Del0itte. MedCom VI. Årsrapport Statsautoriseret Deloitte Revisionsak~eseIskab. CVR-nr Tværkajen 5 Postboks Odense C

Transkript

1 Del0itte Statsautoriseret Deloitte Revisionsak~eseIskab CVR-nr Tværkajen 5 Postboks Odense C Telefon Telefax MedCom VI Årsrapport 2008 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu

2 MedCom VI Indhoidsfortegnelse Side Ledelsesberetning i Den uafhængige revisors påtegning 3 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse for Balance pr Noter 8

3 MedComVI Ledelsesberetning Parterne bag MedCom besluttede i 1999 at gøre MedCom-projektet permanent. I MedCom-styregruppen del tager de finansierende parter, der består af: Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse (formand) Danske Regioner (næstformand) Indenrigs- og Socialministeriet Kommunernes Landsforening Danmarks Apotekerforening Den I. januar 2008 pabegyndtes MedComs sjette projektperiode (MedCom VI), der omfatter årene De budgetterede faste bidrag fra parterne udgør i ,900 mio.kr. Det overførte beløb fra MedCom V er 9,918 mio.kr. plus 2,450 mio.kr. i eksterne projektmidler. I alt var der således 45,250 mio.kr. til rådighed for MedCom 6 projektperioden ekskl. rentetilskrivning og P L regulering. Budgetmidlerne er af styregruppen løbende blevet fordelt til MedComs aktiviteter. Fordelingen ultimo 2008 fremgår af nedenstående tabel: Budget Forbrug Rest- MC VI % af 2008 i alt Forbrugs- budget t.kr. budget t.kr. t.kr. % t.kr. Regnskabsvurdering MedCom VI Basisudgifter i alt ( ar) , Konsulenter i alt ( år) , Basis og konsulenter i alt (lår) , Fællesudgifter ,0 755 SIP , FMK Fælles Medicinkort , Sundhedsdatanet ,5 969 MedCom standarder , ejoumal ,5 316 Konsolidering udbredelse , Kommune , Telemedicin ,5 473 Igangsatte projekter i alt , Projektreserve MedCom VI i alt (ulrente+regul.)

4 MedComVI 2 Ledelsesberetning Projektreserve pr. 31. december 2008 er budgetteret til 2,700 mio.kr. ekskl. rentetilskrivning, P L regulering samt øvrige projektindtægter. Ovenstående budget har dannet baggrund for MedComs budgetkontrol og udarbejdelse af regnskabsvurderin ger til MedComs styregruppe. 7/ Odense, de. mart~ 010 Henri jerreg rd Jensen

5 MedCom VI 3 Den uafhængige revisors påtegning Til interessenterne i MedCom VI Vi har revideret årsrapporten for MedCom VI for regnskabsåret 1. januar december 2008 omfattende ledelsespåteg ning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelse for denne type organisation. Ledelsens ansvar for arsrapporten Projektiedelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en arsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med arsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinfonnation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse afregnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten pa grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlin formation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i arsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrap porten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for projektets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formal at udtrykke en kon klusion om effektiviteten af MedCom-projektets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af MedCom-projektets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af projektets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2008 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af årsrapporten for perioden 1. januar december 2008 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen, og at oplysnin gerne i den udarbejdede arsrapport er dokumenterede. MedCom VI s ansvar MedCom VI har ansvaret for, at der etableres retningslinier og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved forvaltning af det modtagne tilskud, og at oplysningerne i arsrapporten er dokumenterede.

6 MedCom VI 4 Den uafhængige revisors påtegning Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik har vi for udvalgte omrader undersøgt, om regionen har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vores arbejde er udført med henblik pa at opna begrænset sikicerhed for, at forvaltningen på de udvalgte omrader er varetaget pa en økonomisk hensigtsmæssig made, at oplysningerne i årsrapporten er dokumenterede. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i perioden 1. januar december 2008 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i årsrapporten ikke er dokumenterede. Odense, den 2. marts 2010 Deloitte Statsautori eret Rev onsaktieselskab 4 Lar. - Nielsen stat au oriseret revisor

7 MedCom VI 5 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med god regnskabspraksis, og den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste ar. Sammenligningstallene vedrører den forrige projektperiode, MedCom V. MedCom har siden 1999 været per manent, hvorfor indtægter samt basis- og konsulentomkostninger er direkte sammenlignelige. Projektets regi~skabsår er kalenderaret. Omkostninger Omkostningerne er inkl. moms, idet der ikke er mulighed for momsafløftning. Sundheds DIX og testcenter er momspligtige aktiviteter. Aktiver Aktiver omfatter udelukkende likvide beholdninger, idet inventar og edb mv. ikke aktiveres. Passiver Passiver omfatter den finansielle egenkapital, mellemregning med Region Syddanmark samt omkostninger til revisor.

8 MedCom VI 6 Resultatopgørelse for 2008 Indtægter 2008 ~ 2OO~ ~, kr. t.kr. Deltagerbidrag fra interessenterne i ~1 øvrige indtægter i.ø85~ Testcenter 3 0 ff9 Sundheds DIX ,~ 2.16 l Renteindtægter ~:-~ :4@3~ Lej eindtægt ~ 2-5O~: Internationale projekter ~ ~ 2Ö.5~19~ Omkostninger Basis- og konsulentomkostninger 5 ( ). (l2:s49i)~ Testcenter 3 (66.465).~ (4 ) Sundheds DLX 4 ( ) Fællesudgifter 6 ( ) ~ SlPprojekt 7 ( ). Konsolidering 8 ( ) (1.9.60~) Kommuneprojekter 9 ( ) :~, (~58:5)~ Sundhed.dk understøttelse 10 0 ~. ~8~50~); SUB Web EPJ ii 0 ~203) Fælles medicinprojekt 12 0 (iq45)~ Web service makropilot 13 0 ~. (3.21! ~ FMK Fælles medicinprojekt ( ).~ Sundhedsdatanet ( ) ~..~ MedCorn standarder ( ) Ejournal ( ) :: ~ Telemedicin (27.353) *. Apotekskorrespondance (61.739) ~. ~. 0 ~ Internationale projekter ( ) ( ) (22.864) : Årets resultat :. (~Z.345)

9 MedComVI 7 Balance pr ~ NOte kr. t.kk.~ Likvide beholdninger ~0~7! Debitorer ~ Omsætningsaktiver i8.4~3~ Aktiver ; Egenkapital, primo Overført overskud underskud (v2.345)~ Egenkapital ~9.9A8~ Mellemregning, Region Syddanmark Kreditorer ~563~3 Skyldige omkostninger ~.: 2:145:~ Gældsforpligtelser ; Passiver :18463

10 MedComVI 8 Noter 1. Deltagerbidrag fra interessenterne Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse kr. t.kr. (Tidl. Indenrigs- og Sundhedsministeriet) Danske Regioner Danmarks Apotekerforening Velfærdsrninisteriet (Indenrigs- og Socialministeriet) Kommunernes Landsforening (Årets deltagerbidrag er indeholdt i bidraget fra Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse) øvrige indtægter Budget t.kr. kr. t.kr. Apotekerfonden Digital Sundhed Kommunernes Landsforening Beløb vedr, overgang fra Fyns Amt til Region Syddanmark Testcenter Indtægter Omkostninger 0 (66.465) (41) 0 (66.465) Sundheds DIX Indtægter Omkostninger 0 ( ) (2.138) Basis- og konsulentomkostninger Lønomkostninger, konsulenter ( ) (7.381) Personaleudgifter (27.011) (18) Møder, rejser, uddannelse og ophold ( ) (1.298) Edb, inventar og mobiltelefon ( ) (800) Transport ( ) (9.497)

11 MedCom VI 9 Noter Budget t.kr. kr. t.kr. 5. Basis- og konsulentomkostninger (fortsat) Transport ( ) (9.497) Info og tryk ( ) (742) Repræsentation (18.207) (12) øvrig drift ( ) (215) Husdrift ( ) (1.784) International øvrig drift 0 (189) Time Dagpenge 0 (110) ( ) (12.549) 6. Fællesudgifter Primærgruppe (250) (61.595) (12) Lægesystemleverandører (200) ( ) (125) Andre fælles projektudgifter (40) (15.936) (139) (490) ( ) (276) 7. SIP projekt Børnedatabase Samarbejdsaftaler øvrige projektudgifter Konsolidering Statistik og tabeller (1.900) ( ) (58) Standarder og rådgivning 0 0 (301) Sundhedsdatanet DIX 0 0 (940) RefHost 0 ( ) 0 Udbredelsesprojekter 0 0 (661) WEBREQ LEBMEDIC1N 0 ( ) 0 (1.900) ( ) (1.960) 9. Kommuneprojekter Udbredelsesproj ekter 0 0 (129) Hjemmepleje (1.100) ( ) 0 Genoptræningsplan 0 ( ) (223) Læ-blanket 0 ( ) (233) Forebyggelse 0 (2.950) 0 (1.100) ( ) (585)

12 MedCom VI 10 Noter 10. Sundhed.dk understøttelse Budget t.kr. kr. t.kr. Laboratorieopslag 0 0 (450) Laboratorievej ledninger 0 0 (100) 3-I-i Borgerkonimunikation 0 0 (300) 0 0 (850) 11. Sup/web EPJ Møder 0 0 (22) Standarder og support 0 0 (169) Teknisk bistand og koordinering 0 0 (935) Amtsrnellemregning (203) 12. Fælles medicinprojekt Recept aftestning 0 0 (19) Pem indberetning fra sygehuse 0 0 (183) Receptserver på DIXen 0 0 (10) Receptfornyelse standard 0 0 (173) Medicin forprojekt 0 0 (660) 0 0 (1.045) 13. Webservice Makropilot Projektiedelse 0 0 (209) Teknisk rådgivning 0 0 (3.000) Fælles projektgrupper 0 0 (8) 0 0 (3.217) 14. Internationale projekter Internationale konsulentydelse og aktiviteter SOS International øvrig drift 927 ( ) 0 Calliope (16) (15.691) 0 Sund Vækst KOL 111 (5.494) 0 Sund Vækst ROBOT 127 (5.704)

13 MedCom VI 11 Noter 15. Egenkapital Egenkapital, primo, jf. arsrapport Overført overskud (underskud) Egenkapital kr. 16. Skyldige omkostninger kr. t.kr. Revision 0 0 Gæld Udgående moms Skyldige omkostninger mlvman T:~AFD24OO~l 10830\ re1001doc