MEDCOM BALANCE PR

Transkript

1 Regnskabs vurdering for MedCom 6 Pr. 31. oktober 2009 HBJ MedCom regnskabsvurdering pr 31.oktober 2009 Denne regnskabsvurdering dækker regnskabet frem til 31. oktober 2009 det vil sige 92% af MedCom6 projektperioden. Regnskabet er opdelt i basisudgifter og projektmidler. MEDCOM BALANCE PR (92% af MedCom6 projektperioden) Regnskabsvurdering MedCom6 Budget MC6 % af budget Forbrug ialt Forbrugs% Restbudget Basis og konsulenter Basisudgifter i alt (/år) - inkl. HUS % ,5% Ansatte i alt (/år) % ,6% Basis og ansatte i alt (/år) % ,6% MedCom6 projekter Fælles projektudgifter 981 2% ,9% 541 SIP % ,7% FMK - Fælles Medicinkort % ,0% 931 Sundhedsdatanet % ,1% 909 MedCom standarder % ,1% ejournal* % ,9% Konsolidering/udbredelse % ,3% 785 Kommune % ,1% Telemedicin 500 1% ,0% -100 Testcenter, momspligtigt 0 0% Igangsatte projekter i alt % ,0% Projektreserve % MedCom6 i alt (u/rente+regul.) % ,8% Forventet indtægt i alt Heraf ekstra reserve: overf.+rente+p/l * Inkl. Regionsmellemregning, saldo pr

2 Det fremgår af regnskabsvurderingen at der pr.31/ (svarende til 92% af projektperioden) er brugt 32,2 mio. svarende til 71,8%. På basissiden er i alt brugt 18,2 mio. kr. (79%) eller 4,1 mio. mindre end de budgetterede på nuværende tidspunkt. På projektsiden er forbrugt 13,9 mio. svarende til 79 % af projektmidlerne. Overskridelserne for ejournal og telemedicin skyldes manglende indbetalinger fra hhv. regionerne (ejournal) og Digital Sundhed (Telemedicin) MedCom gennemfører endvidere en række projekter, der er særskilt finansierede. Det drejer sig om Apotekskorrespondance projektet, der er finansieret med af Apotekerfonden Teletolkningsprojektet, der er finansieret med 41 mio. kr. af ABT fonden Drift af sundhedsdatanettet der betales af brugerne af nettet. Internationale projekter der betales af de deltagende parter dvs. primært af Region Syddanmark (Se bilag 2) Særskilt finansierede projekter Bevillingsfinansieret Budget 2009 Budget Forbrug ialt Apotekskorrespondance (løbetid ) Teletolkning (løbetid ) Bevillingsfinansieret i alt Særskilt finansierede projekter Brugerfinansieret Budget 2009 Budget Forbrug ialt Sundhedsdatanettet SDN* ejournal 0 0 Bevillingsfinansieret i alt Drift af ejournal konteres i dag under ejournal projektbudgettet men skal fremover momses og konteres som særskilt finansieret aktivitet Det indstilles til MedComs styregruppe At regnskabsvurderingen pr 31/ tages til efterretning Henrik Bjerregaard Jensen 2

3 Bilag 1: MedCom6 regnskabsvurdering pr. 31/ MedCom6 regnskabsvurdering pr (92% af projektperioden) Budget Forventet Afvigelse Indtægt % Indtægter (2 år) indtægt (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Faste bidrag (inkl. P/L) (A) ,3% Renter Overført fra MedCom5 (B) ,1% Eksterne projektmidler (C) (G) ,0% Indtægter i alt ,7% Basisudgifter Budget Forventet Forventet Indtægt % Husdrift, Rugårdsvej 15 (2 år) forbrug rest (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Kontorhold, tlf, inventar (D) ,4% EDB - fælles (D) ,7% Tryk, info, www - fælles (D) ,2% Husleje, el, renovation ,0% Husassistent, rengøring ,9% Diverse (D) ,7% Mødeforplejning Ref. husdrift lejere (E) ,7% Husdrift i alt ,3% MedCom udgifter Møder, rejser, uddannelse ,8% MedCom-EDB, mobiltlf ,5% Tryk, info og www ,7% Diverse ,1% MedCom udgifter i alt ,3% Basisudgifter i alt (F) ,5% Ansatte ,6% Basis og ansatte i alt ,6% Projektudgifter MC6 Budget Forventet Forventet Udgifter % Fælles projektudgifter (2 år) forbrug rest (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Primærgruppe ,5% Lægesystemleverandørgrp ,4% Andre fælles projektudgifter ,7% Fælles proj.udgifter i alt ,9% SIP Børnedatabase (G) ,6% Samarbejdsaftaler Projektudgifter SIP i alt ,7% FMK - Fælles Medicinkort Møder ,4% Samarb.aftaler lægesys Pilotprojektmøder Standardudv./dokumentation Ekstern test FMK i alt ,0% Sundhedsdatanet Projektudgifter ,1% Sundhedsdatanet i alt ,1% MedCom standarder Gamle standarder ,1% Nye standarder (H) MedCom standarder i alt ,1% Kommuneprojekter Hjemmepleje ,1% Børneområde

4 Genoptræning LÆ-blanket Forebyggelse (henvisn.) KL-projektkonsulenter Kommuneprojekter i alt ,1% ejournal Møder ,6% Standarder og support Teknisk bistand / rådg EU-udbud af ejournal Regionsmellemregning ejournal i alt ,9% Konsolidering og udbredelse Statistik ,1% RefHost WebReq / Labmedicin PLO XML Konsolidering/udbr. i alt ,3% Telemedicin Projektforberedelse (I) Telemedicin i alt Projektudgifter MC6 i alt ,6% Bemærkninger: (A) Faste bidrag er beregnet med udgangspunkt i 2007-bidrag, P/L-reguleret med 2,4% pr. 1/1-08. P/L-reguleret med 2,6% for (B) Tidligere anført overførselsbeløb, kr , er korrigeret jf. revisionens årsrapport for Differencen skyldes, at regnskabsvurderingerne gennem flere projektperioder ikke er blevet sammenholdt med årsrapporterne. Hertil kommer beløbsafrundinger til helt antal tusind. Overført egenkapital fra MedCom5 er derfor kr (C) Der er budgetteret en indtægt fra SDSD på (engangsbetaling for 2008 vedr. Webservice testcenter+snitflade). Hertil er der budgetteret og indgået fra KL, som tilskud til børnedatabasen. Endvidere kommer en indtægt i 1. kvt fra RSD på vedr. Internationale aktiviteter Hele dette beløb flyttes med til Refusion husdrift og til Internationale aktiviteter i 3. kvt (D) Diverse indeholder ombygningsudgifter vedr. 1. sal, i alt ca Merforbruget i 2008 er midlertidigt dækket af MedCom møder og rejser. Ligeledes dækkes øvrige merforbrug i husdrift af lignende konti i MedCom basis. (E) Refusion af husdrift består af 2 x fra RSD, Afd. for kommunesamarbejde, 2 x fra RSD, Regional Udvikling, fra SDSD. Hertil kommer en indtægt på kr fra Teletolkeprojektet, som ikke er budgetteret fra MC-projektstart samt en indtægt på kr fra RSD, Regional Udvikling, som kan henføres til 2007-regnskabet (forsinket overførsel). (F) Internationale basisudgifter er flyttet til MedComs internationale projekter. (G) Indtægt på er tilskud til Børnedatabasen fra KL. Er tillagt budget i SIP-projekter (H) Der er indgået indtægt på fra SDSD som tilskud til Webservice testcenter+snitflade. Beløbet er indeholdt i budgettet for standarder. 4

5 Bilag 2 Regnskab for Internationale projekter HBJ/CEW MedCom International gennemfører tre typer internationale projekter: Region Syddanmarks EU projekter, hvor Region Syddanmark er formelt projektdeltager. Disse projekter regnskabsføres i RSDs eget regnskab. Dette regnskab omfatter såvel EU funding, som udgifter til MedCom konsulenter, der arbejder på RSD projekterne. Da EU kun finansierer en del af de samlede projektudgifter, giver disse projekter et årligt underskud. Underskuddet forudsættes dækket af RSDs resultatkontrakt og overgangsaftale med MedCom. MC/eksterne projekter omfatter projekter, hvor MedCom er formel projektdeltager, men opgaverne udføres for andre parter. For øjeblikket drejer det sig om projekterne Sund Vækst, Breast Health og Method Telemed, der alle gennemføres i tæt samarbejde med RSD og Odense Universitetshospital. Et eventuelt underskud på disse projekter forudsættes derfor også finansieret af RSDs resultatkontrakt. De øvrige EU projekter er MedCom formel og reel projektdeltager. Det drejer sig p.t. om projekterne epsos og Calliope og HITCH. Et underskud på disse projekter skal dækkes af MedComs projektmidler. For epsos projektet er indgået en konsulentaftale med Digital Sundhed der indebærer at Digital Sundhed varetager hovedparten af arbejdsopgaverne for MedCom. For dette modtager Digital Sundhed den tilsvarende EU funding i projektperioden samt et engangsbeløb på kr. Budgettet nedenfor er opdateret med forventede udgifter og EU funding fra alle eksisterende EU projekter og med indtægterne fra RSDs resultatkontrakt og RSD overgangsaftalen. Som det fremgår af regnskabsvurderingen forventes en samlet projektreserve ultimo 2009 på 5,2 mio.kr. der falder til ultimo International projektreserve Ultimo Ultimo Ultimo Budget og regnskab er imidlertid ikke opdateret med manglende epsos betaling til Digital Sundhed og med korrektioner af de forventede konsulentudgifter for årene Nedenfor er vist en samlet oversigt over alle tre typer EU projekter: 5

6 SAMLET INTERNATIONAL REGNSKABSVURDERING PR (83% af året) Afv. Budget Budget RSD projekter Budget Regnskab til dato Afvigelse 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. RSD Projektforberedelse ,4% Overf. vedr. resultatkontrakt ,0% Diverse indtægter Konsulentløn ,4% Health Optimum ID ,6% Persona ,3% R-Bay ,0% Better Breathing ,1% Gap ,5% Dreaming ,9% Regional Telemedicine Forum UniversAAL Overført fra sidste år ,0% RSD projekter i alt ,7% Afv. Budget Budget MC projekter Budget Regnskab til dato Afvigelse 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. RSD epsos Calliope ,2% Renewing Health HITCH MC projekter i alt ,9% Afv. Budget Budget MC/eksterne projekter Budget Regnskab til dato Afvigelse 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. RSD Basisudgifter ,1% Projektaktiviteter ,5% SundVækst KOL (RSD) ,5% SundVækst ROBOT (RSD) ,7% Breast Health (RSD) ,1% MethoTelemed (RSD) ,6% Welfare TechRegion MC/RSD projekter i alt ,8% International i alt ,9% Skemaet viser nettotal (indtægt minus udgift) pr. projekt/aktivitet. (A) Til dækning af projektforberedelse og med-finansiering i projekter. (B) Beløbet indeholder et beløb på kr til fordeling hos partnere. (C) Inkl. kr vedr. salg af internationale konsulentydelser i 2008 samt kr. minus vedr. internationale basisudgifter, overført fra MedCom. (D) Dækker primært med-finansiering af RSD-projekter. (E) I henhold til resultatkontrakt med RSD. (F) Underskud er overført direkte til projektbudgetter for 2009 og er ikke indeholdt i det overførte beløb under MC/eksterne projekter. (G) Beløbet indeholder indtægt på ca. kr vedr. epsos (advanced payment). RSD projekter omfatter projekter, hvor RSD står som EU-projektpartner. Projekterne kører 100% i regionsregi af MedCom konsulenter. MC/eksterne projekter har MedCom som EU-projektpartner. I projektet er der en anden dansk partner, og det forudsættes at med-finansiering dækkes af denne. MC projekter kører 100% i MedCom, med MedCom som EU-projektpartner og projektleder. 6

7 BILAG 3: Totalregnskab Som det fremgår af regnskabsvurderingen var pr. 31/10 forbrugt 32,165 mio.kr fordelt sådan: Udgifter pr. 31/ Basis incl. husdrift 6595 Ansatte Projekter I alt MedComs konsulenter registrerer løbende tidsforbrug fordelt på projektlinjer og fællesaktiviteter. Fællesaktiviteter dækker over ikke-projektlinje relaterede opgaver (overhead) som f.eks. ledelse, sekretariat, deltagelse i lokale og nationale udvalg, foredrag m.v. Nedenfor er vist timeregnskabet fordelt på fællesaktiviteter og projektlinjer i MedCom 6 til og med 3. kvartal I perioden blev i alt registreret arbejdstimer, hvoraf Fælles aktiviteter udgjorde 28%. Timeregnskab 1/ til 31/ kv Projektlinje I alt Prc Fælles aktiviteter % FMK % SIP % Sundhedsdatanettet % Standarder % E-Journal % Konsolidering og udbredelse % Komuneprojektet % Telemedicin % International % I alt % 7

8 Såfremt den samlede udgift til basis og ansatte fordeles på projektlinjer svarende til medarbejderindsatsen i MedCom 6 kan beregnes de totale udgifter pr 31/ fordelt på projektlinjer. Projektlinjer Timer Prc. Basisudgifter Projektmidler Totaludgift Fælles % FMK 952 2% SIP % Sundhedsdatanettet % Standarder % E-Journal % Konsolidering og udbredelse % Komuneprojektet % Telemedicin % International % I alt % Nedenfor er grafisk vist Andel af det samlede projekttimetal fra 1/1 til 30/ fordelt på projektlinjer Samlede omkostninger (inkl. basis og ansatte) fra 1/ til 31/ fordelt på projektlinjer 8

9 MedCom6 Ressourceindsats fordelt på projekter. 3.kvt INT FÆLLES TM KOMM KONS FMK SIP SDN STAND ejour MedCom6 Samlede omkostninger fordelt på projektlinjer Pr. 31/ Projektudgift Basisomk FÆLLES FMK SIP SDN STAND ejour KONS KOMM TM INT kr - I grafen er ikke medtaget særskilt finansierede projekter (se nedenfor) (Apoteksprojektet , Teletolkning og SDN ( ) og RSDs udgifter til internationale projekter 9