Magnus:Årsafslutning

Transkript

1 Magnus:Årsafslutning Nyheder og vejledning version

2 Indledning - Magnus:Årsafslutning 3 Let og sikker udarbejdelse af årsrapporten 3 Samspil sikrer kvaliteten 3 Faglighed 3 Magnus:Årsafslutning giver dig: 3 Nyheder og vejledning version Opdateret notehenvisning i note Beregning af andelsværdi 4 Tilføjet afstemning på samtlige noter andelsoligforning 4 Tilføjet linjeskift i noten nøgletalsoplysninger i andelsboligforening 4 Tilpasset engelske erklæringer, så pengestrømsopgørelse nu er oversat 4 Tilføjet muligheden for kun at indtaste nøgletal i engelsk version 4 Opdateret erklæring for Udvidet gennemgang i overensstemmelse med REVU s udtalelse 4 Tilpasset footer i enkeltelementer, så sidetal placeres ens på siderne 6 Tilpasset overskriftsstørrelse på anvendt praksis i specifikationshæftet 6 Tilpasset formatering i afsnittet vedrørende afskrivninger på anvendt praksis i specifikationshæftet 6 Tilføjelse af yderligere XBRL-valideringer. 6 Tilføjet Magnus Informatik Diagnostik 6

3 Indledning - Magnus:Årsafslutning Let og sikker udarbejdelse af årsrapporten Magnus:Årsafslutning er et program, der styrer processen i forbindelse med udarbejdelse af årsrapporten. En let gang opgaverne og løbende kvalitetssikring sparer tid og sikrer samtidig en høj kvalitet af årsrapporten. Samspil sikrer kvaliteten Magnus:Årsafslutning er opbygget efter en intuitiv arbejdsgang, der guider brugeren hele vejen gennem udarbejdelsen af årsrapporten. Programmet kan integreres med f.eks. ERP-systemer, så stamdata og regnskabstal overføres direkte. Den intuitive arbejdsgang og automatiserede processer minimerer risikoen for fejl og sikrer effektivitet i regnskabsprocessen yderligere. Faglighed Magnus:Årsafslutning sikrer kvaliteten af den faglige opdatering af din regnskabsmodel i henhold gældende regnskabslovgivningen og god regnskabsskik. Magnus:Årsafslutning giver dig: Digitale regnskaber via XBRL Skabeloner forskellige regnskabsopslinger og formål Opdaterede revisionserklæringer Notebibliotek med fleksible og faste noteskabeloner Mulighed for automatisk generering af noter med værdi Integration Magnus:Revision Magnus:Årsafslutning er integreret med de øvrige systemer og programmer, hvilket gør udarbejdelsen af årsrapporten effektiv og sikker. 3

4 Nyheder og vejledning version Med denne opdatering er der foretaget en række forbedringer og fejlrettelser, der bl.a. omfatter følgende: Opdateret notehenvisninger i note 'Beregning af andelsværdi'. Tilføjet afstemning på samtlige noter andelsboligforening. Tilføjet linjeskift i noten nøgletalsoplysninger i andelsboligforening. Tilpasset engelske erklæringer, så pengestrømsopgørelse nu er oversat. Tilføjet muligheden for kun at indtaste nøgletal i engelsk version. Opdateret erklæring for 'Udvidet gennemgang' i overensstemmelse med REVU's udtalelse. Tilpasset footer i enkeltelementer, så sidetal placeres ens på siderne. Tilpasset overskriftsstørrelse på anvendt praksis i specifikationshæftet. Tilpasset formatering i afsnittet vedrørende afskrivninger på anvendt praksis i specifikationshæftet. Tilføjelse af yderligere XBRL-valideringer. Tilføjet Magnus Informatik Diagnostik. Opdateret notehenvisning i note Beregning af andelsværdi Der var en fejl i noten for beregning af andelsværdi, så denne ikke kunne linkes en linje i posttypeinddelingen. Fejlen er nu rettet. Tilføjet afstemning på samtlige noter andelsoligforning Som det kendes fra noterne årsrapporten, er der nu i bunden af noterne andelsboligforening at se en afstemning af summen i noten i forhold posttypeinddelingen. Tilføjet linjeskift i noten nøgletalsoplysninger i andelsboligforening Linjeskift i noten Nøgletalsoplysninger er passet i skabelonen. Tilpasset engelske erklæringer, så pengestrømsopgørelse nu er oversat Der er foretaget pasninger i de engelsk oversatte erklæringer, så pengestrømsopgørelse er oversat og automatisk vises i erklæringerne, såfremt årsrapporten indeholder pengestrømsopgørelse. Tilføjet muligheden for kun at indtaste nøgletal i engelsk version Ved en fejl var det ikke muligt kun at indtaste hoved- og nøgletal i den engelske version. Dette er nu rettet, så det ikke er nødvendigt at indtaste data i det danske faneblad, såfremt man kun ønsker at udarbejde et engelsk regnskab. Opdateret erklæring for Udvidet gennemgang i overensstemmelse med REVU s udtalelse Der er foretaget en gennemgang af erklæringen, hvilket har ført en række redaktionelle ændringer. Disse omhandler følgende: Der er føjet et afsnit om revisors ansvar, såfremt der ikke kan afgives en konklusion med følgende ordlyd Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om dette regnskab på grundlag af udførelsen af en udvidet gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. På grund af det forhold, der er beskrevet i afsnittet "Grundlag for manglende konklusion", har vi imidlertid ikke været i stand at opnå strækkeligt og egnet bevis, der kan danne grundlag for en konklusion. 4

5 Afsnittet Manglende konklusion har fået ændret ordlyden fra På grund af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i grundlaget for manglende konklusion, har vi ikke været i stand at opnå strækkeligt og egnet bevis, der kan danne grundlag for en konklusion. Vi udtrykker derfor ingen konklusion om årsregnskabet. På grund af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i afsnittet "Grundlag for manglende konklusion", har vi ikke været i stand at opnå strækkeligt og egnet bevis, der kan danne grundlag for en konklusion. Vi udtrykker derfor ingen konklusion om årsregnskabet. Afsnittet Konklusion med forbehold har fået ændret ordlyden fra Baseret på det udførte arbejde er det er vores opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra indvirkningerne af det forhold, der er beskrevet i grundlaget for konklusion med forbehold, giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle sling pr samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det, bortset fra indvirkningerne af det forhold, der er beskrevet i afsnittet "Grundlag for konklusion med forbehold", vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle sling pr samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2014/15 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Afsnittet Afkræftende konklusion har fået ændret ordlyden fra Baseret på det udførte arbejde er det er vores opfattelse, at årsregnskabet, som følge af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i grundlaget for den afkræftende konklusion, ikke giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle sling pr samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det som følge af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i afsnittet "Grundlag for afkræftende konklusion", vores opfattelse, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle sling pr samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2014/15 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Afsnittet Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold har fået ændret ordlyden af eksemplet om ulovligt lån selskabets kapitalejere fra Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi oplyse, at selskabet har ydet lån i strid med selskabsloven, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar. Selskabet har i strid med selskabsloven 210, stk. 1, ydet et lån en af selskabets kapitalejere, og ledelsen kan ifalde ansvar herfor. Afsnittet Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold har fået ændret ordlyden af eksemplet om overholdelse af bogføringsloven fra Selskabets ledelse kan ifalde ansvar for overtrædelsen af bogføringslovgivningen. Selskabets ledelse har ikke overholdt bogføringslovgivningens krav om, at bogføringen skal rettelægges og udføres i overensstemmelse med god bogføringsskik under hensyntagen virksomhedens art og omfang. Ledelsen kan ifalde ansvar herfor. Afsnittet Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold har fået føjet et eksempel vedrørende manglende ledelsesberetning Årsrapporten indeholder i strid med årsregnskabsloven 77 ikke en ledelsesberetning, og ledelsen kan ifalde ansvar herfor. 5

6 Tilpasset footer i enkeltelementer, så sidetal placeres ens på siderne Footeren i de enkelte elementer i årsrapporten er passet, således at sidetal nu placeres ens på de enkelte sider. Tilpasset overskriftsstørrelse på anvendt praksis i specifikationshæftet Et enkelt sted i anvendt praksis i specifikationshæftet var der anvendt en anden skriftstørrelse end i den øvrige. Dette er rettet, således at der er konsistens i overskriftsstørrelser. Tilpasset formatering i afsnittet vedrørende afskrivninger på anvendt praksis i specifikationshæftet Afsnittet vedrørende afskrivninger på anvendt praksis i specifikationshæftet er passet i forhold et pænere layout. Tilføjelse af yderligere XBRL-valideringer. Erhvervsstyrelsen indfører løbende yderligere valideringer på XBRL-indberetningen. Disse valideringer føjes i Magnus:Årsafslutning, så brugeren bliver gjort opmærksom på fejl i XBRL-filen inden indsendelse heraf foretages. Tilføjet Magnus Informatik Diagnostik I denne version er der føjet Magnus Informatik Diagnostik installationen. Programmet kan bruges fejlsøgning i installationen, hvis ikke Magnus:Årsafslutning fungerer. Hvis Magnus:Årsafslutning kan åbnes, så kan Magnus Informatik Diagnostik gås fra menuen Værktøj -> Check Installation (Diagnostik). Hvis ikke Magnus:Årsafslutning kan startes op, kan Magnus Informatik Diagnostik gås via startmenuen -> Alle programmer -> mappen hvor Magnus:Årsafslutning er installeret. 6

7 Klikkes der på ikonet, vises følgende dialog (med Internet Explorer som default browser) : Klik kør/run og nyeste diagnostik vil blive hentet og startet op. 7

8 Herefter viser programmet, om der er fejl i installationen af Magnus:Årsafslutning og samtidig er det muligt at få vist, hvor Licens Manageren og øvrige Magnus Informatik programmer er installeret. 8