Mælkeafgiftsfonden. Årsregnskab Årsregnskabet indeholder 23 sider

Transkript

1 Årsregnskabet indeholder 23 sider Mælkeafgiftsfonden Frederiks Allé 22 DK-8000 Århus C Danmark Telefon Fax ddb@mejeri.dk

2 Indhold Påtegninger 2 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning 3 Ledelsesberetning 4 Fondsoplysninger 4 Beretning 5 Årsregnskab 1. januar 31. december 11 Anvendt regnskabspraksis 11 5 års oversigt - resultatopgørelse 12 5 års oversigt tilskudsmodtagere 13 opgørelse 14 Balance 15 Samlet tilskud fordelt på tilskudsmodtagere 16 Noter 17 Supplerende oplysninger 18 Aktiviteter fordelt på tilskudsmodtagere 18 1

3 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelse og administration har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet og beretningen for for Mælkeafgiftsfonden. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med gældende bekendtgørelse (nr. 487 af 30. maj ) om administration og revision af promille- og produktionsafgiftsfonde m.v. indenfor jordbrugs- og fiskeriområdet, og giver efter vor opfattelse et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december. Århus, den 21. april 2008 Administration - Mejeriforeningen: Michael Stevns Lars-Jørgen Pedersen Kurt Lindrup adm. direktør økonomichef chefkonsulent Bestyrelse: Bent Juul Sørensen Jan Toft Nørgaard Andreas Lundby formand Jens Beierholm Poulsen Uffe Bie Jens Ole Karmsteen Peder Mouritsen Poul Smith Kristen Sejrsen Berit Heitmann Niels-Ole Bjerregaard Poul Erik Faarkrog 2

4 Påtegninger Den uafhængige revisors påtegning Til Ministeriet for Fødevarer, Landbrug og Fiskeri Vi har revideret årsregnskabet for Mælkeafgiftsfonden for regnskabsåret 1. januar 31. december omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter gældende bekendtgørelse (nr. 487 af 30. maj ) om administration og revision af promille- og produktionsafgiftsfonde m.v. indenfor jordbrugs- og fiskeriområdet. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Bekendtgørelse nr. 487 af 30. maj. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder samt Bekendtgørelse nr. 487 af 30. maj. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for fondens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december i overensstemmelse med Bekendtgørelse nr. 487 af 30. maj om administration og revision af promille- og produktions-afgiftsfonde m.v. indenfor jordbrugs- og fiskeriområdet. Århus, den 21. april 2008 KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab Udo Witzky statsaut. revisor 3

5 Årsregnskab 1. januar 31. december Fondsoplysninger Mælkeafgiftsfonden Frederiks Allé Århus C Telefon Telefax Hjemsted: Århus Bestyrelse Bent Juul Sørensen, formand Jan Toft Nørgaard Andreas Lundby Jens Beierholm Poulsen Uffe Bie Jens Ole Karmsteen Peder Mouritsen Poul Smith Kristen Sejrsen Berit Heitmann Niels-Ole Bjerregaard Poul Erik Faarkrog Administration - Mejeriforeningen Michael Stevns, adm. direktør Lars-Jørgen Pedersen, økonomichef Kurt Lindrup, chefkonsulent Revision KPMG C.Jespersen Udo Witzky Bank Nordea Bank Danmark A/S (hovedbankforbindelse). 4

6 Årsregnskab 1. januar 31. december Beretning Mælkeafgiftsfonden har til formål at styrke mejeribrugets og kvægbrugets udviklingsmuligheder samt mejeriindustriens konkurrenceevne. Fonden varetager således opgaver på vegne af det samlede erhverv. Fonden er reguleret i henhold til Lovbekendtgørelse nr. 297 af 28. april 2004 Bekendtgørelse af lov om administration af Det Europæiske Fællesskabs forordninger om markedsordninger for landbrugsvarer m.v. (Bemyndigelsesloven). Loven giver bl.a. fødevareministeren bemyndigelse til at fastsætte produktionsafgifter i landbrugets sektorer. I loven er endvidere fastsat til hvilke formål, fondens midler kan anvendes. Fonden har egen bestyrelse udpeget af Fødevareministeren og administreres af Mejeriforeningen. Fonden er underlagt tilsyn af Direktoratet for FødevareErhverv, og regler for fondens administration og revision fremgår af bekendtgørelse nr. 487 af 30. maj. I henhold til lovgrundlaget må fonden ikke have andre aktiviteter end opkrævning af fondens midler og ydelse af tilskud inden for fondens formål til tilskudsmodtagere. Fonden anser midlerne i regnskabsåret for anvendt i overensstemmelse med formålene, samt kan godkende regnskabsaflæggelsen fra fondens tilskudsmodtagere. Fødevareministeriet har i skrivelse af 20. december godkendt budget for Mælkeafgiftsfonden. Indtægter Fondens indtægter stammer primært fra produktionsafgiften på den indvejede mælk, der i har udgjort 0,6 øre pr. kg. indvejet mælk. Produktionsafgiften er opkrævet i henhold til bekendtgørelse nr. 813 af 30. september Endvidere modtager fonden tilskud fra Promilleafgiftsfonden, hvis midler består af en delvis tilbageførsel af pesticidafgiftsprovenuet. Via Promilleafgiftsfonden modtages desuden midler fra tilbageførslen af CO 2 -afgifter. I er produktionsafgifter realiseret med 26,8 mio. kr., og der er modtaget tilskud fra Promilleafgiftsfonden på 43,7 mio. kr., fordelt på 38,5 mio. kr. fra pesticidmidlerne og 5,2 mio. kr. fra CO 2 -midlerne. Fonden har modtaget 0,5 mio. kr. fra Mejeriforeningen til dækning af udgifterne til fondens administration. Renteindtægter i fonden udgør 1,5 mio. kr. Overførslen fra 2006 udgør 16,5 mio. kr., hvorefter de samlede indtægter i fonden udgør 88,9 mio. kr. Udgifter Mælkeafgiftsfonden har i ydet tilskud til aktiviteter inden for formålene afsætningsfremme, forskning og forsøg, rådgivning, sygdomsforebyggelse og bekæmpelse og kontrol samt til medfinansiering af EU-programmer. Samlet har Mælkeafgiftsfonden i ydet tilskud for 69,4 mio. kr. til tilskudsmodtagerne. 5

7 Årsregnskab 1. januar 31. december Beretning Tilskudsmodtagere 1. Mejeriforeningen Til Mejeriforeningen er ydet et samlet tilskud på 26,1 mio. kr. Formål : Afsætningsfremme I Mejeriforeningen er 19,8 mio. kr. anvendt inden for formålet til en række fælles generiske aktiviteter, fortrinsvis på området Skolemælk. Mejeribruget startede allerede i 1994 med en række fælles skolemælksaktiviteter for at øge forbruget af konsummælk i skolerne. I foråret introduceres en allround håndbog til nye skolebørnsforældre med titlen Mit barn skal i skole. Idéen med håndbogen er at give forældrene et redskab til at håndtere de spørgsmål og usikkerheder, der kan være forbundet med at sende sit barn i skole. Bogen har stor vægt på sunde madpakker/skolemad, sund morgenmad og mad efter skoletid. Bogen blev udgivet af Mejeriforeningen i samarbejde med Rådet for større Færdselssikkerhed samt forældreorganisationen Skole og Samfund. En ny dialogbaseret hjemmeside blev tilgængelig i februar. Hjemmesiden har i høj grad fokus på dialogen med forældrene og interessenter i forhold til skoleverdenen. En af de services, der blev udviklet i tilknytning til hjemmesiden, var madpakk en, hvor brugerne kan abonnere på at modtage en månedlig mail, som udover 6 opskrifter indeholder informationer om mælk, sundhed og ernæring. Mere end brugere er nu tilmeldt madpakk en. var sidste år med Mejeriforeningens sponsorat af Skolernes Motionsdag. Motionsdagen er stadig den største idrætsevent i Danmark. Over skoleelever deltog i. Mejeriforeningens bidrag til Skolernes Motionsdag var kampagnen Tjek Tørsten, der satte fokus på sunde drikkevaner for klasse eleverne. Eleverne skulle registrere egne drikke og motionsvaner, som skulle danne baggrund for en diskussion om sunde og usunde drikkevaner. Kampagnen blev afsluttet med en konkurrence. Indenfor udstillinger, undervisning og events blev der i gennemført undervisningsforløb på de tekniske skoler, lærerseminarier, og professions bachelor-uddannelsesstederne primært med udgangspunkt i produktmangfoldighed fra mejerierne samt anvendelse af mejeriprodukter. Der er gennemført studieture for faglærere fra de tekniske skoler og der er igangsat et arbejde med at udvikle en virtuel mejerihåndbog til afløsning af den gamle trykte. Mejeriforeningen deltog på Roskilde Dyrskue med fokus på skolemælk, hvor udgangspunktet var madpakk s samt information om forældrehåndbogen Mit barn skal i skole. I forbindelse med Odense Dyrskuets 125 års jubilæum deltog Mejeriforeningen med forskellige sceneaktiviteter i form af madpakke-workshops. Til Høstfest i Odense og Århus deltog Mejeriforeningen med samme koncept som på Odense Dyrskue. På Landsmejeriudstillingen blev vist alle de mejeriprodukter, der var tilmeldt Mejeribrugets Gourmetpris, i alt 46 mejeriprodukter, som blev bedømt af trendsættende kokke og madskribenter. Mejeriforeningen fortsatte sit mindre sponsorat af Kokkelandsholdet og deltog sammen med Kokkelandsholdet i udstillingen Smag på kunsten på Aros Kunstmuseum. 6

8 Årsregnskab 1. januar 31. december Beretning Inden for aktiviteten voksenmælk er der primært arbejdet med kommunikationsmålene: Alle mejeriprodukter indgår i sund kost individuelle valg Mælk kan være med til at sænke blodtrykket Mælk er vigtig under vægttab I forbindelse hermed er brochuren stærkt nyt om mælk bl.a. udsendt som indstik i Femina i eksemplarer. I november blev der afholdt en konference med samme titel for diætister, myndigheder, opinionsdannere og medier. Et af emnerne var mælkeprodukters betydning i en kost der kan sænke blodtrykket. Endvidere præsenteredes en patientbrochure om DASH (Dietary Approaches to Stop Hypertension). DASH er navnet på en stor undersøgelse, der viser hvordan man kan sænke blodtrykket ved at spise efter bestemte principper. En DASH-kost er rig på grønsager, frugt og magre mejeriprodukter. Udover nævnte fokusområder har Mejeriforeningen i samarbejde med Osteoporoseforeningen produceret en film om knogleskørhed. Mejeriforeningen har endvidere i et partnerskab med Ældresagen, Fødevarestyrelsen og Fødevareinstituttet udgivet pjecen Råd om mad og motion når du bliver ældre. Der er sat fokus på sund mad på arbejdspladsen gennem et partnerskab med styrelser, fagforbund og foreninger for at sikre mælk og mejeriprodukter en naturlig placering i en sund kantinemad. Mejeriforeningens materiale vedrørende småbørns ernæring er nu blevet revideret i forhold til Sundhedsstyrelsens ændringer i Anbefalinger til spædbarnets ernæring. Mejeriforeningen deltog inden for økologi og mejeriprodukter på forskellige udstillinger og events rundt omkring i Danmark, bl.a. i Landbrugets Samfundskontakts Landbruget kommer til byen arrangementer i Aalborg, Odense, Århus og Fredericia samt på Roskilde Dyrskue. Mejeriforeningens aktivitet blev kaldt den økologiske mælkeprofessor. Det var en oplevelsesbaseret aktivitet med fokus på børnefamilier og økologiske mejeriprodukter. Aktiviteterne var et resultat af en strategidag afholdt i 2006 for Økologisk Landsforening, Mejeriforeningen samt en række økologiske mejerier, hvor det blev besluttet at gennemføre fælles aktiviteter. I samarbejde med Økologisk Landsforening uddelte Mejeriforeningen smagsprøver på 29 forskellige økologiske landbrug i forbindelse med økologiske høstmarkeder den første weekend i september. Formål: Rådgivning Her er gennemført aktiviteter for 3,4 mio. kr. Mejeriforeningen rådgiver mejerier og eksportører ved afsætningen af mejeriprodukter på eksportmarkederne. Rådgivningen er især rettet mod de lovgivningsmæssige forhold og administrative procedurer, bl.a. EU s eksportstøttesystem. Endvidere er gennemført et projekt, der skal koordinere lovgivningen i relationen til rådgivningen om veterinære forhold, råvarekvalitet og dyrevelfærd samt dokumentere kvalitet og sygdomsforhold i kvægproduktionen. Formål: Forskning og forsøg Inden for dette formål er der gennemført projekter rettet mod det primære kvægbrug for i alt 2,1 mio. kr. Projekterne vedrører forskning i kvægrelaterede sygdomsforhold. 7

9 Årsregnskab 1. januar 31. december Beretning Formål: Kontrol Her er anvendt 0,5 mio. kr. Kontrollen er udført som varemærkebeskyttelse af en række vare- og fællesmærker, som Mejeriforeningen ejer og administrerer på vegne af hele mejeribruget. Formål: Sygdomsforebyggelse Inden for formålet er der udført et projekt for 0,4 mio. kr. til undersøgelse af tankmælk vedrørende B-streptokokker. 2. Aarhus Universitet Det Jordbrugsvidenskabelige Fakultet i Foulum, som mejeri- og kvægbruget har et tæt samarbejde med gennem Dansk Kvæg, har modtaget 13,9 mio. kr. fra Mælkeafgiftsfonden. Midlerne er anvendt til i alt 21 kvægforskningsprojekter. Der er tale om en bred vifte af projekter, der skal forbedre den grundlæggende viden inden for det primære kvægbrug. Hovedområderne er avlsværdier, genetik og reproduktion, fodringssystemer og -analyser, malkning og mælkekvalitet, staldsystemer osv. Der er endvidere gennemført 5 grundforskningsprojekter på Århus Universitet vedrørende Antibiofouling nanostrukturerede overflader, Osteopontins immulogiske egenskaber, Lysinitieret proteinoxidation i ost, Probiotiske bakterier og Produktion af økologisk mælk. På projektet Økologisk mælk var der oprindelig ikke budgetteret udgifter i, men projektet er blevet forlænget, efter at fonden i september indsendte ændringsbudget. Projektet er flerårigt og har figureret på Mælkeafgiftsfondens budget de senere år. Projektet er endvidere godkendt af Direktoratet for FødevareErhverv under Innovationsloven. 3. Overvågningsudvalget for Smitsomme Kvægsygdomme Til Overvågningsudvalget for Smitsomme Kvægsygdomme, der modtager tilskud fra både Mælke- og Kvægafgiftsfonden, er der ydet et tilskud fra Mælkeafgiftsfonden på 8,7 mio. kr. Udvalget varetager overvågningen af en række specifikke kvægsygdomme, såsom IBR, EBL, BVD, Salmonella og Paratuberkulose. I forbindelse med overvågningen tages kontinuerligt blod- og mælkeprøver fra besætningerne. Desuden yder udvalget erstatninger til besætningsejere ved sanering af specifikke kvægsygdomme. 4. Dansk Landbrugsrådgivning Dansk Landbrugsrådgivning, Landscentret har modtaget 7,9 mio. kr. fra Mælkeafgiftsfonden. Midlerne er anvendt inden for formålene Medfinansiering af EU-programmer samt forskning og rådgivning. Der er gennemført et projekt til 3,5 mio. kr. med det formål at demonstrere betydningen af management i hele foderkæden fra dyrkning, over konservering og lagring til opfodring af foderet for næringsstofudnyttelsen på kvægbedriften. På projektet Sundhedsrådgivning til 2,5 mio. kr. er arbejdet med udvikling af en række sundhedsbaserede IT-rådgivningsværktøjer. Desuden har der været projekter vedrørende nedbringelse af dødelighed hos kalve, afkomsundersøgelser, foder- og fødevaresikkerhed samt et projekt vedrørende klovsundhed. 5. Københavns Universitet Københavns Universitet har modtaget 5,8 mio. kr. fra fonden. Der er gennemført 13 grundforskningsprojekter på Den Kgl. Veterinær- og Landbohøjskole vedrørende Synerese under ostningsproces, Kalcium i mælk, Kalcium og forebyggelse af 8

10 Årsregnskab 1. januar 31. december Beretning overvægt, Råmælksostes kvalitet og sikkerhed, Interaktioner mellem mælkens sukkerarter, Fysiologisk status og genekspression, FOODANTIOX, Procesanalytisk teknologi i mejeriindustrien, Lysinitieret oxidation i ost, Lactococcus Helveticus, Fluorescens-spektroskopi, Nye veje til optimeret ostekvalitet og Simpel bioinformik af genekspression. Endvidere er gennemført 4 kvægforskningsprojekter vedrørende Strukturværdi af bælgplanteafgrøder og fodermidler, klovsundhed, Paratuberkulose og Salmonella. 6. Danmarks Tekniske Universitet Danmarks Tekniske Universitet har i alt modtaget 1,2 mio. kr. Der er udført 2 grundforskningsprojekter vedrørende Fysiologisk status og genekspression og Allergenicitet af agregerede proteinnedbrydningsprodukter og 2 kvægforskningsprojekter vedrørende Digital Dermatitis og Salmonella. 7. Økologisk Landsforening Økologisk Landsforening har modtaget i alt 0,7 mio. kr. til 3 projekter vedrørende afgræsning og lucernehø, velfærdsvurdering af økologiske kvier samt til Ø-dagen. 8. Mejeribrugets ForskningsFond Mejeribrugets ForskningsFond har til formål at fremme mejerividenskabelig forskning inden for dansk mejeribrug. Midlerne til finansiering af forskningsprojekter fremskaffes via tilskud fra Mælkeafgiftsfonden og medfinansieres med tilskud fra offentlige forskningsprogrammer, især Innovationsloven, samt andre offentlige bevillingssystemer. Fonden koordinerer og tilrettelægger grundforskningsprojekter for dansk mejeribrug. Selve projektudførelsen foregår på offentlige forskningsinstitutioner. Midlerne fra Mælkeafgiftsfonden til Mejeribrugets ForskningsFond er anvendt til projektledelse og koordinering af grundforskningsprojekterne. Der er modtaget 1,1 mio. kr. 9. H:S Institut for Sygdomsforebyggelse Instituttet for Sygdomsforebyggelse har gennemført 1 grundforskningsprojekt vedrørende Mejeriprodukters effekt på udvikling af insulinresistens. Der er modtaget 0,5 mio. kr. 10. H:S Bispebjerg Hospital Bispebjerg Hospital har modtaget 0,5 mio. kr. til 1 grundforskningsprojekt Mælkeprotein til styrkelse muskelmassen. Overførsel til 2008 Fondens overførsel til 2008 er realiseret med 18,8 mio. kr. mod budgetteret 14,5 mio. kr., svarende til en afvigelse på 4,3 mio. kr. Indtægterne i fonden svarer til det budgetterede beløb, medens der er realiseret mindre tilskud til fondens tilskudsmodtagere end oprindelig budgetteret. Der kan konstateres væsentlige besparelser hos følgende tilskudsmodtagere: 9

11 Årsregnskab 1. januar 31. december Beretning Mejeriforeningen på 1,2 mio. kr. Besparelsen kan fortrinsvis konstateres på kvægforskningsprojekterne med 0,8 mio. kr. og på Varemærkekontrollen med 0,3 mio. kr. Besparelserne er søgt overført til Overvågningsudvalget på 1,2 mio. kr. Besparelsen ligger primært på erstatninger, færre blod- og mælkeprøver samt færre udgifter til analyser vedrørende BVD og Salmonellaprogrammet. Dansk Landbrugsrådgivning med 0,4 mio. kr. på projektet Afkomsundersøgelse. Besparelsen er søgt overført til Københavns Universitet, hvor der er en besparelse på 0,8 mio. kr., især på grundforskningsforskningsprojekterne. Besparelsen udlignes over de følgende år af de flerårige projektperioder. Økologisk Landsforening med 0,5 mio. kr. på projektet Afgræsning og lucernehø. Besparelsen er søgt overført til Fondens anvendelse af midler i 2008 Fondens hovedindtægtskilde i 2008 er fortsat produktionsafgifter på mælk og tilskud fra Promilleafgiftsfonden. Produktionsafgiften er fastsat uændret til 0,6 øre pr. kg. indvejet mælk. For 2008 har Fonden bevilget tilskud for 78,5 mio. kr. til aktiviteter inden for formålene afsætningsfremme, forskning og forsøg, sygdomsforebyggelse og -bekæmpelse, rådgivning og kontrol samt medfinansiering af EU-programmer. Indtægtsgrundlaget er budgetteret til 81,7 som yderligere forøges med 4,3 mio. kr. på grund af besparelserne i regnskab. Imidlertid er de fleste besparelser søgt overført til budgettet for 2008, hvorfor den samlede overførsel til 2009 pt. forventes at udgøre i størrelsesordenen 3-4 mio. kr. 10

12 Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Mælkeafgiftsfonden er udarbejdet i overensstemmelse med reglerne i Bekendtgørelse nr. 487 af 30. maj om administration og revision af promille- og produktionsafgiftsfonde m.v. indenfor jordbrugs- og fiskeriområdet. Mælkeafgiftsfondens midler er ikke anvendt til finansiering af fondsadministration. opgørelsen Indtægter Indtægter er periodiseret i fuldt omfang. Udgifter Bevilgede tilskud er udgiftsført i henhold til indkomne tilskudsregnskaber udarbejdet i overensstemmelse med reglerne i Bekendtgørelse nr. 487 af 30. maj om administration og revision af promille- og produktionsafgiftsfonde m.v. indenfor jordbrugs- og fiskeriområdet. Budget Det i regnskabet medtagne budget for er det af Ministeriet for Fødevarer, Landbrug og Fiskeri pr. 1. december godkendte, der indeholder de seneste budgetreguleringer. Balancen Tilgodehavende produktionsafgift Tilgodehavende produktionsafgift optages til nominel værdi. Skyldige tilskud Skyldige tilskud afsættes i henhold til indkomne tilskudsregnskaber fratrukket udbetalte acontotilskud. 11

13 Årsregnskab 1. januar 31. december 5 års oversigt resultatopgørelse tkr Indtægter Overført fra forrige år Produktionsafgifter Promillemidler CO 2 midler Særbevilling og anden indtægt Renter Tilskud til fondsadministration Indtægter i alt Udgifter Samlede tilskud fordelt på formål Afsætningsfremme i alt Forskning og forsøg i alt Produktudvikling i alt Rådgivning i alt Uddannelse i alt Sygdomsforebyggelse i alt Sygdomsbekæmpelse i alt Dyrevelfærd i alt Kontrol i alt Særlige foranstaltninger: Produktansvarsforsikring Medfinansiering af initiativer under EU-Programmer Udgifter til formål i alt Fondsadministration Generel fondsadministration Revisionsudgifter Bestyrelseshonorar Administration i alt Udgifter i alt Overførsel til næste år Overførsel til næste år i pct. af årets udgift 24,9 % 24,6 % 28,8 % 22,2 % 26,9 % 12

14 Årsregnskab 1. januar 31. december 5 års oversigt - tilskudsmodtagere Nr. tkr Tilskud fordelt på tilskudsmodtagere 1 Mejeriforeningen Aarhus Universitet Overvågningsudvalget for Smitsomme Kvægsygdomme Dansk Landbrugsrådgivning Københavns Universitet Danmarks Tekniske Universitet Økologisk Landsforening Mejeribrugets ForskningsFond H:S Institut for Sygdomsforebyggelse H:S Bispebjerg Hospital Kvægavlsforeningen Dansire Kvægbrugets Forsøgscenter Danmarks Tekniske Universitet, Den Kgl. Veterinær- og Landbohøjskole samt Syddansk Universitet Danmarks JordbrugsForskning og Danmarks Tekniske Universitet Danmarks Tekniske Universitet og Danmarks Fiskeriundersøgelser Den Kgl. Veterinær- og Landbohøjskole og Danmarks Jordbrugs- Forskning Kødbranchens Fællesråd Den Kgl. Veterinær- og Landbohøjskole og Danmarks Tekniske Universitet Tilskud fordelt på tilskudsmodtagere i alt

15 Årsregnskab 1. januar 31. december opgørelse tkr. Note Budget Relativ fordeling Afvigelse Indtægter Overført fra forrige år ,5 % 0,0 % Produktionsafgifter ,2 % -0,6 % Promillemidler ,3 % 0,0 % CO 2 midler ,8 % 0,0 % Særbevilling og anden indtægt Renter ,6 % 45,8 % Tilskud til Fondsadministration ,6 % 0,0 % Indtægter i alt ,0 % 0,3 % Udgifter Samlede tilskud fordelt på formål Afsætningsfremme ,3 % -0,3 % Forskning og forsøg ,1 % -7,6 % Produktudvikling 0 0 0,0 % 0,0 % Rådgivning ,8 % -1,9 % Uddannelse 0 0 0,0 % 0,0 % Sygdomsforebyggelse ,5 % 0,6 % Sygdomsbekæmpelse ,5 % -12,6 % Dyrevelfærd 0 0 0,0 % 0,0 % Kontrol ,7 % -39,2 % Særlige foranstaltninger: 0 0 0,0 % 0,0 % Medfinansiering af initiativer under EUprogrammer ,1 % 0,0 % Udgifter til formål i alt ,0 % -5,5 % Fondsadministration Generel fondsadministration ,4 % 0,0 % Revisionsudgifter ,4 % -13,5 % Bestyrelseshonorar ,2 % -60,0 % Administration i alt ,0 % -5,4 % Udgifter i alt ,5 % Overførsel til næste år ,1 % Overførsel til næste år i pct. af årets udgift 19,5 % 26,9 %

16 Årsregnskab 1. januar 31. december Balance tkr. 31/12 31/ Aktiver Likvide midler Tilgodehavende produktionsafgift Tilgodehavende renter Tilgodehavende tilskud: Økologisk Landsforening 76 0 Aktiver i alt Passiver Gæld Skyldige omkostninger Skyldige tilskud: Mejeriforeningen Aarhus Universitet Københavns Universitet Dansk Landbrugsrådgivning Danmarks Tekniske Universitet Overvågningsudvalget for Smitsomme Kvægsygdomme Mejeribrugets ForskningsFond H:S Institut for Sygdomsforebyggelse H:S Bispebjerg Hospital Økologisk Landsforening Gæld i alt Disponibel kapital Overførsel fra forrige år Årets resultat Disponibel kapital i alt - overførsel til næste år Passiver i alt

17 Årsregnskab 1. januar 31. december Samlet tilskud fordelt på tilskudsmodtagere Nr. tkr. Budget Relativ fordeling Afvigelse 1 Mejeriforeningen ,6 % -4,6 % 2 Århus Universitet ,4 % 1,2 % 3 Overvågningsudvalget for Smitsomme Kvægsygdomme ,5 % -12,6 % 4 Dansk Landbrugsrådgivning ,4 % -4,8 % 5 Københavns Universitet ,4 % -11,6 % 6 Danmarks Tekniske Universitet ,7 % -11,2 % 7 Økologisk Landsforening ,0 % -39,8 % 8 Mejeribrugets ForskningsFond ,5 % 0,0 % 9 H:S Institut for Sygdomsforebyggelse ,8 % 14,0 % 10 H:S Bispebjerg Hospital ,7 % 0,0 % Tilskud fordelt på tilskudsmodtagere i alt ,0 % -5,5 % 16

18 Årsregnskab 1. januar 31. december Noter tkr. Budget Relativ fordeling Afvigelse 1 Produktionsafgifter kg. á 0,6 øre kg. á 0,6 øre Produktionsafgifter i alt % 0,0 % 2 Bestyrelseshonorar Omkostningerne vedrører alene rejseomkostninger for bestyrelsesmedlemmer. 17

19 Nr. Supplerende oplysninger Aktiviteter fordelt på tilskudsmodtagere tkr. Budget Regnskab 1 Mejeriforeningen Formål: Afsætningsfremme Skolemælk Udstillinger, undervisning og events Voksen mælk / generisk mælk Økologi og mejeriprodukter Afsætningsfremme i alt Formål: Kvægforskning Evaluering af salmonellasmitte Optimalt brug af antibiotika Veterinært beredskab forbedring af værktøjer Salmonella E-coli Paratuberkulose sanering, overvågning og udryddelse Forskning og forsøg i alt Formål: Rådgivning Mejeri- og eksportørrådgivning Veterinær lovgivning Rådgivning i alt Formål: Kontrol Varemærkekontrol Kontrol i alt Formål: Sygdomsforebyggelse B-streptokok-tankmælksundersøgelse Sygdomsforebyggelse i alt Mejeriforeningen i alt

20 Nr. Supplerende oplysninger Aktiviteter fordelt på tilskudsmodtagere tkr. Budget Regnskab 2 Aarhus Universitet Formål: Kvægforskning Stivelse til malkekøer Forbedret avlsværdivurdering og nøgletal for reproduktion DNA-baseret selektion Næringsstofstrategi: Effekt på koens mælkeproduktion Systematisk krydsningsavl og genotype Velfærd hos malkekøer Nordiske avlsplaner Lucerneensilages potentiale Nyt fodringskoncept til småkalve Forebyggelse af taberkøer Mælkens kvalitet Fremtidens græsmarksafgrøder Bedriften, betydning på produktion, økonomi og ressourcer Næringsstofstrategi: Betydning for mælkekvalitet Hastighedskonstant for NDF-nedbrydning Biosens inline målinger på mælk (Biosens II) Sundklov: Delprojekt 3, halthed hos malkekøer Sundklov: Delprojekt 4, forebyggelse af halthed Overskudsmælk fra kalve Sundklov: Delprojekt 5, økonomiske konsekvenser Salmonella Paratuberkulose sanering, overvågning og udryddelse Kvægforskning i alt Formål: Grundforskning Anti-biofouling nanostrukturerede overflader Osteopontins immunologiske egenskaber Lysiniteret proteinoxidation i ost Probiotiske bakterier Produktion af økologisk mælk Grundforskning i alt Århus Universitet i alt

21 Nr. Supplerende oplysninger Aktiviteter fordelt på tilskudsmodtagere tkr. Budget Regnskab 3 Overvågningsudvalget for Smitsomme Kvægsygdomme Formål: Sygdomsbekæmpelse Bekæmpelse af smitsomme kvægsygdomme Sygdomsbekæmpelse i alt Overvågningsudvalget for Smitsomme Kvægsygdomme i alt Dansk Landbrugsrådgivning Formål: Medfinansiering af initiativer under EUprogrammer Udvikling og demonstration af bæredygtig miljøteknologi Sundhedsrådgivning Nedbringelse af dødelighed hos kalve og køer Medfinansiering af initiativer under EU-programmer i alt Formål: Kvægforskning Afkomsundersøgelse Kvægforskning i alt Formål: Rådgivning Foder- og fødevaresikkerhed Sundklov: Delprojekt 6, information, rådgivning og handlingsplan Rådgivning i alt Dansk Landbrugsrådgivning i alt

22 Nr. Supplerende oplysninger Aktiviteter fordelt på tilskudsmodtagere tkr. Budget Regnskab 5 Københavns Universitet) Formål: Grundforskning Synerese under ostemodningsprocessen Kalcium i mælk og proteinbinding Kalcium og forebyggelse af overvægt Råmælksostes kvalitet og sikkerhed Interaktioner mellem mælkens sukkerarter og proteiner Fysiologisk status og genekspression i starterkulturer Foodantiox Procesanalytisk teknologi i mejeriindustrien Lysinitieret oxidation i oste Lactobacillus Helveticus Flourescens-spektroskopi Nye veje til optimeret ostekvalitet Simpel bioinformatik af genekspression Grundforskning i alt Formål: Kvægforskning Strukturværdi af bælgplanteafgrøder og fodermidler Sundklov: Delprojekt 2, Laminitis Salmonella Paratuberkulose sanering, overvågning og udryddelse Kvægforskning i alt Københavns Universitet i alt

23 Nr. Supplerende oplysninger Aktiviteter fordelt på tilskudsmodtagere tkr. Budget Regnskab 6 Danmarks Tekniske Universitet Formål: Grundforskning Fysiologisk status og genekspression i starterkulturer Allergenicitet af aggregerede proteinnedbrydningsprod Grundforskning i alt Formål: Kvægforskning Sundklov: Delprojekt 1, Digital dermatitis hos køer Salmonella Kvægforskning i alt Danmarks Tekniske Universitet i alt Økologisk Landsforening Formål: Afsætningsfremme Ø-dag Afsætningsfremme i alt Formål: Kvægforskning Afgræsning af lucernehø Kvægforskning i alt i alt Formål: Rådgivning Velfærdsvurdering af økologiske kvier Rådgivning i alt Økologisk Landsforening i alt

24 Nr. Supplerende oplysninger Aktiviteter fordelt på tilskudsmodtagere tkr. Budget Regnskab 8 Mejeribrugets ForskningsFond Formål: Grundforskning Informationsaktiviteter Interaktioner mellem mælkens sukkerarter og proteiner Flourescens-spektroskopi Foodantiox Kalcium og forebyggelse af overvægt Osteopontins immunstimulerende effekter Nye veje til optimeret ostekvalitet 42 0 Mælkeprotein til styrkelse af muskelmassen Synerese under ostningsprocessen Lysinitieret proteinoxidation i ost Fysiologisk status og genekspression i starterkulturer Kalcium i mælk og proteinbinding Anti-biofouling nanostrukturerede overflader Mejeriprodukters effekt på udvikling af insulinresistens Procesanalytisk teknologi i mejeriindustrien Simpel bioinformatik af genekspression Råmælksostes kvalitet og sikkerhed Probiotiske bakterier Allergenicitet af aggregerede proteinnedbrydningsprod Grundforskning i alt Mejeribrugets ForskningsFond i alt H:S Institut for Sygdomsforebyggelse Formål: Grundforskning Mejeriprodukters effekt på udvikling af insulinresistens Grundforskning i alt H:S Institut for Sygdomsforebyggelse i alt H:S Bispebjerg Hospital Formål: Grundforskning Mælkeprotein til styrkelse af muskelmassen Grundforskning i alt H.S Bispebjerg Hospital i alt Kvægbrugets Forsøgscenter Delregnskab for Investeringstilskud i fast ejendom G:\årsregnskaber\\Mælkeafgiftsfonden.doc 23