Lillerød Boligforening

Transkript

1 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 428 Afdelingsnr. 500 Kommune nr. 201 Lillerød Boligforening Allerød Kommune v/ Boligkontoret Danmark Rugvænget 2-38 Bjarkesvej 2 Kirkevænget 8 A Sydvænget Allerød 3450 Allerød Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: [email protected] Mail: kommunen@alleroed. dk CVR-nr.: Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 2.518,0 35 Boligoplysninger i alt 2.518, Boliger fordelt på antal rum Antal rum , , , ,0 Garager/carporte m.v. 3 1/5 0,6 Lejemålsoplysninger i alt 2.518,0 35,6 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating D. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.

2 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri ,00 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 5 co m.fl.,lillerød 48494

3 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 815,22 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,56 Forhøjelse kr. pr. m2 71,15 Forhøjelse på årsbasis

4 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2010/ / /13 Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand Behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligafdelingens endelige rating C C D Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig negativt og er gået fra C til D. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 30. april 2013 har afdelingen opnået ratingen D.

5 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja

6 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag Arbejdskapital Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 2. G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt

7 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter

8 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden m.v Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt

9 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Renter Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Driftssikring, huslejesikring og anden løbende driftsstøtte Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overført (konto 407.1) Indtægter og underskud i alt

10 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/ /12 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

11 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/ /12 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 418 Gæld til boligorganisationen Skyldige omkostninger Deposita og forudbetalt leje m.v Banklån Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

12 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Bidrag til boligorganisationen i alt

13 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renholdelse Andel driftschef Anden renholdelse Ekstern ejendomsservice m.m Skadedyrsbekæmpelse Til- og fraflytningssyn Affaldskørsel Anden renholdelse Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt

14 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboerblad Beboermøder Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl Edb-udgifter afdelingsbestyrelse m.fl Kontorholdsudgifter m.v PBS gebyr Beboeraktiviteter Nævnsafgørelse rør og el Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (178,71 kr. pr. m2) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 3 fraflytninger i året 10 års anciennitetsperiode med 10% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (19,86 kr. pr. m2) Andre renter Renter af gæld til boligorganisationen Andre renter i alt

15 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/ / /14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 3, ,00 4, , ,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 815,22 kr Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 3,03 % Renteindtægter i alt Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Anden driftsstøtte Driftssikring m.v. i alt

16 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/ /12 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Forbedringsarbejder Gasfyrudskiftning Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Gasfyrudskiftning, bogført værdi pr. 30. april

17 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/ /12 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Tagrenovering Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Indeksregulering pr. 1. maj Indeksregulering i året 0 2 Indeksregulering pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Tagrenovering, bogført værdi pr. 30. april Konvertering til naturgas / VVS-arbejder Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Konvertering til naturgas / VVS-arbejder, bogført værdi pr. 30. april

18 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/ /12 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Elarbejde, Udhuse og Zink, uafsluttet Anskaffelsessum pr. 1. maj Forbedringsarbejde i året Tilskud i året Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Elarbejde, Udhuse og Zink, uafsluttet, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved ekstern låneoptagelse. LBF-sag, uafsluttet Anskaffelsessum pr. 1. maj Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. april LBF-sag, uafsluttet, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere eller låneoptagelse.

19 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/ /12 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Gulvrenovering Anskaffelsessum pr. 1. maj Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. april Gulvrenovering, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års budgetter. Skimmel og kloak, uafsluttet Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. april Skimmel og kloak, uafsluttet, bogført værdi pr. 30. april 2013 Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved afslutning af byggesagen

20 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/ /12 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Din Bolig Dit Valg Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved ekstern låneoptagelse. Forbedringsarbejder m.v. i alt Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Andre debitorer Afregning vand Honorar Tilgodehavende hos afdelingsbestyrelsen Andre debitorer i alt

21 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/ /12 (1.000 kr.) Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. maj Henlagt i året (konto 120) Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 30. april Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. maj Anvendt i året Henlagt pr. 30. april Resultatkonto 1. Saldo primo Årets underskud (konto 210) Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) Ultimo saldo Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v Kreditorer vedr. byggeri/modernisering Diverse driftskreditorer Periodisering kreditforeningsydelser Vand Skyldige omkostninger i alt

22 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/ /12 (1.000 kr.) Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt

23 Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 9. september 2013 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør

24 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Lillerød Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Lillerød Boligforening, afdeling 5 for regnskabsåret 1. maj april 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

25 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. maj april 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København den 9. september 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor

26 Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato