Almene boligorganisationer

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende Kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Kommunenr. Boligorganisationsnummer Afdelingsnr Frederiksborg Almene Boligforening Elverparken Hillerød Kommune Sankt Peders Stræde 49 A Elver Alle 6-20 Hillerød Rådhus 1453 København K 3400 Hillerød 3400 Hillerød Telefon Telefon E-postadresse E-postadresse E-postadresse [email protected] [email protected] [email protected] Hjemmeside Hjemmeside CVR-nr. CVR-nr Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Almene ældreboliger Boligoplysninger i alt - Boliger fordelt på antal rum Antal rum Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt (m2) lejemål enhed målsenheder Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m2 - Institutioner pr. påbeg. 60 m2 - Garager/carporte (udlejede) - - 1/5 - Lejemålsoplysninger i alt 30 Matrikel nr. Matrikel tekst: BBR-ejendomsnummer 6 BF Ullerød By Ullerød Kommune nr. 219Ejendoms nr

2 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode Regnskab for afdeling Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift. eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Boliger i etagebyggeri Beboerfaciliteter og installationer Beboerhus Særskilte selskabs- mødelokaler Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemask. i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesort. af affald, inde i bolig Kildesort. af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning: Fjernvarme Cent.varm. eget anl. fst.br/olie Cent.varm. eget anl. naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja/ Ja Ja Ja Ja Ja

3 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode Regnskab for afdeling Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m2 bruttotetageareal på balancetidspunktet: Lejeforhøjelse: Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m2 i kr. 25,90 kr. Forhøjelse pr. m2 i % 2,5 % Forhøjelse i alt på årsbasis kr ,99 kr.

4 4 Resultatopgørelse Budget Resultatopgørelse Budget 2014 Indeværende år 2015 ej revideret ej revideret Konto Note Specifikation (1.000 kr.) 2014 (1.000 kr.) UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El til fællesarealer målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen 4 1. Bidrag pr. lejemålsenhed Dispositionsfond Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere hensættelser Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A/B-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere hensættelser Særlige aktiviteter 2. Andel af fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt

5 5 Resultatopgørelse Budget Resultatopgørelse Budget 2014 Indeværende år 2015 ej revideret ej revideret Konto Note Specifikation (1.000 kr.) 2014 (1.000 kr.) Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 133 Afvikling af 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt Indtægter 201 Boligafgifter og leje Almene familieboliger Renter Ekstraordinære indtægter Korrektion tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Indtægter og evt. underskud i alt Mindre afrundingsdifferencer kan forekomme

6 6 Balance Konto Note Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi Heraf grundværdi Anskaffelsessum incl. evt. indeksreguleringer Forbedringsarbejder Forbedringsarbejder m.v Forbedringsarbejder i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender 17 3.Uafsluttede forbrugsregnskaber Afsluttede forbrugsregnskaber Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

7 7 Balance Konto Note Specifikation Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 2. RD Landsbyggefond Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering anskaffelsessum Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Mindre afrundingsdifferencer kan forekomme

8 8 Noter til resultatopgørelsen Regnskab Budget Budget Konto Note Specifikation (1.000 kr.) (1.000 kr.) Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån/indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag Prioritetsrenter Administrationsbidrag Ydelsessikring fra staten Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Renovation Vandafgift Offentlig Affaldsgebyr Bidrag til boligorganisationen Administrationsbidrag pr. enhed 1. Bidrag pr. lejemålsenhed Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionærer Trappevask, rengøring, vaskeri m.v Arbejdstøj, kurser, skadedyrsbekæmpelse m.v Snebekæmpelse m.v Grøn service Almindelig vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, tekniske installationer Materiel

9 9 Noter til resultatopgørelsen Regnskab Budget Budget Konto Note Specifikation (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Terræn Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Dækket af tidligere hensættelser Særlige aktiviteter Andel af fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter BL kontingent Afdelingsønsker/sociale aktiviteter Beboermøder, afdelingsbestyrelse m.v Diverse udgifter Planlagt og periodisk vedligeholdelse Henlæggelserne skal sikre en størst mulig udjævning af udgifter. Der henlægges i henhold til udfærdiget 10 års plan. Henlæggelser kr. 79,91 pr. m Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning Saldo, normalistandsættelse primo anvendt i perioden I alt Forpligtelse, normalistandsættelse ultimo

10 10 Noter til resultatopgørelsen Regnskab Budget Budget Konto Note Specifikation (1.000 kr.) (1.000 kr.) Boligafgifter og leje Almene familieboliger Renter Rente af mellemregning med boligorganisation Korrektion tidligere år Ejendomsskat retur, vedrørende tidligere år

11 11 Noter til balancen Regnskab Regnskab Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum primo Ejendommens anskaffelsessum ultimo Forbedringsarbejder m.v. Saldo primo Samlet anskaffelsesum ultimo Afdrag og afskrivninger primo Afskrivning Afdrag og afskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Antenne Afsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenne Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse Saldo primo Forbrugt i året (kt ) Årets henlæggelser (kt. 120) Resultatkonto Saldo primo Årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Skyldige omkostninger Driftskreditorer Øvrige Feriepengeforpligtelser

12 12 Boligforeningen VIBO Ledelsens påtegning København, den 2015 Kaare Vestermann direktør Anne-Merethe Bryder økonomichef Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Frederiksborg Almene Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for FAB, afdeling 406 for regnskabsåret 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt olanlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkelig og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

13 13 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplyning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 2015 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Jørn Munch statsautoriseret revisor Afdelingsbestyrelsens/Afdelingsmødets påtegning: Afdelingsbestyrelsens underskrifter: GODKENDT / FORKASTET Foranstående årsregnskab har været forelagt afdelingsbestyrelsen/på afdelingsmøde til godkendelse. Dato: Bestyrelsen påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt bestyrelsen til godkendelse Dato: Foranstående årsregnskab har været forelagt øveste myndighed til godkendelse. Dato: