift vedrørende 16 borgere, svarende til 16,21 plejehjemspladser / ældreboliger á gennemsnitlig årlig udgift på kr. ( 11 á kr.) samt 1 borger i et demenscenter med kr. ( kr.). Endvidere 20 personer i ældreboliger med pleje og praktisk bistand á gennemsnitlig udgift på kr. ( 15 á kr.) I alt har der været udgifter for kr. mod teret kr Betalinger fra kommuner. En systemfejl i AS2007 betyder, at det ikke er muligt at lave et fuldstændigt udtræk af årets opkrævninger. Data er derfor bedste skøn ud fra de tilgængelige data. Der har været salg af pladser vedrørende 34 borgere, svarende til 29 plejehjemspladser / ældreboliger á ( 13) og 42 personer med pleje og praktisk bistand á kr. ( 22 á kr.). Efterkalkulation af pris for mellemkommunal opholdsbetaling på kommunens plejecentre viser en årlig pris på kr. mod opkrævet kr. Der vil i 2014 ske restopkrævning hos kommunerne for differencen, samt for forskelle mellem teret og faktisk takst for pleje og praktisk bistand I alt Årsrapport 2013 side 132

133 Velfærd og omsorg Hjælpemidler og tilskud mv. I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Lov- og cirkulæreprogram. Høreapparater overgår til regionen Ovf. fra andre bevillinger under CVO til dækning af forventet underskud I alt Uddybning af afvigelse fra Bevilling er uden overførselsadgang Ultimo 2012 tilbagekøbte Lejre Kommune hjælpemidlerne fra den tidligere aftale med Zealand Care. Den nye ordning af depot, drift af genbrugelige hjælpemidler og køb af nye hjælpemidler til depot har medført, at der i 2013 har været en række ekstraordinære udgifter. Der har endvidere været et par dyre boligsager (hjælp til boligindretning) i år, hvoraf den ene beløber sig til knapt 1 mio. kr. Der er derfor indtægt vedr. refusion fra den centrale refusionsordning I alt Uddybning af afvigelse fra Aktivitetstal: Antal Gens.pris I alt Antal Gens.pris I alt Støtte til køb af bil Optiske synshjælpemidler 0 0 Arm- og benproteser Høreapparater til personer Ortopædiske hjælpemidler Inkontinens- og stomihj.midler Andre hjælpemidler IT-hjælpemidler og -forbrugsgoder Årsrapport 2013 side 133

134 Aktivitetstal: Antal Gens.pris I alt Antal Gens.pris I alt Forbrugsgoder Hjælp til boligindretning Støtte til individuel befordring Gennemsnitspriserne dækker flere steder over store varianter i produkternes enhedsomkostninger. Posten Andre hjælpemidler dækker bl.a. over diabetes med 1,4 mio. kr. (457 borgere, gens.pris kr.), Kompresseionsstrømper o.lign 0,6 mio. kr. (254 borgere, gens.pris kr.), nyt inventar til depot 1,3 mio. kr., høretekniske hjælpemidler 0,1 mio. kr. (43 borgere, gens.pris kr.) med mere. Årsrapport 2013 side 134

135 Velfærd og omsorg Omsorgs- og specialtandpleje samt handicapkørsel I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Fr Indefrosne midler 70 I alt 70 Uddybning af afvigelse fra Bevilling er uden overførselsadgang Handicapkørsel. Udgifter til Movia overstiger, idet dette ved en fejl ikke blev reguleret ud fra Movias udmelding for 2012 og Omsorgstandpleje. Mindreudgift skyldes tilbagebetaling vedr på kr. samt lavere pris pr. konsultation end forventet. Det er meldt ud at der ikke sker tilbagebetaling i 2014, og der alt andet lige vil ske en udgiftsstigning i stedet I alt -19 Uddybning af afvigelse fra Aktivitetstal, gens Borgere Måneder Borgere Måneder Handicapkørsel Specialtandpleje Omsorgstandpleje 90,4 102,3 Årsrapport 2013 side 135

136 Velfærd og omsorg Hjemmepleje - udfører I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført beløb fra sidste år Overført fra central vikarpulje 321 FR Ovf. vedr. delegerede sygeplejeydelser fra sygeplejen 724 Fr Indefrosne midler -500 I alt Uddybning af afvigelse fra Hjemmeplejen styres via bestiller / udfører model, hvorfor for Frit valg regnes ud fra overført beløb fra Frit valg bestiller kr. + tb kr. + drifts kr. = x 10% / kr. = t.kr. Ud fra gældende overførselsregler er max overførsel t. kr. på denne bevilling I alt Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug fordeler sig med Grønnehave -7 t.kr, Hjemmeplejen 320 t.kr. samt Rehabiliteringsprojekt 823 t.kr.. Hjemmeplejens udfører-, løn har ved overførsel fra bestiller i ft. visiterede timer haft en merudgift på 721 t.kr., der udlignes af overførte midler fra central vikarpulje og afregning af de delegerede sygeplejeydelser. Årsrapport 2013 side 136

137 Velfærd og omsorg Nattevagt, sygepleje, aktivitet & samvær I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført beløb fra sidste år Bidrag til fælles vikarpulje -110 Reduktion afledt af KTO-forlig 13/4682 Organisationsændring ledelse på træningsområdet, overført fra fællesudgifter 12/24297 Puljemidler overført fra fællesudgifter jf. økonomiaftalen Fr Indefrosne midler -650 FR Ovf. til hjælpemidler til dækning af forventet underskud FR Ovf. vedr. delegerede sygeplejeydelser til plejecentre og hjemmeplejen I alt -21 Uddybning af afvigelse fra Genoptræning styres via bestiller / udfører model, hvorfor regnes ud fra overført lønbeløb fra Frit valg bestiller kr. + tb kr. + drifts kr. = x 10% / kr. = 928 t.kr. Ud fra gældende overførselsregler er max overførsel t. kr. på denne bevilling I alt Uddybning af afvigelse fra Genoptræning har en mindreudgift på 160 t. kr., Nattevagt 856 t. kr., Sygepleje 329 t.kr. og Aktivitet & Samvær 37 t.kr. Årsrapport 2013 side 137

138 Velfærd og omsorg Aktivitetscentre I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overført beløb fra sidste år 251 Bidrag til fælles vikarpulje -3 Reduktion afledt af KTO-forlig -7 FR Overførsel til fællesudgifter for at samle udgifter vedr. tjenestekørsel -15 I alt 226 Uddybning af afvigelse fra Ud fra gældende overførselsregler er max overførsel 266 t.kr. på denne bevilling. 155 I alt 155 Uddybning af afvigelse fra Af mindreudgift vedrører kr. selvfinansierende konti for Østergaard. Årsrapport 2013 side 138

139 Social & Familie Fællesudgifter, kontaktpersoner + ledsageordninger I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Bidrag til fælles vikarpulje -9 Reduktion afledt af KTO-forlig -21 Udmøntning forebyggelse og sundhedsfremmende indsats 100 I alt 70 Uddybning af afvigelse fra Bevillingens andel af merforbrug som følge af ekstraregning på borger for årene Lederlønninger på de fire institutioner -119 I alt -495 Uddybning af afvigelse fra De tre bevillinger ses under et på nær lederlønningerne på Der har i 2013 været et samlet merforbrug på de tre bevillinger på ca. 4,1 mio. kr. Dette skyldes, at Lejre Kommune i slutningen af året fik en ekstra regning på en borger på 4,2 mio. kr. Denne regning omhandlede opkrævning fra Årsrapport 2013 side 139

140 Social & Familie Tilbud til personer med særlige sociale vanskeligheder I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter FR Refusions overført fra CVO, der ved fejl ikke var medtaget ved FR , hvor udgifter vedr. 96 blev flyttet Sparekravspuljen: Flere refusionsindtægter Sparekravspuljen: Flere mellemkommunale refusioner -100 Sparekravspuljen: Flere egen betalinger -500 Sparekravspuljen: Task force -500 FR omplaceret fra bevilling FR i forbindelse med forventet merforbrug I alt Uddybning af afvigelse fra Bevillingens andel af merforbrug som følge af ekstraregning på borger for årene I alt Uddybning af afvigelse fra De tre bevillinger ses under et på nær lederlønningerne på Der har i 2013 været et samlet merforbrug på de tre bevillinger på ca. 4,1 mio. kr. Dette skyldes, at Lejre Kommune i slutningen af året fik en ekstra regning på en borger på 4,2 mio. kr. Denne regning omhandlede opkrævning fra Årsrapport 2013 side 140

141 Social & Familie Alkohol- og stofmisbrug + socialt udsatte I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Sparekravspuljen: Flere mellemkommunale refusioner -50 Sparekravspuljen: Flere egen betalinger -200 FR i forbindelse med forventet merforbrug I alt Uddybning af afvigelse fra Bevillingens andel af merforbrug som følge af ekstraregning på borger for årene I alt Uddybning af afvigelse fra De tre bevillinger ses under et på nær lederlønningerne på Der har i 2013 været et samlet merforbrug på de tre bevillinger på ca. 4,1 mio. kr. Dette skyldes, at Lejre Kommune i slutningen af året fik en ekstra regning på en borger på 4,2 mio. kr. Denne regning omhandlede opkrævning fra Årsrapport 2013 side 141

142 Social & Familie Socialpsykiatrisk center Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter 1 I alt Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -24 Vikarpulje (barsel) -10 Overførsel fra Regnskab 2012 til Indefrosne midler -279 I alt Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af den konstaterede afvigelse fra I alt Overførte mindreforbrug fra tidligere år 514 I alt 514 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbruget stammer fra 2011 og 2012, hvor man har afventet genbesættelse af en ledig stilling samt været tilbageholdende med alle øvrige udgifter, idet der har været usikkerhed omkring visiteringen til stedet og især til stedets 85 ydelser. Der blev i 2013 trods ansættelsesstop bevilget ansættelse af en medarbejder til 85 funktionen, og denne udvidelse af tilbuddet forventes i indkøringsperioden i 2014 at opbruge mindreforbruget, hvorefter denne udvidelse fremadrettet forventes dækket af merindtægter. Årsrapport 2013 side 142

143 Social & Familie Solvang Serviceudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter trukket Overførsel fra Bidrag fælles vikarpulje -56 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -133 FR forventet mindreforbrug Indefrosne midler -279 I alt Uddybning af den konstaterede afvigelse fra I alt Opkrævning vedr. 104 og 85 tilbud -468 Korrektion af mellemkommunal opkrævning af 108 botilbud vedr I alt -808 Uddybning af afvigelse fra Opkrævningen vedr. 104 og 85 tilbud dækker for ca. 2/3 vedkommende 2013, mens den sidste 1/3 dækker manglende opkrævninger vedr Årsrapport 2013 side 143

144 Social & Familie Bramsnæsvig I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter 1 Overførsel fra Bidrag fælles vikarpulje -66 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -155 FR Økologiprojekt - Madhuset 121 I alt 23 1 Omplaceringer flytter fra én bevilling til en anden som følge af flytning af en opgave og er derfor altid finansierede. Tillægsbevillinger kan på samme måde være finansierede fra anden bevilling eller kan være finansierede af kassen (ufinansierede). Uddybning af den konstaterede afvigelse fra I alt Lønmidler vedr. økologiprojekt samt merindtægt vedr. takster 177 I alt 177 Uddybning af afvigelse fra Lønmidler vedr. økologiprojektet er tilført i 2013, men størstedelen forventes først anvendt i løbet af Lønsummen er reguleret ifht. KTO-forliget, men det blev besluttet ikke at regulere taksten i 2013, men derimod at regulere for dette i Dette har resulteret i merindtægt vedr. takstbetalingen, som forventes at blive tilsvarende mindre end teret i Årsrapport 2013 side 144

145 Social & Familie Bofællesskaber Serviceudgifter I alt 1 Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Reduktion af løn som følge af KTO-forlig -55 Overført fra Vikarpulje (barsel) -23 Vedr. Økologiprojekt (Madhuset) Uddybning af afvigelse fra Tomplads og personaleforhold 370 I alt -370 Uddybning af afvigelse fra Botilbuddet har haft 1 tom plads i en periode på 11 mdr. Derudover har der været langtidssygdom blandt personalet, og der er indgået en fratrædelsesaftale med en medarbejder. Årsrapport 2013 side 145

146 Diverse ydelser mv Fællesudgifter I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra Bidrag fælles vikarpulje -3 Reduktion af løn som følge af KTO forlig -7 I alt 39 Uddybning af afvigelse fra Mindreforbrug på løn og overførsel fra I alt 83 Årsrapport 2013 side 146

147 Diverse ydelser mv Støtte Frivilligt socialt arbejde I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Overførsel fra I alt 0 Årsrapport 2013 side 147

148 Diverse ydelser mv Sociale ydelser I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Sparekravspuljen: Flere mellemkommunale refusioner -50 FR i forbindelse med forventet merforbrug I alt Uddybning af afvigelse fra Merforbruget skyldes stigende udgifter til førtidspension I alt Uddybning af afvigelse fra Lejre kommune modtog i december 2013 en efterregulerings vedr. førtidspensioner fra Udbetaling Danmark. Da regningen kom så sent på året var der ikke taget højde for den i Forventet Regnskab Årsrapport 2013 side 148

149 Diverse ydelser mv Kontante ydelser I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Midtvejsregulering af Lov- & Cirkulæreprogrammet 316 I alt 316 Uddybning af afvigelse fra Bevillingens andel af færre boligydelser til pensionister (skal ses i sammenhæng med bev ) I alt Uddybning af afvigelse fra De to bevillinger og ses under et. Årsagen til et samlet mindreforbrug på ca. 1,3 mio. kr. er færre udgifter til boligydelser til pensionister end teret. Årsrapport 2013 side 149

150 Diverse ydelser mv Øvrige sociale ydelser I alt Regnskabsopgørelsen indeholder og forbrug for vejmænd. Da der ikke er overførselsadgang på vejmænd er disse udgifter Uddybning af afvigelse fra Bevillingens andel af færre boligydelser til pensionister (skal ses i sammenhæng med bev ) I alt Uddybning af afvigelse fra De to bevillinger og ses under et. Årsagen til et samlet mindreforbrug på ca. 1,3 mio. kr. er færre udgifter til boligydelser til pensionister end teret. Årsrapport 2013 side 150

151 KAUTIONS-, GARANTI- OG EVENTUAL- FORPLIGTELSER Garantier, støttet byggeri Långiver Låntager Størrelse Ultimo Regnskabsår BRF Kredit AB Toftekæret Bemærkninger BRF Kredit Bogøvej BRF Kredit Bogøvej BRF Kredit Tolskovvej BRF Kredit Rynkebakken af BRF Kredit Rynkebakken af BRF Kredit Hvalsø Boligselskab - Pileager BRF Kredit AB Morellunden BRF Kredit AB Kirsebærlunden BRF Kredit AB Tjørnevangen BRF Kredit Hvalsø Boligselskab Pileager BRF Kredit AB Tjørnevangen Nykredit DAB Flintevænget Nykredit Hvalsø Boligselskab Brune Banke Nykredit Hvalsø Boligselskab Brune Banke Nykredit Hvalsø Boligselskab Hovedgaden Nykredit Hvalsø Boligselskab Hovedgaden Nykredit Hvalsø Boligselskab Hovedgaden Nykredit Hvalsø Boligselskab Traneparken 2-20* Nykredit A/B Æblelunden Nykredit A/B Ebbemosen 322 Nykredit DAB Kløvervej Nykredit DAB Bellisvej Nykredit Hvalsø Boligselskab Nykredit DAB Ebbemosen Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø - Præstegårdsvej Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Præstegårdsvej Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Præstegårdsvej Nykredit Andelsboligforeningen Æblehaven Nykredit Andelsboligforeningen Æblehaven Nykredit Andelsboligforeningen Æblehaven Nykredit Hvalsø Boligselskab Laurbærhaven Nykredit Hvalsø Boligselskab Laurbærhaven Nykredit Hvalsø Boligselskab Laurbærhaven Nykredit Hvalsø Boligselskab Elmevej 3, 5 og Årsrapport 2013 side 151

152 Nykredit Hvalsø Boligselskab Elmevej 3, 5 og Nykredit Hvalsø Boligselskab Elmevej 3, 5 og Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Præstegårdsvej Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Præstegårdsvej Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Præstegårdsvej Nykredit DAB Sæby / Bagergården Nykredit DAB Sæby / Bagergården Nykredit DAB Sæby / Bagergården Nykredit Nykredit Nykredit Nykredit Lejre-Bramsnæs Almennyttige Boligselskab Solvang* Lejre-Bramsnæs Almennyttige Boligselskab Solvang* Lejre-Bramsnæs Almennyttige Boligselskab Solvang* Lejre-Bramsnæs Almennyttige Boligselskab Solvang* Realkredit Danmark S/I Ældreboliger i Hvalsø Kirsebærhaven Realkredit Danmark Lejre-Almennyttige Boligselskab Nørremarken Realkredit Danmark Lejre-Almennyttige Boligselskab Realkredit Danmark S/I Ældreboliger i Hvalsø Ærøvej 660 Realkredit Danmark S/I Ældreboliger i Hvalsø Realkredit Danmark S/I Ældreboliger i Hvalsø Ærøvej Realkredit Danmark Andelsboligforeningen Heibergs Have Realkredit Danmark Lejre Alemnyttige Boligselskab Nørremarken Realkredit Danmark Ungdomsboligerne Smedegården Realkredit Danmark Hvalsø Boligselskab Granhaven Realkredit Danmark Hvalsø Boligselskab Granhaven Realkredit Danmark Hvalsø Boligselskab Granhaven Realkredit Danmark Hvalsø Boligselskab Granhaven Realkredit Danmark Hvalsø Boligselskab Granhaven Realkredit Danmark VAB Rye Realkredit Danmark VAB Kirke Hyllinge Realkredit Danmark VAB Kirke Hyllinge Realkredit Danmark VAB Kirke Hyllinge Realkredit Danmark Andelsboligforeningen Tranebærhaven Realkredit Danmark Andelsboligforeningen Tranebærhaven Realkredit Danmark VAB Kirke Hyllinge Nykredit Hvalsø Boligselskab Elmevej 3, 5 og Årsrapport 2013 side 152

153 Realkredit Danmark VAB Kirke Hyllinge Garantier, sanering og byfornyelse Långiver Låntager Størrelse Ultimo Regnskabsår Nykredit Pensam Byfornyelse Hovedgaden Bemærkninger Nykredit Pensam Byfornyelse Hovedgaden Garantier for øvrige lån Långiver Låntager Størrelse Ultimo Regnskabsår Kommunekredit Allerslev Huse Vandværk Bemærkninger Kommunekredit Englerup Vandværk Kommunekredit Hvalsø Kraftvarmeværk Kommunekredit Hvalsø Kraftvarmeværk Kommunekredit Hvalsø Kraftvarmeværk Kommunekredit Hvalsø Kraftvarmeværk Kommunekredit Hvalsø Kraftvarmeværk Kommunekredit Hvalsø Kraftvarmeværk Kommunekredit Hvalsø Kraftvarmeværk Kommunekredit Osager Vandværk Kommunekredit Osager Vandværk Kommunekredit Osted Vandværk Kommunekredit Osted Vandværk Kommunekredit Allerslev Huse Vandværk Kommunekredit KARA Interessent garanti Kommunekredit KARA Interessent garanti Kommunekredit KARA Interessent garanti Kommunekredit Trafikselskabet Movia Interessent garanti Kommunekredit Trafikselskabet Movia Interessent garanti Kommunekredit Trafikselskabet Movia Interessent garanti Kommunekredit Trafikselskabet Movia Interessent garanti Kommunekredit Trafikselskabet Movia Interessent garanti Kommunekredit Udbetaling Danmark Solidarisk garanti Kommunekredit Udbetaling Danmark Solidarisk garanti LR Realkredit A/S A/B Gershøjvænge II Nordea Hvalsø Kraftvarmeværk Nordea Tadre Mølle, minirensningsanlæg Max. garanti Årsrapport 2013 side 153

154 Lånegarantier vedr. selvejende institutioner Långiver Låntager Størrelse Ultimo Regnskabsår Bemærkninger Underskudsgarantier Garantibeløb Bemærkninger Uopsigelige lejeaftaler Årlig leje Bemærkninger Eventualforpligtelser Bemærkninger *Garantier overtaget fra Roskilde Amt Øvrige bemærkninger: Lejre Kommune har fået overdraget følgende ejendomme pr Regnskaberne er optaget i kommunens regnskab: Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Roskilde/Præstegårdsvej Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Roskilde/Præstegårdsvej Nykredit DSI Ældreboliger Hvalsø Roskilde/Præstegårdsvej Årsrapport 2013 side 154

155 LEASING Leasingforpligtelse Leasingaftale nr. Genstand Hele kr. Operationel K-350 A10631 Toyata Hiace 2,5D K-350 A15305 Citroen C5 HDI 163 Tourer * Finansiel K-350 A12729 Hyundai i K-350 A13392 Hyundai Matrix K-350 A18734 Citroen C3 HDI70 Seduction van** K-350 A20965 Citroen Jumpy 1,6 HDI 90 L1H1** K350 A10642 Kopiudstyr købt i K-350 A12933 Kopiudstyr købt i K-350 A15008 Kopiudstyr købt i K-350 A04258 IT-udstyr til administrationen K-350 A09505 IT udstyr K-350 A17833 Samsung Galaxy K-350 A14084 Redskabsbærer K-350 A11306 Brandkøretøjer Bemærkninger: *Kara I/S aftale i samarbejd med Greve Kommune, Køge Kommune, Roskilde Kommune, Solrød Kommune, Odsherred Kommune, Holbæk Kommune, Kalundborg Kommune, Stevns Kommune og Lejre Kommune **leasingaftaler, er ved en fejl ikke optaget i kommunens regnskab Årsrapport 2013 side 155

156 LÅNEBERETTIGEDE UDGIFTER, DEPONERING OG RENTESWAP Lånerammeopgørelse Låneberettigede udgifter ( 2, stk. 1) Kr. Udlån til ejendomsskatter Energibesparende foranstaltninger Integration I alt Øvrig låneadgang ( 2, stk. 2) Kr. I alt 0 Lånedispensationer ( 16-17) Kr. Dispensation af (overførsel fra 2012 til Ej benyttet lånesidpensation vedr. ombygning rådhus Kvalitetsfondsmidler i I alt Optaget lån ( 3, stk. 1) Optaget lån på 33,6 mio. kr. i 2013 vedr. udgifter afholdt i Optaget lån på 3,616 mio. kr. rest beløb vedrørende ældreboliger Østbo II. Efter godkendelse af skema C. Udgifter afholdt i Kr. I alt 0 Rest låneramme Kr. (S um positiv = ledig låneramme / S um negativ = ekstraordinært afdrag - deponering påkrævet) I alt Deponering Kr. Der er tilbagebetaling til renovationsordningen i 2013 på kr. Ingen deponering. I alt 0 Bemærkninger: Lån på 54,9 mio. kr. vedrørende udgifter afholdt i 2013 og 2014 hjemtaget i april Dispensation vedr. rådhusbyggeri på 8,0 mio. kr. er ikke udnyttet. Lånebeløbet er kr. større end de afholdte udgifter, beløbet går til delvis dækning af låneberettigede udgifter i Lejre Kommune har fået overdraget S/I Hvalsø Ældreboliger IV. I den forbindelse er overtaget en restgæld på kr. Årsrapport 2013 side 156

157 SWAP Modparten Deutsche Bank Deutsche Bank Deutsche Bank KommuneKredit KommuneKredit KommuneKredit Oprindelig hovedstol EURO DKK DKK DKK DKK DDK Nominel restgæld pr EURO DKK DKK DKK DKK DKK Kontraktens markedsværdi pr (DKK) DKK DKK DDK DKK DKK DKK Kontraktens indgåelsesdato Kontaktens udløbsdato Valuta EURO DDK DDK DDK DDK DDK Bemærkninger: 1)Omlægger fra variabel rente til fast rente på 3,5 %. Herudover indeksreguleres ydelsen bl.a. i forhold til udviklingen i 10 forskellige valutaer. Der er indbygget et loft på den enkelte ydelse, så den maksimalt kan være 20 % over ydelsen. Vedr. lån nr i KommuneKredit. 2) Omlagt til en fast ydelse i perioden indtil , herefter indeksreguleres efter et indeks bl.a. bestående af forskellige valutaer. Der er fastsat et maksimum for den enkelte ydelse. I wost case er den interne effektive rente i det indeksbestemte cash flows som kommunen skal betale 4,21 % i DDK. Vedr. lån nr i KommuneKredit. 3) Omlægger lånet fra en variabel rente til en fast rente på 3,805 %, vedr. lån nr i KommuneKredit. 4) Omlægger lånet fra en variabel rente til fast rente på 2,55 % p.a., vedr. lån nr i KommuneKredit. 5) Omlægger lånet fra en variabel rente til fast rente på 2,83 % p.a., vedr. lån nr i KommuneKredit. 6) Omlægger lånet fra en variabel rente til fast rente på 2,06 % p.a., vedr. lån nr i Kommunekredit. Andel af langfristet gæld, der er eksponeret i anden valuta Samlet langfristet gæld Eksponeret i anden valuta Andel (procent) ,74 % Bemærkninger: Den samlede langfristede gæld er excl. gæld vedr. ældreboliger og leasingkontrakter. Lån nr optaget i DDK men afhængig af valutakursudviklingen er medtaget som valutalån. Medtages markedsværdien som en del af restgælden er den samlede restgæld kr. hvoraf kr. eller 51,1 % er eksponeret mod anden valuta. Kursreguleringer Lån Kursregulering Restgæld Nr Nedskrevet gæld med DKK DKK Bemærkninger: 1) Lån optaget i EURO, reguleret fra kurs 746,04 til 746,03 ultimo 2013 Årsrapport 2013 side 157

158 TIMEPRISBEREGNING Omkostningskalkulationer vedr. personlig og praktisk bistand Frit valgs takster - private leverandører (kr. ekskl. moms): Beregnede takster Efterkalkulerede takster Praktisk hjælp Personlig pleje i dagtimer Personlig pleje i dagtimer, weekend PERSONALEOVERSIGT Område Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder m.v. Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration m.v. I alt 48,9 0,0 42,6 565,7 44,9 917,1 213, , , ,1 Personaleoversigten er opgjort ved udtræk fra Lejre Kommunes lønsystem (KMD-løn). Sammenligningstallene på de enkelte hovedkonti er ikke vist, idet afgrænsningerne i de enkelte års udtræk ikke er ensartede. Lejre Kommune er pr. 1. marts 2014 overgået til nyt lønsystem (KMD OpusLøn). Det vil sige at udtræk fra lønsystemet fremadrettet fra 2014 vil være afgrænset på samme niveau. Årsrapport 2013 side 158

159 ANLÆGSREGNSKABER IGANGVÆRENDE Navn IGANGVÆRENDE ANLÆGSARBEJDER Opr. vedt. Budget 2013 Tillægsbevilling 2013 Korr. vedt. Budget 2013 Forbrug 2013 Rest års 2013 Ultimo saldo Salg af Sæby-Gershøj Skole ÆLDRE- OG HANDICAPBOLIGER BØGEBAKKENPROJEKT Vestervang - grundsalg BYGGEMODNING ERHVERVSGRUNDE LANDEVEJEN, KIRKE SÅBY SKOLEBYGGERI ALLERSLEV, IGANGSÆTNING AF BYGGERI Børnehus i Hvalsø, Planlægning og projektering ÆLDREBOLIGER I OSTED SERVICEAREAL LEJRE TILBAGEKØB AF GRUND TJØRNEVANGEN Vådområdeprojekt Tempelkrog Nord Indretning af Osteds plejecenters hovedbygning til udlejning PULJE TIL INTER- AKTIVE TAVLER Grundsalg Salviehaven - Sarbjerg Lys på petanque- og tennisbaner, osted idrætsanlæg SALG AF LAGERET, SMEDEGÅRDEN JORDSALG SARBJERG , HVALSØ JORDSALG SARBJERG HVALSØ Køb af Birkely Pædagogisk Servicecenter Firkløverskolen RESTAURERING AF LEDREBORG Å LEGESTUER I DAGPLEJEN Ombygning af Alfavejen 41D (Flygtninge) PULJE TIL FRITIDS- KOMMUNEN LÅSESYSTEM BANESTI LANGS NORDVESTBANEN Konsulentbistand dagtilbudskøkkener Firkløverskolen, Interaktive tavler og skolemøbler RESTAURERING AF LEDREBORG Å Tilgængelighed - registrering/mærkning Årsrapport 2013 side 159

160 Navn Opr. vedt. Budget 2013 Tillægsbevilling 2013 Korr. vedt. Budget 2013 Forbrug 2013 Rest års 2013 Ultimo saldo Sammenlægning af Kr. Såby børnehave og Fuglemarken Oprettelse af vuggestuepladser i Møllehuset Ny velfærdsteknologi Bøgebakken LYDANLÆG KULTURHUSET Beboerhus Osted Legepladspulje KB RENOV. AF GL. DEMENSBOLIGER I HVALSØ PLACERING AF STA- TIONSTUNNEL I HVALSØ- UNDERSØGELSE SARBJERG BYGGE- MODNING Indretning af legestue i Fuglemarken Renovering Domus Felix Ældreboliger Osted LEGESTUER Etablering af petanquebaner Fjordstiprojekt Degnejorden - udvikl. til boligomr Velfærdsteknologi Træning Renovering af loft Bøgen Cykelsti Nr. Hyllinge - Kr. Hyllinge projektering BYGGEMODNING, ERHVERSOMRÅDE, MATR. 7.BT, KR. SÅBY Renovering Såbyhallen Allerslev Skole, Legeplads på skolen Tilgængelighed i de kommunale bygninger CYKEL- OG GANGSTIER HVALSØ BYGADE + P-PLADSER Færdiggørelse af VESTERVANGEN udstykningen SKOLE IT Tilgængelighedstiltag skoler Åbent biliotek RENOVERING/VED- LIGEHOLD. GRØNNEHAVE Indkøb af biler INTEG.INSTITUTIONER -VUGGESTUEPLADSER Pulje til opgradering af stoppesteder Årsrapport 2013 side 160

161 Navn Opr. vedt. Budget 2013 Tillægsbevilling 2013 Korr. vedt. Budget 2013 Forbrug 2013 Rest års 2013 Ultimo saldo Ejendomsvedligeholdelse Digitaliseringspulje, KB ANLÆGSPULJE TIL INITIATIVER PÅ BØRNE OG UNGEOMRÅDET KUNSTGRÆS FODBOLDBANE SARBJERG 2006 SALVIEHAVEN OG FÆRDIG- GØRELSE Etbl. Af køkken mm. Lærkereden Trafiksikkerhedsplan 2010 (KB ) ASFALT OG SLIDLAG Udvidelse tandplejen Kr. Hyllinge Cykelsti langs Ledreborg Allé SARBJERG - UDSTYKNING Trafiksikkerhedsprojekter Indkøb af hjælpemidler TRAFIKSIKKERHED INCL RENOV. AF BUMP ÆNDRING OG FOR- BEDRING AF SKOLELOKA- LER/FAGLOKALER Pulje til optimering af materialegårdens drift ASFALT OG SLIDLAG Vuggestuepladser Røglerbakken ERHVERSGRUNDE I KR. SÅBY Salg af 11 grunde i Baunemosen Bærbar/Tablets til skoleelever INDVENDIG VEDLIGE- HOLDELSE FOLKESKOLERNE Tilbygning til aktivitetscenter Østergade ANVENDT BORGER- NÆR TEKNOLOGI (MERE TID TIL BORGEREN) Årsrapport 2013 side 161

162 Navn Opr. vedt. Budget 2013 Tillægsbevilling 2013 Korr. vedt. Budget 2013 Forbrug 2013 Rest års 2013 Ultimo saldo DIGITALISERINGS- INVESTERINGER 2012 (nyt økonomi-, løn- og debitorsystem) RENOVERING AF - KOMMUNALE BYGVÆRKER I Cykelsti Nr. Hyllinge - Kr. Hyllinge CYKELSTI GEVNINGE - GL. LEJRE Energibesparende foranstaltninger Halrenovering NY INSTITUTION I HVALSØ ANLÆG VED SAMLING AF RÅDHUSE Årsrapport 2013 side 162

163 ANLÆGSREGNSKABER IGANGVÆRENDE UNDER 2 MIO. KR Navn AFSLUTTEDE ANLÆGSARBEJDER (Under 2,0 mio. kr.) Opr. vedt. Budget 2013 Tillægsbevilling 2013 Korr. vedt. Budget 2013 Årsrapport 2013 side 163 Forbrug 2013 Restkorrig e- ret års 2013 Ultimo saldo Ny hjemmeside Merianhaven erstatning PULJE TIL HANDICAP- FORBEDRINGER SALG AF HOVEDVEJEN 124 C INDKØB AF RÅDHUSBILER SKOLEANLÆG ALLERSLEV AFLEDT AF NY SKOLEPLAN Firkløverskolen - Indretning Allerslev Skole, Inventar & udskiftning af skolemøbler Allerslev Skole, Indvendig ombygning af toiletter og vinduer PPR, Bogøvej 9 Såby, Ombygninger Etabl. af kontor m.v. i Solvangs lokaler Vindsluse til hovedindgangen - Solvang HUSET HORSEAGER /SOCIALPSYKISK CENTER LEGEPLADS- ANLÆGSPULJE VENTERUM TANDPLEJEN KØKKENER I DAGINSTITUTIONER NY DAGINSTITUTION, VESTVEJEN RENOVERING SOLSIKKEN/MYRETUEN ETABLERING AF 8 VUGGESTUEPLADSER I MYRETUEN Fosfor - Ådalsprojekt Enghave Vandløbsvedligeholdelse BYGGEMODNING AF "TJØRNEVANGEN" ST. KARLEBY AMMERSHØJ SYD, HOVEDETAPE 2, ST. KARLEBY BYUDVIKLINGSPROJEKT - KROPLADSEN STIPASSAGE VED HULE MØLLE (KISSERUP-VEJ) ETABLERING AF SYGEPLEJEKLINIK ELEKTRONISKE NØG- LER TIL HJEMMEPLEJEN

164 Navn Opr. vedt. Budget 2013 Tillægsbevilling 2013 Korr. vedt. Budget 2013 Forbrug 2013 Rest års 2013 Ultimo saldo IT-projekt Udskiftning af nøgler og nøglecylindre Indkøb af el-cykler og almindelinge cykler Renovering af Bøgebakken og Ammershøjparken INVENTAR TIL AKTI- VITETSCENTRENE UDVIDELSE AF BØ- GEBAKKEN ANLÆGSREGNSKABER IGANGVÆRENDE OVER 2 MIO. KR Navn AFSLUTTEDE ANLÆGSARBEJDER (Over 2,0 mio. kr.) Opr. vedt. Budget 2013 Tillægsbevilling 2013 Korr. vedt. Budget 2013 Forbrug 2013 Rest års 2013 Ultimo saldo DIGITALISERINGS- PULJE PULJE TIL IT-INVESTERINGER Højbyvej Køb af Ryttergårdsvej PULJE TIL ENERGI- BESP. FORANSTALTNING EJENDOMSVEDLIGE- HOLDELSE Bygningsvedl KB PULJE TIL TIL- GÆNGE- LIGHED (HANDICAP) Energibesp. foranst KB Køb af Birkely Bygningsændringer A-klasser Kr. Son-nerup skole Renovering af lokaler til heldagsklasser - KB Ombygning Grønhøjgaard Etablering af 6 bolig ifm bofælles- skabet Østbo Vuggestuepladser i Møllehuset, lærkereden og Røglebakken Årsrapport 2013 side 164

165 VESTVEJEN, GEV- NINGE AMMERSHØJ SYD, HOVEDETAPE 1, ST. KARLEBY OMFARTSVEJ HØJBY HUSE plejeboliger på Bøgebakken Pleje-og Sundhedscenter Årsrapport 2013 side 165

166 NOMINELLE VÆRDIER Nominelle værdi M io. kr. Nominel værdi Forventet tab / Regulering Balancen Tilgodehavender hos grundejere (9.22) 0, ,212 Udlån til beboerindskud (9.23) 4, ,364 - statens andel 3, ,523 Landsbyggefonden (9.24) 42,920-42,920 0,000 Andre langfristet udlån og tilgodehavender (9.25) 69, ,640 Personaleoversigt over antal medarbejdere, omregnet til heltidsansatte Område Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 16,8 17,7 0 Forsyningsvirksomheder m.v. 0,0 0,0 0 Transport og infrastruktur 50,4 45,8 0 Undervisning og kultur 596,0 541,0 0 Sundhedsområdet 42,0 39,8 0 Sociale opgaver og beskæftigelse 911,7 927,4 0 Fællesudgifter og administration m.v. 219,1 216,6 0 I alt 1.836, ,30 0,00 Årsrapport 2013 side 166

167 Årsrapport 2013 side 167 Møllebjergvej Hvalsø