Generalforsamling 18. maj 2015

Transkript

1 Generalforsamling 18. maj 2015

2 Dagsorden 0. Indledning og velkomst 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning om selskabernes forretning i det forgangne år 3. Fremlæggelse af årsregnskab Beslutning om anvendelse af overskud og tab 5. Valg af bestyrelsen Ingen på valg 6. Valg af revisor 7. Eventuelt 2

3 Selskaber Sønderborg Forsyning Holding A/S Sønderborg Vandforsyning A/S Sønderborg Spildevandsforsyning A/S Sønderborg Affald A/S Nordborg Kraftvarmeværk A/S Østerlund Varme A/S Sønderborg Forsyningsservice A/S 3

4 Hvad laver vi? 4

5 Hvad laver vi? Drift af: - 8 containerpladser - 1 deponi - 1 kraftvarmeværk og 1 varmecentral - 7 renseanlæg - 6 vandværker 51 % vandforsyning Årlig omsætning : 320 mio. DKK Ansatte: 140 medarbejdere 5

6 Beretning - Generelt Takster Nyt vandværk på vej Nyt renseanlæg på vej Driftoptimering 6

7 Takster - eksempel Enhedspriser Samlet pris i hele kroner Gebyr-prognose Forbrug Pris Pris Pris Pris Pris Pris Beløb Beløb Beløb Beløb Beløb Beløb Beløb Beløb Beløb Beløb Sønderborg Vandforsyning A/S Stigning i % 2,5% 0,0% 0,0% 2,0% 0,0% Vand 130 M3 5,70 6,70 6,38 6,38 6,38 6, Fast bidrag 1 stk 237,00 444,00 444,00 444,00 444,00 444, Afgift af ledningsført vand 130 M3 5,00 5,00 5,23 5,46 5,46 5, Statsafgift - drikkevandsbidrag 130 M3 0,00 0,00 0,67 0,67 0,67 0, Moms Vand i alt Sdbg Spildevandsforsyning A/S Stigning i % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Vandafledning 130 M3 29,90 32,90 35,90 34,90 35,90 35, Moms Vandafledning i alt Sønderborg Affald A/S Stigning i % 5,7% -15,1% -16,4% 16,0% 3,5% 2,1% 2,1% 2,4% 2,0% Fast renovationsgebyr, parcelhus 1 stk 1.061,00 858,00 762,00 700,00 813,00 832, Dagrenov.gebyr (110 L sæk / 190 L beh.) 1 stk 860,00 830,00 740,00 525,00 559,00 595, Genbrugsgebyr, 190 L beholder 1 stk 0,00 342,00 222,13 216,00 300,00 302, Moms Affald, gebyrer i alt Udgifter i alt pr. år

8 Affald - driftoptimering / LBRI 8

9 Spildevand - driftoptimering / LBRI 9

10 Vand - driftoptimering / LBRI 10

11 Vand Fjernaflæste målere Gråsten, Nordborg, Sønderborg Danfoss vand Gråsten vandværk Forsyningssikkerhed 11

12 Vandspild Ledningstab Gråsten i % Samlet ledningstab i % ,7 18,7 22,1 18,5 16,5 13,2 5, ,1 8,9 9,1 9,8 10,3 9,4 7, Ledningstab Sønderborg i % 9,6 9,6 9,1 9,3 8,2 6,8 4, ,0 Ledningstab Nordborg i % 5,1 4,8 4,8 4,4 4 2,5 3, /LBRI 0 12

13 Projektstatus - Vand 13

14 Spildevand Renseanlæg renovering og nedlæggelse Broager Gråsten Flensborg Separering Forsyningssikkerhed 14

15 Projektstatus - Spildevand 15

16 Affald Containerpladser Guderup SonForce Engelsk / tysk affald 16

17 Varme Nordborg kraftvarmeværk status Nordborg kraftvarmeværk fremtid Nordals Fjernvarme 17

19 Årsregnskab 2013 Præsentation af Årsregnskab 2014 Skat og finansiering af skat

20 Sønderborg Forsyning Årsregnskaber 2014 Generalforsamling 18. maj 2015 Statsautoriseret revisor Søren Lykke Cand.merc.aud. Tine Jungquist Hansen

21 Indledende bemærkninger Konklusioner på revisionen Alle årsregnskaber er forsynet med revisionspåtegning uden forbehold Supplerende oplysninger i påtegningerne for Vand og Spildevand samt moderselskabet inkl. koncernregnskabet Supplerende oplysninger er en henvisning til særlige forhold, der efter vores vurdering er korrekt indarbejdet i årsregnskabet Vedrører usikkerhed på de skattemæssige værdier Afgørelsen fra SKAT vedrørende størrelsen af de skattemæssige indgangsværdier påklaget til Landsskatteretten Deloitte

22 Skattesager for vandselskaberne Status Sønderborg Forsynings skattesager ligger stille i Landsskatteretten Afgørelse fra SKAT om skattemæssige åbningsbalancer påklaget til Landsskatteretten De første sager afgjort i Landsskatteretten i To prøvesager påklaget til civile domstole (Østre landsret). Berammet til juni 2016 Afgørelse fra SKAT om afskrivninger i Tillader ikke afskrivninger i 1. delperiode 2009 og ej heller afskrivninger til skattemæssige underskud Afgørelse påklaget ligeledes til Landsskatteretten Skattepligtig indkomst 2013 og 2014 Med udgangspunkt i afgørelser om skattemæssige indgangsværdier Forudsat tilladelse til at foretage afskrivninger som ønsket i 2009 til 2012 Så længe sagen pågår ved Landsskatteretten betale skat iht. afgørelse Deloitte

23 Skattesager for vandselskaberne Status Nedsættelse af skattemæssige værdier Mio. kr. Spildevand Vand I alt Opgjort værdier ultimo SKATs afgørelse Reduktion værdier Skatten heraf ved 22% Ikke indregnet udskudt skatteforpligtelse pr Mio. kr. Spildevand Vand Koncern Udskudt skatteforpligtelse ved 22% Deloitte

24 Koncernresultat og -egenkapital (t.kr.) Deloitte

25 Koncernresultatopgørelse Deloitte

26 Koncernbalance Holding Service Spildevand Vand Affald Nordborg Østerlund Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlæg under udførelse Anlægsaktiver i alt Opkrævningsret pensioner Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg Mellemregninger med tilknyttede, netto Andre tilgodehavender og periodeafgr.poster Andre værdipapirer og kapitaland. + likvider Andre aktiver i alt Aktiver i alt I alt 2013 I alt Egenkapital Udskudt skat Hensatte forpligtelser Prioritetsgæld Bankgæld Takstmæssige over- /underdækninger Skyldig selskabsskat Anden gæld, leverandørgæld og periodeafgr Periodiseret salg Gæld i alt Passiver i alt Deloitte

27 Koncernens pengestrømsopgørelse Deloitte

28 Bemærkninger til de enkelte selskabers regnskaber Særlige forhold/bemærkninger Forsyningsservice Omvendt kassekredit Omkostningsfordeling til søsterselskaber på niveau med sidste år Aktiveret 1,4 mio. kr. i konsulentomkostninger mv. vedr. mølleprojekt Spildevand Hensættelse til tømning slambede uændret Usikkerhed skat Estimeret akk. underdækning til 44 mio. kr. Ej indregnet, da ikke forventes opkrævet. I 2014 er tilbageført de 8,7 mio. kr. der blev indregnet i Dette skyldes at taksten ikke forventes hævet som følge af den betalbare selskabsskat Deloitte

29 Bemærkninger til de enkelte selskabers regnskaber Særlige forhold/bemærkninger Vand Ledningstab beregnet til 7,9% (2013: 9,4% og 2012: 10%) Usikkerhed skat Estimeret akk. underdækning til 4,5 mio. kr. Ej indregnet, da ikke forventes opkrævet. I 2014 er tilbageført de 1,6 mio. kr. der blev indregnet i Dette skyldes at taksten ikke forventes hævet som følge af den betalbare selskabsskat. Nordborg 3 mio. kr. i samlet prisreduktion til de fire kunder vedr. tidligere år Ej støtteerklæring fra moderselskabet da NKVV i 2014 ikke er presset på likviditeten Estimeret akk. overdækning på 7 mio. kr., der er indregnet som en gæld Deloitte

30 Bemærkninger til de enkelte selskabers regnskaber Særlige forhold/bemærkninger Østerlund Estimeret akk. underdækning på 0,8 mio. kr. Udlignes i takt med at NKVV udbetaler sin overdækning Modtaget 1,2 mio. kr. i prisregulering vedr. tidligere år fra NKVV i 2014 Udarbejdet nyt gældsbrev i 2014 vedr. lånet hos Affald Ledningstab på 34% mod 32% i Skyldes formentligt det lavere salg ifht. et fast niveau af ledningstab Ej skattepligtig Affald Skatteomkostning i 2014 skyldes regulering vedr Generel rammeaftale for affaldsområdet underskrevet i feb Intern handel elimineret 19 mio.kr. (gælder også 2013 med 17 mio.kr.) Akk. overdækning på 66 mio. kr. (2013: 69 mio. kr.) Heraf er 40 mio. kr. bundet i anlægsaktiver. Forskel på 26 mio. kr. er indregnet som en gæld til kunderne Administrationsvederlag til Sønderborg Kommune på 1,5 mio. kr. (0,9 mio. kr. i 2013) i henhold til skriftlig aftale Deloitte

31 Takstmæssige forhold Over-/underdækning i de takstregulerede selskaber I Varme opgjort efter almindeligt hvile i sig selv-princip efter varmeforsyningsloven Indtægter fratrukket takstmæssige driftsomkostninger og henlæggelser I Vand og Spildevand opgjort efter hhv. indtægtsrammebekendtgørelse og prisloftsbekendtgørelse Faktiske indtægter målt op imod tilladt indtægtsramme Faktiske driftsudgifter/-omkostninger indgår ikke i den regnskabsmæssige over- /underdækning De faktiske investeringer indgår som en væsentlig faktor Dispositioner efter året kan påvirke over-/underdækningen I Affald opgjort efter almindeligt hvile i sig selv-princip Indtægter fra trukket omkostninger Skat indregnes i taksten Deloitte

32 Prisloftets elementer, vandselskaberne Prisloftet består af flere delelementer: Udgifter til investeringer (kontant) Finansielle poster 1:1-omkostninger Omkostninger til miljøog servicemål Investeringer Finansielle poster 1:1-omkostninger Miljø- og servicemål Driftsomkostninger Driftsomkostninger Sammensætning af prisloft Prisloftet skal overholdes indenfor de forskellige elementer Delelementerne skal ses som en slags kasser, som der ikke kan flyttes rundt imellem Deloitte

34 Overskud og tab Beslutning om anvendelse af overskud og tab Det foreslås at overskud og tab indregnes i næste års budget og takster. 34

37 Valg af revisor Søren Lykke fra Deloitte foreslås som revisor 37

38 Eventuelt 38