REGNSKAB OG BUDGET 201X RESULTATSAMMENDRAG BUDGETSAMMENDRAG BILAG: ÅRSRAPPORT 2011 ÅRSRAPPORT 2012 ÅRSRAPPORT 2013 ÅRSRAPPORT 2014

Transkript

1 1 HK KOMMUNAL KONGRES X REGNSKAB OG BUDGET RESULTATSAMMENDRAG BUDGETSAMMENDRAG BILAG: ÅRSRAPPORT 2011 ÅRSRAPPORT 2012 ÅRSRAPPORT 2013 ÅRSRAPPORT 2014 KOMMUNAL

2 INDLEDNING RESULTATSAMMENDRAG BUDGETSAMMENDRAG ÅRSRAPPORT 2011 ÅRSRAPPORT 2012 ÅRSRAPPORT 2013 ÅRSRAPPORT 2014

3 3 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 INDLEDNING Fra 2013 har HK brugt en fælleskontoplan, så medlemmerne kan se, hvad deres kontingent går til på tværs af HK. Prioritering og anvendelse af kontingentkronerne er således inddelt i nogle hovedområder, som kan ses i budgetter og årsrapporter fra 2013 og frem. I resultatsammendrag for kongresårene vil du derfor se, at 2011 og 2012 fremstår på én måde, mens 2013 og 2014 indeholder de nye hovedområder. Der er også sket ændringer i regnskabsopstillingen i perioden. I selve årsrapporterne er regnskaberne 2011 og 2012 opgjort netto - for eksempel fremgår den fulde AKUTindtægt ikke i regnskabet, men kun i noten. De tilsvarende udgifter er heller ikke er medtaget. Fra 2013 fremgår alle indtægter og udgifter af regnskaberne. For sammenligningens skyld er den fulde AKUT-indtægt og udgift medtaget i resultatsammendraget for 2011 og Tilsvarende gør sig gældende for deltagerbetaling. I resultatsammendraget er der endvidere byttet rundt på udgifterne i 2011 og 2012, således at de tilnærmelsesvist har samme opstilling som hovedområderne i 2013 og Hovedområderne, som er med fra 2013, er følgende: n Personaleomkostninger n Overenskomster n Tillidsrepræsentantorganisationen n Juridisk assistance n Uddannelse til og af HK ere n Medlemsdemokratiet n Arbejdsmiljø n Generel faglig rådgivning/bistand/mægling n Medlemsaktiviteter / -fordele n Medlemskommunikation n Politisk arbejde n Medlemskab af organisationer n Organisering n Administration

4 4 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2011 OG INDTÆGTER Sektorkontingent Tilskud DL Tilskud fra AKUT - Fonden (brutto) Deltagerbetaling konference og kursus (brutto) Indtægter FIU Projektindtægter mv Indtægter i alt UDGIFTER Løn Overenskomstfornyelse Bestyrelsesaktiviteter Sektorkongres Udvalgsaktiviteter Faglige aktiviteter Kommunalbladet Kontingenter Nyanskaffelser, inventar og IT Administrationsomkostninger UDGIFTER I ALT RESULTAT FØR HENSÆTTELSER Hensættelser Forbrug af hensættelser RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Finansielle poster RESULTAT FØR SKAT Foreningsskat ÅRETS RESULTAT Overført til egenkapital

5 5 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2011 OG FORTSAT BALANCE AKTIVER Finansielle aktiver Omsætningsaktiver AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Hensættelser Kortfristet gæld PASSIVER I ALT

6 6 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2013 OG INDTÆGTER Sektorkontingent Tilskud DL Tilskud fra AKUT-Fonden Deltagerbetaling konference og kursus Indtægter FIU Projektindtægter mv Indtægter i alt UDGIFTER Løn Overenskomster Tillidsrepræsentantorganisationen Juridisk assistance Uddannelse til og af HK ere Medlemsdemokratiet Arbejdsmiljø Generel faglig rådgivning/bistand/mægling Sociale medlemsaktiviteter og -fordele (DL) Medlemskommunikation Politisk arbejde Medlemskab af organisationer Organisering Administration UDGIFTER I ALT RESULTAT FØR HENSÆTTELSER Hensættelser Forbrug af hensættelser RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Finansielle poster RESULTAT FØR SKAT Foreningsskat ÅRETS RESULTAT Overført til egenkapital

7 7 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2013 OG FORTSAT BALANCE AKTIVER Finansielle aktiver Omsætningsaktiver AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Hensættelser Kortfristet gæld PASSIVER I ALT

8 8 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 BUDGETSAMMENDRAG 2015 OG INDTÆGTER Sektorkontingent Tilskud DL Tværgående landsforeninger Tilskud fra AKUT - Fonden Deltagerbetaling konference og kursus Indtægter FIU Projektindtægter mv Indtægter i alt Udgifter Løn Overenskomster Tillidsrepræsentantorganisationen Juridisk assistance Uddannelse til og af HK ere Medlemsdemokratiet Arbejdsmiljø Generel faglig rådgivning/bistand/mægling Medlemskommunikation Politisk arbejde Medlemskab af organisationer Organisering Administration Udgifter i alt RESULTAT FØR HENSÆTTELSER Hensættelser RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Finanselle poster RESULTAT FØR SKAT Foreningsskat ÅRETS RESULTAT Resultat overføres til egenkapital

9 9 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2011 INDHOLDSFORTEGNELSE

10 10 HK KOMMUNAL KONGRES OPLYSNINGER OM SEKTOREN

11 11 HK KOMMUNAL KONGRES LEDELSESPÅTEGNING

12 12 HK KOMMUNAL KONGRES DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING

13 13 HK KOMMUNAL KONGRES KONKLUSSION

14 14 HK KOMMUNAL KONGRES ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

15 15 HK KOMMUNAL KONGRES FRATRÆDELSESFORPLIGTELSE

16 16 HK KOMMUNAL KONGRES RESULTATOPGØRELSE FOR 1. JANUAR JANUAR 2011

17 17 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR NOTE

18 18 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR NOTE

19 19 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

20 20 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

21 21 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

22 22 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

23 23 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

24 24 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2012 INDHOLDSFORTEGNELSE

25 25 HK KOMMUNAL KONGRES OPLYSNINGER OM SEKTOREN

26 26 HK KOMMUNAL KONGRES LEDELSESPÅTEGNING

27 27 HK KOMMUNAL KONGRES DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING

28 28 HK KOMMUNAL KONGRES DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING - FORTSAT

29 29 HK KOMMUNAL KONGRES ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

30 30 HK KOMMUNAL KONGRES ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS - FORTSAT

31 31 HK KOMMUNAL KONGRES RESULTAT FOR 1. JANUAR DECEMBER 2012

32 32 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR

33 33 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR

34 34 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

35 35 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

36 36 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

37 37 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

38 38 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

39 39 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2013 INDHOLDSFORTEGNELSE

40 40 HK KOMMUNAL KONGRES LEDELSESPÅTEGNING

41 41 HK KOMMUNAL KONGRES DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING

42 42 HK KOMMUNAL KONGRES ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

43 43 HK KOMMUNAL KONGRES RESULTATOPGØRELSE

44 44 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR

45 45 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR

46 46 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

47 47 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

48 48 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

49 49 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

50 50 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2014 INDHOLDSFORTEGNELSE

51 51 HK KOMMUNAL KONGRES LEDELSESPÅTEGNING

52 52 HK KOMMUNAL KONGRES DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING

53 53 HK KOMMUNAL KONGRES ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

54 54 HK KOMMUNAL KONGRES RESULTATOPGØRELSE FOR 1. JANUAR DECEMBER 2014

55 55 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR

56 56 HK KOMMUNAL KONGRES BALANCE PR

57 57 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

58 58 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

59 59 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

60 60 HK KOMMUNAL KONGRES NOTER

61 KOMMUNAL