Lillerød Boligforening

Transkript

1 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 428 Kommune nr. 201 Lillerød Boligforening Boligkontoret Danmark Allerød Kommune v/boligkontoret Danmark Bjarkesvej 2 Kirkevænget 8 A Havneholmen Allerød 1561 København V 3450 Allerød Telefon: Telefon: Telefon: Telefa: Telefa: Telefa: CVR-nr.: Mail: kommunen@alleroe E-post: [email protected] d.dk Hjemmeside: Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 19 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger , ,0 2) erhvervslejemål 1 239,0 3) institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 4,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 0,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 117 1/5 23,4 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt ,4

2 ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et overskud på kr. Resultatet skyldes især: Færre kontorholdsudgifter i forhold til det budgetterede. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning kr., hvoraf de kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør kr., og den samlede disponible egenkapital er kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr samt den disponible arbejdskapital kr Helhedsplaner i afdeling 10 og 11. Som en del af den samlede finansiering er der bevilget større beløb fra foreningens egenkapital. Disse beløb er endnu ikke blevet trukket. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2013/14 givet et afkast på 1,09% Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på kr. svarende til en forrentning på 2,02%. u Urealiseret kurstab på kr. svarende til en forrentning på -0,93%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u Afdelingerne på samlet kr svarende til en forrentning på 1,64%. u Dispositionsfonden på samlet kr svarende til en forrentning på 0,00%. u Arbejdskapitalen på samlet kr svarende til en forrentning på 1,64%. Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt kr. Der er foretaget større disponeringer af trækningsretsmidler, herunder også til helhedsplanerne i afdeling 10 og 11.

3 ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 arbejdet med fastlæggelse af målsætninger som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Der er gennemført en række initiativer for en mere effektiv og sparsommelig drift. Senest er der opnået betydelige besparelser ved at byde istandsættelsesarbejder ud i en rammeaftale. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 11 personer, hvoraf de 10 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2013/14 holdt 9 møder. Vedtægter Organisationsbestyrelsen har godkendt gennemførelse af helhedsplaner i afdeling 10 og 11. AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: u u u u u u u Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned.

4 ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger Antal afdelinger sidste år Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2013/ /13 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed B B A C E C C D C E C C D C D E A A A I alt Rating Afdeling 8, 13 og 15 har fået rating D. Der udarbejdes budgetkontrol for de 3 afdelinger hvert kvartal. Afdeling 5, 10 og 16 har fået rating E. Der udarbejdes budgetkontrol hvert kvartal for de 3 afdelinger, samt drøftelser af egentlig genopretningsplan i organisationsbestyrelsen.

5 BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift Mødeudgifter, kontingenter m.v Forretningsførelse Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning, administrationsejendom) Særlige aktiviteter Revision Bruttoadministrationsudgifter Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen Udgifter og evt. overskud i alt

6 BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt

7 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Dispositionsfond/Lån til afdelinger Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 17) Indskud i landsbyggefonden Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Afdelinger i drift Debitorer Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Tilgodehavende renter m.v Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

8 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr) Passiver Egenkapital Boligorganisationsandele Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto Arbejdskapital Egenkapital i alt Kortfristet gæld Afdelinger i drift Leverandører Omkostninger Afsætninger Feriepengeforpligtelse Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

9 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v Repræsentation Kurser Telefontilskud Andre mødeudgifter Personaleudgifter Andre personaleomkostninger Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser Kollektive anlæg Administration af forbrugsregnskaber Administration af antenneregnskaber Administration af vedligeholdelseskonti Administration af kortvaskerier Forretningsførelse i alt Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr Kontorartikler incl. annoncer Juridisk assistance Telefon Driftsomkostninger / Leasing kontormaskiner EDB-service m.m Hjemmeside Forsikring bestyrelsesansvar m.v Småanskaffelser inventar Kontorholdsudgifter i alt

10 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.ejd.) 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v Kontorlokaleudgifter i alt Særlige aktiviteter Markedsføring Særlige aktiviteter i alt / 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. kt Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt Indbetalinger til nybyggerifonden, jf. kt Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt Henlæggelse og indbetalinger i alt

11 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter Administrationsbygning arbejdskapital, afdeling Moms helhedsplan arbejdskapital, afdeling 10/ Helhedsplan, afdeling 10/ Driftsstøtte, afdeling Ny belægning, afdeling Løn arbejdskapital, afdeling Ekstraordinære udgifter i alt Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift I alt pr. lejemålsenhed ,196 4,209 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) Administration møde-/selskabslokale(r) Administration varmeregnskaber Administration el-regnskaber Administration vedligeholdelseskonti Administration plastickortvaskerier Administrationsbidrag i alt

12 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 1. Indmeldelse/kontingent Antenneregnskabsgebyr Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 1,09 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 1 % og årets gennemsnitssaldo Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående Renteindtægter i alt Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 0 % og årets gennemsnitssaldo Afdelinger, rentesats: 1,64 % og årets gennemsnitssaldo (samme sats til henlagte/driftsmidler) Kurstab, obligationer m.v Renteudgifter i alt Nettorenteindtægt (forrentning af arbejdskapitalen) Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 14,391 0,000 0,000

13 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/ / /15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære indtægter Administrationsbygning arbejdskapital, afdeling Moms helhedsplan arbejdskapital, afdeling 10/ Helhedsplan, afdeling 10/ Driftsstøtte afdeling Ny belægning afdeling Løn arbejdskapital, afdeling BL-kontingent Ekstraordinære indtægter i alt

14 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Dispositionsfond/Lån til afdelinger Formål: Renovering af lejemål m.m Afdeling Renovering af tagrender, relærer m.m Afdeling Renovering af altanlukning m.m. Afdeling Istandsættelsen af lejemål Afdeling Indgangsdøre og varmecentral Afdeling Renovering af 8 garager m.m. Afdeling Renovering af 8 garager m.m. Afdeling Udskiftning af zinkinddækning Afdeling Brandsikring af ejendommen Afdeling Bygning fællesdrift Afdeling Renovering af klimaskærm Afdeling Udskiftning af rækværk m.m Afdeling Udskiftning af klimaskærm m.m Afdeling Udskiftning af indgangsdøre m.m Afdeling Dispositionsfond/Lån til afdelinger i alt Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud C-indskud Egen trækningsret Saldo pr. 1. maj Årets indbetalinger Årets udbetalinger Tilskrevet renter Egen trækningsret i alt Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 30. april

15 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Afdelinger i drift Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdelinger i drift i alt Boligorganisationsandele Boligorganisationsandele pr. 1. maj Tilgang i perioden Boligorganisationsandele pr. 30. april

16 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. maj Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger Rentetilskrivning Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån Pligtmæssige bidrag fra afdelingen Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, helhedsplan/løntilskud Tilskud, driftsstøtte afdeling Tilskud, belægning afdeling Tilskud, støtte afdeling Tilskud, renovering af lejemål afdeling Tilskud, økonomisk støtte afdeling Tilskud, klimaskærm afdeling Tilskud til tab ved: Lejeledighed Fraflyttere Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån Fælles moderniseringsfond Indbetalinger til nybyggerifonden Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger. (Egen trækningsret) Saldo pr. 30. april Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 31. Udlån, jf. specifikation, årets bevægelser (se note 12) Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) Disponibel del: Saldo pr. 30. april

17 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. maj Tilgang: 2. Årets overskud Særlige bidrag fra afdelinger m.v Afgang: 4. Årets underskud Diverse tilskud, jf. specifikation Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond Saldo pr. 30. april 2014 ekskl Saldo pr. 30. april Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser Disponibel del: Saldo pr. 30. april

18 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/ /13 (1.000 kr.) Afdelinger i drift Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdelinger i drift, i alt Afsætninger Afsætninger, feriepenge 0 8 Afsætninger i alt Anden kortfristet gæld Skyldig ATP Skyldig pension Mellemregning med Boligkontoret Danmark 0 76 Anden kortfristet gæld 0 11 Anden kortfristet gæld i alt

19 BOLIGORGANISATIONEN Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6) Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1))

20 Forretningsfører: København, den 15. september 2014 Boligkontoret Danmark Lars Lehmann Forvaltningsdirektør

21 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Lillerød Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj april 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

22 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2014 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. maj april 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk, den 15. september 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor

23 Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Som dirigent: Dato Formand:

24 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 428 Kommune nr. 201 Lillerød Boligforening Boligkontoret Danmark Allerød Kommune v/boligkontoret Danmark Bjarkesvej 2 Kirkevænget 8 A Havneholmen Allerød 1561 København V 3450 Allerød Telefon: Telefon: Telefon: Telefa: Telefa: Telefa: CVR-nr Mail: kommunen@alleroed. [email protected] dk Vejledning Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Boligorganisationen Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) b. Udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger c. Løbende retssager d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. Andre forhold? 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent?

25 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Noter Spørgsmål Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Afdelinger Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 9. Er der afdelinger: 2 a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? 3 b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: 4 a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? 5 b. Istandsættelse ved fraflytning? 6 c. Tab ved fraflytninger? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?

26 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Administrators påtegning: Bestyrelsens påtegning: København, den 15. september 2014 Allerød, den / 2014 Boligkontoret Danmark Lillerød Boligforening Lars Lehmann Jeanette Ofeldt Nordenkvist Braae Forvaltningsdirektør formand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj april Besvarelsen udarbejdes med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj april 2014 jf. Bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr af 16. december Ledelsen i Lillerød Boligforening har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskabet for 2013/14. Årsregnskabet har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion.

27 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Konklusion: Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj april Holbæk, den 15. september 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor

28 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Spørgsmålsnr. 5 Note: 1 Følgende afdelinger har fået dækket nedenstående tab af dispositionsfonden: Tab ved lejeledighed Tab ved fraflytninger Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling a 2 Der er registreret overskud igennem de sidste 3 regnskabsår der indikerer at der løbende budgetteres med overskud i afdeling 14. 9b 3 Følgende afdelinger har underskud / underskudssaldo: Underskud i året Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling 9 0 Afdeling 10 0 Afdeling 11 0 Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling 16 0 Afdeling Afdeling Negativ resultatkonto

29 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april a 4 I følgende afdeling skønnes der at være for få henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse: I afdeling 5 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr I afdeling 12 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr I afdeling 13 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr I afdeling 15 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr I afdeling 16 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr I afdeling 17 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr I afdeling 6 er der i 2016/2017 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr I afdeling 7 er der i 2016/2017 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr I afdeling 8 er der i 2017/2018 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr I afdeling 12 er der i 2013/2014 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr I afdeling 17 er der i 2018/2019 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr I afdeling 18 er der i 2020/2021 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr I afdeling 19 er der i 2019/2020 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr

30 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april b 5 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til istandsættelse ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til istandsættelse ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Gennemsnitsforbrug de seneste 3 regnskabsår Henlagt 30. april 2014 Driftsført i regnskabsåret Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling c 6 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til tab ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til tab ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Udestående debitorer pr. 30. april 2014 Henlagt 30. april 2014 Driftsført i regnskabsåret Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling