De Ioitte. MedCom VI. Årsrapport Deloitte. CVR-nr Tværkajen 5 Postboks Odense C

Transkript

1 De Ioitte. Deloitte CVR-nr Tværkajen 5 Postboks Odense C Telefon Telefax MedCom VI Årsrapport 2009 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 8 L 600tZT1E1L H 9 600Z fl SSpJøSdOIV4tlSQ)J ~qu~~uy ap s 2u~q~p~ os~au2apojsp~oqpu~ JA WODPK

3 MedCom VI Ledelsesberetning Parterne bag MedCom besluttede i 1999 at gøre MedCom-projektet permanent. I MedCom-styregruppen del tager de finansierende parter, der består af: Indenrigs- og Sundhedsministeriet (formand) Danske Regioner (næstformand) Socialministeriet Kommunernes Landsforening Danmarks Apotekerforening Den 1. januar 2008 påbegyndtes MedCorns sjette projektpcriode (MedCom VI), der omfatter årene De budgetterede faste bidrag fra parterne udgør i ,900 mio.kr. Det overførte beløb fra MedCom V er 9,918 mio.kr. plus 2,450 mio.kr. i eksterne projcktmidler. I alt var der således 45,250 rnio.kr. til rådighed for MedCom 6 projektperioden ekskl. rentetilskrivning og P/L regulering. i i Budgetmidlerne er af styregruppen løbende blevet fordelt til MedComs aktiviteter. Fordelingen ultimo 2009 fremgår af nedenstående tabel: Alle beløb er i t.kr. Regnskabsvurdering MedCom6 Budget MC6 % af budget Forbrug ialt Forbrugs% Restbudget Basis og konsulenter Basisudgifter alt (lår) - inkl. HUS+INT % ,5% Ansatte alt (lår) % ,6% Basis og ansatte ialt (lår) % ,9% MedCom6 projekter Fælles projektudgifter 981 2% ,3% 213 SIP % ,0% FMK- Fælles Medicinkort % ,8% 806 Sundhedsdatanet % ,8% 848 MedCom standarder % ,9% ejournal % ,3% -145 Konsolidering/udbredelse % ,3% 64 Kommune % ,2% 965 Telemedicin 500 1% ,5% -147 Igangsatte projekter i alt % ,4% Projektreserve % MedCom6 i alt (ulrente+regul.) % ,2% 9.522

4 MedCom VI 2 Ledelsesberetning Projektreserve pr. 31.decernber 2009 er budgetteret til 2,730 mio.kr. ekskl. rentetilskrivning, P/L regulering samt øvrige proj cktindtægter. Ovenstående budget har dannet baggrund for MedCorns budgetkontrol og udarbejdelse af regnskabsvurderin ger til MedComs styregruppe. Odense, den 4. april 2011 Henrik Bjerregaard Jensen Direktør

5 MedComVI 3 Den uafhængige revisors påtegning Til interessenterne i MedCom VI Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for MedCom VI for regnskabsåret 1. januar december 2009 omfattende anvendt regn skabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udfornming, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er rele vante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinfonnationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvel se af regnskabsrnæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositi oner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konldusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav saint planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fej linfonnation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fej linformation i årsregn skabet, uanset om fej linfonnationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for MedComs udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med hen blik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konldusion om effektiviteten af MedComs interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af le delsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre for skrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af MedComs aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 saint af resultatet af MedComs aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2009 i overens stemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kon troller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med de meddelte be villinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberet ningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på den baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

6 MedCom VI 4 Den uafhængige revisors påtegning, fortsat Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af MedComs årsregnskab for 1. januar december 2009 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen afmedcom. Ledelsens ansvar MedComs ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomi ske hensyn ved MedComs forvaltning. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om MedCom har etableret forretningsgange, der understøtter en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vores arbejde er udført med hen blik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte onu-åder er varetaget på en økonomisk hensigts inæssig måde. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i regnskabsåret 1. januar december 2009 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en øko nomisk hensigtsmæssig måde. Odense, den 4. april 2011 Deloitte Statsautoris ret Revisionsaktieselskab Rigsrevisionen Lars ~ e Nielsen Jens Mikkelsen statsau r s ret revisor kontorchef

7 MedCom VI 5 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med god regnskabspraksis, og den anvei~dte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Sammenligningstallene vedrører den forrige projektperiodc, MedCom V. McdCom har siden 1999 været per manent, hvorfor indtægter samt basis- og konsulentomkostninger er direkte sanimenlignelige. Projektets regnskabsår er kalenderåret. Omkostninger Omkostningerne er inkl. moms, idet der ikke er mulighed for momsafløfining. Sundheds DIX og testcenter er momspligtige aktiviteter. Aktiver Aktiver omfatter udelukkende likvide beholdninger, idet inventar og edb mv. ikke aktiveres. Passiver Passiver omfatter den finansielle egenkapital, mellemregning med Region Syddanmark saint omkostninger til revisor.

8 MedCom VI 6 Resultatopgørelse for 2009 Indtægter Note kr. t.kr. Deltagerbidrag fra interessenterne i øvrige indtægter Testcenter Sundheds DIX Renteindtægter Lejeindtægt Internationale projekter Omkostninger Basis- og konsulentomkostninger 5 ( ) (12.048) Testcenter 3 (38.231) (66) Sundheds DIX 4 ( ) (2.705) Fæliesudgifier 6 ( ) (226) SIP projekt 7 ( ) (1.025) Konsolidering 8 ( ) (992) Konmiuneproj ekter 9 ( ) (502) FMK Fælles rnedicinprojekt ( ) (443) Sundhedsdatanet ( ) (331) MedCom standarder (88.875) (1.583) Ejournal ( ) (1.084) Telernedicin ( ) (28) Apotekskorrespondance 0 (62) Internationale projekter 10 ( ) (244) Teletolkeprojekt 11 ( ) 0 ( ) (21.339) Årets resultat ( ) 9.558

9 MedCom VI 7 Balance pr Note kr. t.kr. Likvide beholdninger Debitorer Andre tilgodehavender Omsætningsaktiver Aktiver Egenkapital, primo Overført overskud/underskud ( ) Egenkapital Mellemregning, Region Syddanmark Kreditorer Skyldige omkostninger Gældsforpligtelser Passiver

10 MedCom VI 8 Noter 1. Deltagerbidrag fra interessenterne kr. t.kr. Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse (tidl. Indenrigs- og Sundhedsministeriet) Danske Regioner Darnnarks Apotekerforening Velfærdsministeriet (Indenrigs- og Socialministeriet) øvrige indtægter Budget t.kr. kr. t.kr. Digital Sundhed Kommunernes Landsforening Beløb vedr, overgang fra Fyns Amt til Region Syddanmark Testcenter Indtægter Omkostninger 0 (38.231) (66) (66) 4. Sundheds DIX Indtægter Omkostninger 0 ( ) (2.705) 0 ( ) Basis- og konsulentomkostninger Lønomkostninger, konsulenter ( ) (6.888) Personaleonikostninger (16.319) (27) Møder, rejser, uddannelse og ophold ( ) (693) Edb, inventar og mobiltelefon ( ) (433) Transport ( ) (8.041)

11 MedCom Vi 9 Noter Budget t.kr. kr. t.kr. 5. Basis- og konsulentomkostninger (fortsat) Transport ( ) (8.041) Jnfo og tryk ( ) (402) Repræsentation (18.101) (18) Øvrig drift ( ) (575) Husdrift ( ) (3.012) 6. Fællesomkostninger ( ) (12.048) Primærgruppe (250) ( ) (62) Lægesystemleverandører (200) (73.501) (148) Andre fælles projektudgifter (40) ( ) (16) 7. SIV projekt (490) ( ) (226) Børnedatabase (947) ( ) (201) Samarbejdsaftaler (187) ( ) (225) Øvrige projektomkostninger (341) ( ) (599) 8. Konsolidering (1.475) ( ) (1.025) Statistik og tabeller (1.900) (82.945) (131) Refllost/PLO-XML 0 ( ) (188) WEBREQ/LEBMEDICN 0 ( ) (673) 9. Kommuneprojekter (1.900) ( ) (992) Hjemmepleje (1.100) ( ) (156) Genoptræningsplan 0 ( ) (152) Læ-blanket 0 ( ) (191) Forebyggelse 0 (6.680) (3) (1.100) ( ) (502)

12 MedCom VI 10 Noter 10. Internationale projekter Budget t.kr. kr. t.kr. Internationale konsulentydelsc og aktiviteter SOS ( ) International øvrig drift 0 ( ) (217) Calliope (16) (16.495) (16) Sund VækstKOL (5) Sund Vækst ROBOT (6) Brest Health 350 ( ) 0 Metho Telemed Renewing Health 0 (1.286) ( ) Teletolkeprojekt Teknologi Konsulentbistand Løn til eget personale Samarbejdsaftaler Befordring Fællesomkostninger Egenkapital Egenkapital, primo, jf. årsrapport Regulering primo, vedr. moms 2007 (6.366) Overført overskud (underskud) ( ) 13. Skyldige omkostninger 2009 kr kr. t.kr. Gæld Udgående moms mh/doh T:~FD24OO\l 10830\l 10830re1002.doc