HALVÅRSRAPPORT Egnsinvest Ejendomme Tyskland A/S CVR. NR januar juni 2015 CMYK: Webfarve:

Transkript

1 Egnsinvest Ejendomme Tyskland A/S CVR. NR januar juni CMYK: Webfarve:

2 HALVÅRSRAPPORTENS FOTOS Motiverne i rapporten viser broer i Berlin. Alle fotos er egen produktion. Der findes i Berlin rundt regnet 2100 broer, som sikrer adgang over jernbanestrækninger, veje og floder. De fleste motiver viser broer over Spree og afslører en stor mangfoldighed i arkitektur og udtryk. De mere anonyme jernbane- og motorvejsbroer har med betonfundamenter, nitter og stålkonstruktioner funktionaliteten i højsæde. Periodemeddelelsens fotos medvirker til at fortælle en anden historie om den tyske hovedstad og understreger blandt andet byens rekreative potentiale. Broen på forsiden hedder Oberbaumbrücke og er en dobbeltdækkerbro, hvor S-toget kører på 1. sal, mens den øvrige trafik foregår i stueetagen. Broen går over Spree og forbinder de to bydele Friedrichshain i øst med Kreuzberg i vest.

3 INDHOLDSFORTEGNELSE Selskabsoplysninger...5 Hoved- og nøgletal...6 Koncernoversigt...7 Ledelsespåtegning...8 Ledelsesberetning...11 Oplysninger om bestyrelsen...12 Meddelelser til markedet...13 Resultatopgørelse...14 Totalindkomstopgørelse...15 Balance...16 Egenkapitalopgørelse...18 Pengestrømsopgørelse...20 Noter...21 Weidendammer Brücke 3

4 4

5 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabets profil EgnsINVEST Ejendomme Tyskland A/S ejer, driver og udvikler erhvervs- og boligejendomme i Berlin. Ejendommene er beliggende i udvalgte områder i Berlin. Navn og hjemsted EgnsINVEST Ejendomme Tyskland A/S Vitus Berings Plads Horsens Telefon: info@ejdtyskland.dk Regnskabsår 1. januar til 31. december. Bestyrelse Knud Lomborg (formand) Ane-Lene Kjølby (næstformand) Thorkild Steen Sørensen Direktion Adm. direktør, Thorkild Steen Sørensen Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab City Tower, Værkmestergade 2, 8000 Aarhus C Administration og finansiel formidler EgnsINVEST Management A/S Vitus Berings Plads Horsens Bankforbindelser Sparekassen Kronjylland Tronholmen Randers SØ Sparekassen Vendsyssel Østergade Vrå Aktionærer med ejerandele mere end 5%: EgnsINVEST Holding A/S Sparekassen Kronjylland 5

6 KONCERN HOVED- OG NØGLETAL Resultatopgørelse 1/4-30/06 t. 1/4-30/06 t. t. t. Årsregnskab t. Nettoomsætning Resultat af primær drift Finansielle poster, netto EBVAT - Resultat før særlige poster, dagsværdireguleringer og skat Dagsværdiregulering af investeringsejendomme Årets resultat Balance Investeringsejendomme til dagsværdi Årets investeringer i investeringsejendomme Balancesum Egenkapital ekskl. minoritet Nøgletal Antal aktier, stk Gns. antal aktier i perioden, stk Resultat pr. aktie før skat 4,90 3,27 7,84 4,29 8,32 Resultat pr. aktie efter skat 4,01 2,90 6,37 3,67 7,22 Indre værdi pr. aktie 131,34 118,93 131,34 118,93 125,41 Egenkapitalforrentning før dagsværdiregulering af ejendomme og skat 1,0 % 0,8 % 1,9 % 1,4 % 2,8 % Egenkapitalforrentning før skat 3,8 % 2,8 % 6,1 % 3,7 % 6,9 % Egenkapitalforrentning efter skat 3,1 % 2,5 % 5,0 % 3,1 % 6,0 % Soliditetsgrad 34,7 % 32,5 % 34,7 % 32,5 % 33,8 % Nøgletalsformler Resultat pr. aktie før skat: Resultat pr. aktie efter skat: Indre værdi pr. aktie: Egenkapitalforrentning før dagsværdiregulering af ejendomme og skat: Egenkapitalforrentning før skat: Egenkapitalforrentning efter skat: Soliditetsgrad: Resultat før skat / Gennemsnitlig antal aktier Resultat efter skat / Gennemsnitlig antal aktier Egenkapital ultimo / Antal aktier ultimo EBVAT / Gennemsnitlig egenkapital Resultat før skat x 100 / Gennemsnitlig egenkapital Resultat efter skat x 100 / Gennemsnitlig egenkapital Egenkapital ultimo x 100 / Passiver ultimo 6

7 KONCERNOVERSIGT EgnsINVEST Ejendomme Tyskland koncernen består af moderselskabet EgnsINVEST Ejendomme Tyskland A/S, samt datterselskaber. EgnsINVEST Ejendomme Tyskland A/S 94,9% 94,9% 93,0% 100% 100% EgnsINVEST Warschauer Strasse Holding A/S EIET 1 A/S Waldowallee 85 bis 95 GmbH & Co KG Beteiligung BePB Voigtstr. 7/8 GmbH & Co KG Beteiligung BePB Schönhauser Allee 63 GmbH & Co KG 90% 90% 100% K/S Warschauer Str. 33 BePB Voigtstr. 7/8 GmbH & Co KG BePB Schönhauser Allee 63 GmbH & Co KG 100% Komplementarselskabet SPH 1 ApS 100% 90% 90% Waldowallee 85 bis 95 Verwaltung GmbH BePB Voigtstr. 7/8 Verwaltung GmbH BePB Schönhauser Allee 63 Verwaltung GmbH Kursfastsættelse Selskabet er optaget til handel på First North Denmark. Selskabets hjemmeside: Certified Advisor Clearwater International Dalgas Avenue Aarhus C (Certified Advisor har ingen aktiebesiddelse i selskabet) 7

8 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt periodemeddelelsen for perioden 1. januar juni for EgnsINVEST Ejendomme Tyskland A/S. Periodemeddelelsen, som ikke er revideret eller gennemgået af selskabets revisor, er aflagt i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards som godkendt af EU. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom periodemeddelelsen efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme selskabets økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at periodemeddelelsen giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af selskabets aktiviteter for perioden 1. januar juni. Ledelsesberetningen indeholder en retvisende gennemgang af udviklingen i virksomhedens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af aktuelle væsentlige risici og usikkerhedsfaktorer, som virksomheden kan påvirkes af. Horsens, den 27. august : DIREKTIONEN: Thorkild Steen Sørensen adm. direktør BESTYRELSEN: Knud Lomborg formand Ane-Lene Kjølby næstformand Thorkild Steen Sørensen 8

9 Friedrichsbrücke 9

10 Jungfernbrücke

11 LEDELSESBERETNING Hovedaktiviteter og nøgletal for perioden er følgende: EgnsINVEST Ejendomme Tyskland A/S har i 2. kvartal realiseret et resultat før skat på i alt DKK 11,5 mio. hvoraf DKK 8,6 mio. kan henføres til dagsværdiregulering af investeringsejendomme. Dermed er resultatet for halvåret før skat DKK 18,4 mio. Resultatet før kurs- og værdireguleringer (EBVAT) i perioden 1/4-30/6 er på DKK 2,9 mio. Resultatet for halvåret før skat er på DKK 5,6 mio. Der er i perioden foretaget værdireguleringer for i alt DKK 8,6 mio., svarende til 0,97% af selskabets samlede anlægsaktiver. Selskabets indre værdi er i perioden steget med 2,36% til 131,34. Ledelsens forventninger Resultatet for perioden 1. januar juni før kurs- og værdireguleringer (EBVAT) udgør DKK 5,6 mio. Ledelsen er tilfreds med resultatet. Selskabet fastholder, at forventningerne til EBVAT for regnskabsåret vil ligge i intervallet DKK 9,5-10,0 mio. Hertil kommer værdireguleringer af selskabets ejendomme. Tomgangen forventes at ligge i niveauet 2% for boliger og ca. 4% for erhverv. Under hensyntagen til fluktation og istandsættelse af lejligheder, inden nye lejere kan flytte ind, anses en lavere tomgang ikke for realistisk. Der er ubenyttede kreditter i selskabet på DKK 28,7 mio. som kan bruges til renoveringsprojekter og andre tiltag på ejendommene. Børskursen er i perioden steget fra 107,0 til 111,0 hvilket er en stigning på 3,7%. Selskabets tomgang er 1,48% for boliger og 6,67% for erhverv pr. 30. juni, i alt 2,15% (15 lejemål). Egenkapitalforrentningen før skat udgør 3,8% for perioden. Soliditeten udgør 34,7%. De likvide beholdninger udgør DKK 2,5 mio. 11

12 OPLYSNINGER OM BESTYRELSEN Bestyrelsesmedlemmer afgår senest på generalforsamlingen efter udløbet af det regnskabsår, hvori vedkommende er fyldt 70 år. På generalforsamlingen den 21. maj blev Knud Lomborg, Ane-Lene Kjølby og Thorkild Steen Sørensen genvalgt. Valgperioden for alle bestyrelsesmedlemmer er et år. Der afholdes bestyrelsesmøder minimum fire gange årligt, og i øvrigt efter behov, når det skønnes nødvendigt eller hensigtsmæssigt. Der er i året afholdt tre bestyrelsesmøder. ADM. DIREKTØR KNUD LOMBORG (Formand): Medlem af bestyrelsen siden den 3. december 2007 Beholdning pr. 30. juni stk. aktier i selskabet Beholdning pr. 31. december stk. aktier i selskabet Formand for bestyrelsen for: Procudan A/S Plantas A/S Plantas Group A/S EIET 1 A/S EgnsINVEST Warschauer Strasse Holding A/S K/S Warschauer Strasse 33, Berlin Medlem af bestyrelsen for: A/S Knud Jepsen Direktør for: F & H A/S ARKITEKT MAA. ANE-LENE KJØLBY (Næstformand): Medlem af bestyrelsen siden den 5. maj 2011 Beholdning pr. 30. juni 0 stk. aktier i selskabet Beholdning pr. 31. december 0 stk. aktier i selskabet Formand for bestyrelsen for: EgnsINVEST Tyske Ejendomme A/S Medlem af bestyrelsen for: EIET 1 A/S K/S Warschauer Strasse 33, Berlin EgnsINVEST Warschauer Strasse Holding A/S ADM. DIREKTØR THORKILD STEEN SØRENSEN: (Adm. direktør og bestyrelsesmedlem): Medlem af bestyrelsen siden den 3. december 2007 Beholdning pr. 30. juni stk. aktier i selskabet Beholdning pr. 31. december stk. aktier i selskabet Medlem af bestyrelsen for: EgnsINVEST Tyske Ejendomme A/S EIET 1 A/S EgnsINVEST Warschauer Strasse Holding A/S K/S Warschauer Strasse 33, Berlin European Wind Investment A/S EWII Schenkenberg ApS HKV Horsens A/S Direktør for: EgnsINVEST Holding A/S EgnsINVEST Ejendomme A/S EgnsINVEST Management A/S EgnsINVEST Tyske Ejendomme A/S EIET 1 A/S EgnsINVEST Warschauer Strasse Holding A/S K/S Warschauer Strasse 33, Berlin Komplementarselskabet EgnsINVEST Warschauer Strasse ApS 12

13 MEDDELELSER TIL MARKEDET Finanskalender 26. marts Offentliggørelse af årsrapport 21. maj Ordinær generalforsamling 21. maj Periodemeddelelse 27. august Halvårsrapport 26. november Periodemeddelelse Fondsbørsmeddelelser 15. januar Foreløbige hovedtal for regnskabsåret 6. februar Ekstraordinær indtægt afslutning af voldgiftssag 11. februar Meddelelse om storaktionær 26. marts Årsrapport 14. april Foreløbige hovedtal for 1. kvartal 4. maj Indkaldelse til generalforsamling 21. maj Udlodning af udbytte vedtaget 21. maj Periodemeddelelse 1. januar marts 7. juli Foreløbige hovedtal for 2. kvartal 13

14 RESULTATOPGØRELSE Note Årsregnskab Nettoomsætning Driftsomkostninger Bruttoresultat Administrationsomkostninger Resultat af primær drift Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før særlige poster, dagsværdireguleringer og skat Særlige poster Dagsværdiregulering af investeringsejendomme Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Fordeling af årets resultat Aktionærerne i moderselskabet Minoritetsinteresser Resultat pr. aktie Resultat pr. aktie 6,37 3,67 7,22 Udvandet resultat pr. aktie 6,37 3,67 7,22 14

15 TOTALINDKOMSTOPGØRELSE Årsregnskab Årets resultat Poster som kan blive reklassificeret til resultatet Øvrige kursreguleringer Dagsværdiregulering af renteswaps indgået til sikring af fremtidige pengestrømme Skat af dagsværdiregulering af renteswaps Reklassifikation til resultatopgørelse under særlige poster Reklassifikation til resultatopgørelse under skat af årets resultat Anden totalindkomst i alt Årets totalindkomst Fordeling af årets totalindkomst Aktionærerne i moderselskabet Minoritetsinteresser

16 BALANCE / AKTIVER Langfristede aktiver Materielle aktiver Note Årsregnskab Investeringsejendomme Materielle aktiver i alt Langfristede aktiver i alt Kortfristede aktiver Tilgodehavender Tilgodehavender hos lejere Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Kortfristede aktiver i alt Aktiver i alt

17 BALANCE / PASSIVER Egenkapital Note Årsregnskab Aktiekapital Overkurs Reserve for valutakursomregning Overført resultat I alt Minoritetsinteresser Egenkapital i alt Gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser Gæld til kreditinstitutter Hensatte forpligtelser Udskudt skat Langfristede gældsforpligtelser i alt Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til kreditinstitutter Hensatte forpligtelser Selskabsskat Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

18 EGENKAPITALOPGØRELSE Aktiekapital Overkurs Reserve for valutakursomregning Reserve for sikringstransaktioner Egenkapital pr. 1/ Årets resultat Anden totalindkomst Totalindkomst Egenkapital pr. 30/ Årets resultat Anden totalindkomst Totalindkomst Egenkapital pr. 31/ Årets resultat Anden totalindkomst Totalindkomst Udbetalt udbytte Egenkapital pr. 30/

19 Overført resultat I alt Minoritetsinteresser Egenkapital i alt Gustav Heinemann Brücke

20 PENGESTRØMSOPGØRELSE Note Årsregnskab Resultat af primær drift Reguleringer til pengestrømme: Ændringer i driftskapital Pengestrømme fra primær drift Renteindbetalinger Renteudbetalinger Betaling af selskabsskat Pengestrøm fra driftsaktivitet Køb/forbedring af investeringsejendomme Pengestrøm fra investeringsaktivitet Provenu ved låneoptagelse Indfrielse af renteswap Udbetalt udbytte til aktionærer i moderselskab Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Årets pengestrøm Likvider Likvider pr. 1/ Årets pengestrøm Valutakursregulering likvider Likvider pr. 30/ Ubenyttet træk på kreditter Likvider til rådighed

21 NOTER Note 1 Anvendt regnskabspraksis Halvårsregnskabet aflægges som et sammendraget regnskab i overensstemmelse med IAS 34, Præsentation af delårsregnskaber, som godkendt af EU og danske oplysningskrav for børsnoterede virksomheder. Der er ikke udarbejdet halvårsregnskab for moderselskabet. Halvårsregnskabet aflægges i danske kroner (DKK). Koncernens funktionelle valuta er EUR. Den i halvårsregnskabet anvendte regnskabspraksis, er uændret i forhold til den regnskabspraksis, som blev anvendt i koncernårsregnskabet for, og som er i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards som godkendt af EU. Vi henviser til årsrapporten for den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. Note 2 Finansielle indtægter Årsregnskab Valutakursgevinster, netto Øvrige finansielle indtægter Finansielle indtægter i alt Note 3 Finansielle omkostninger Årsregnskab Renteomkostninger Valutakurstab, netto Finansielle omkostninger i alt Note 4 Dagsværdireguleringer Årsregnskab Dagsværdiregulering af investeringsejendomme Dagsværdiregulering af hensatte forpligtelser

22 NOTER Note 5 Skat Årsregnskab Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst Ændring i udskudt skat Regulering af skat for tidligere år Skat af anden totalindkomst Årsregnskab Skat af dagsværdiregulering af renteswaps Skat af anden totalindkomst i alt Note 6 Investeringsejendomme Årsregnskab Dagsværdi pr. 1. januar Tilgange, nyerhvervelser 0 0 Tilgange, forbedringer i eksisterende ejendomme Afgang ved salg 0 0 Årets dagsværdiregulering netto Årets valutakursomregning netto Dagsværdi pr. 30. juni

23 NOTER Note 7 Gæld til kreditinstitutter Lang gæld Rente Udløber 30/06 Nykredit Euro F5-8 år 0,76% Nykredit Euro F5-8 år 0,62% Note 8 Hensatte forpligtelser Øvrige Salgsfee 1/ Hensat for året Anvendt i året Tilbageført 0 0 Valutakursomregning / Hensatte forpligtelser er indregnet i balancen således: Kortfristet Langfristet Koncernen har indgået aftaler om køb af ejendomme, der indebærer, at en del af honoraret afhænger af en fremtidig salgspris for ejendommene og således først kan opgøres endeligt på salgstidspunktet. Nutidsværdien af ledelsens bedste skøn over honorarer til fremtidig afregning indregnes som en hensat forpligtelse på statusdagen. Modværdien af den hensatte forpligtelse indregnes som en del af kostprisen for investeringsejendommene. Efterfølgende reguleringer hertil indregnes som en del af dagsværdireguleringen for investeringsejendommene. Derudover er anvendt hensættelser til øvrige omkostninger. Note 9 Eventual forpligtelser Der er ingen verserende retssager. 23

24 CMYK: Webfarve: EGNSINVEST VITUS BERINGS PLADS 5 DK-8700 HORSENS TLF