Det Danske Spejderkorps

Transkript

1 Det Danske Spejderkorps Korpsregnskab 2011

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Regnskabsberetning Ledelsespåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 6 5-års oversigt 8 Resultatopgørelse 1. januar december Balance pr. 31. december Pengestrømsopgørelse for Noter til regnskabet 13

3 1 Regnskabsberetning 2011 for Det Danske Spejderkorps Det Danske Spejderkorps fortsatte i 2011 sin indsats med mange forskellige aktiviteter, der understøttede formålsparagraffen og visionen Spejd Mål og indsatsområder i Korpsets udviklingsplan satte retning og ramme for arbejdet i Korpsets regnskab viser et overskud på i alt kr. Driftsresultatet før finansielle poster gav et resultat på 579 t. kr. Det budgetterede resultat var et driftsunderskud på ca. 2,1 mio. kr. Et ekstraordinært stort overskud i Spejder Sport A/S og et generelt mindre forbrug i korpsets almindelige drift i forhold til budget forklarer det økonomiske resultat. Korpsrådsmødet er Det Danske Spejderkorps generalforsamling. Tilslutningen til dette var rekordstor i Korpsrådsmødet er en udviklingsplatform, som i høj grad er med til at udvikle demokratiet og understøtte spejderarbejdes formål. I forbindelse med årets møde redegjorde Korpsledelsen for arbejdet med 4 mål og 10 indsatsområder i Udviklingsplanen Der har været et betydeligt fokus på at øge antallet af medlemmer gennem aktivitet på alle indsatsområder i udviklingsplanen. Korpsledelsen vurderer, at der er mulighed for at få flere medlemmer. Målet på 5 % vækst fra blev ikke nået, men den positive medlemsudvikling siden 2008 fortsætter. Det Danske Spejderkorps har de seneste år øget fokus og ambitionsniveau i forhold til uddannelsen af frivillige. Der er generelt flere, der deltager på kurser. Der er endvidere brugt forholdsvis mange ressourcer på at kvalificere ledertrænerne. DDS program har afviklet flere forskellige formålsunderstøttende aktiviteter. Der har generelt i 2011 været en væsentlig øget aktivitet indenfor programområdet, hvilket forventes fortsat fremover. Der blev i 2011 igangsat et projekt attraktivt program, som har til formål at udvikle programmet i Det Danske Spejderkorps. Der har været øgede mødeomkostninger i DDS program, som følge af igangsættelsen af Åben bevægelse. Åben bevægelse øger åbenhed og involvering af grupperne i det centrale arbejde. Det Danske Spejderkorps samarbejdede i 2011 med Danmarks Radio om NØRD Camp for at afprøve nye kommunikationsplatforme og for at dele aktiviteter med børn uden for spejderverdenen. Vi havde succes med betydelig sponsorstøtte og deltagere. Samlet lå det økonomiske resultat 300 tkr. under den budgetterede nulløsning. Friluftsekspressen hjælper grupper til at skabe oplevelser i naturen for børn uden for spejderverdenen. Projektet er støttet med 1,9 mio. kr. af Nordeafonden. Korpset har gennem det seneste år haft fokus på de internationale spejderrelationer både i form af internationale konferencer og aktiviteter for medlemmerne. Dette vil fortsætte fremover. Korpset har afsluttet regnskabet for en række projekter (Bhutan, Sydafrika, Afrika og Hviderusland). Korpsrådet besluttede, at korpset senest i 2013 skal forholde sig til, hvorvidt DDS piger skal være medlemmer af WOSM. Korpset ejendomme har i 2011 udlejet for 6,36 millioner kroner. Dette er 100 t.kr mindre end budgetteret men 642 t. kr. mere end året før. Omkostningerne til bygningstilsyn og ejendomsdrift har været større end budgetterede. Baunehøj på Bornholm blev solgt til 626 t. kr. over bogført værdi. Korpsets indtægter i forhold til kontingent, tips, momskompensation og øvrige indtægter i DDS økonomi er 750 t.kr. mere end budgetteret. Dette skyldes primært en stigning i tipstilskud og momskompensation. Indtægterne på kontingent ligger under er vigende i forhold til budgettet.

4 Udgiftsniveauet i DDS Økonomi er på niveau med det budgetterede. Dette dækker dog over en stigning i indkøb af gruppewebprojektet, som gør det lettere for grupperne at lave en hjemmeside. Korpskontorets omkostninger er reduceret med på 1,33 mio. kr. Denne reduktion skyldes primært fjernelse af intern leje på kontoret (461 t.kr.) og en projektmedfinansiering på 540 t.kr. Korpskontoret har i gennemsnit haft 21 fuldtidspersoner ansat i Spejdernes Lejr 2012 er en betydelig investering i det fælles spejderarbejde i Danmark. Det Danske Spejderkorps har indskudt 3.2 mio. kr. i risikovillig kapital i lejren, og denne forventes tilbagebetalt i Derudover har korpset ydet et lån på 1,5 mio. kr. til Spejdernes Lejr, der bliver indfriet inden lejren. Korpsledelsen har stor fokus på at sikre kvalitet i lejren men også at de økonomiske rammer overholdes. 2 Korpsledelsen er fokuseret på en fornuftig anvendelse af midlerne i Det Danske Spejderkorps. Korpsledelsen finder årets resultat tilfredsstillende, og korpsledelsen vurderer, at Det Danske Spejderkorps er økonomisk rustet i forhold til fremadrettede indsatser som Spejdernes Lejr og arbejdet med den igangsatte udviklingsplan. Fokus på udviklingsplanen vil fortsætte fremover.

5

6 Den uafhængige revisors påtegning 4 Til medlemmerne i Det Danske Spejderkorps Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Det Danske Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar december 2011 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Korpsledelsens ansvar for årsregnskabet Korpsedelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herunder er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet er i overensstemmelse med bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. bekendtgørelse nr ad 21. december Disse regler kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for korpsets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af korpsets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de forskrifter, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af korpsets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

7

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 6 GENERELT Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A som sidste år. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Ejendomme optages til anskaffelsessum med tillæg for forbedringer. Der foretages 30-årige lineære afskrivninger på anskaffelses- og etableringsudgifter. Der afskrives ikke på ejendommenes grundværdi, som måles til den højeste af kostprisen og til seneste ejendomsvurdering. For kursusejendomme anvendes den sondring, at tilbygninger betragtes som nybygninger og afskrives over 30 år, mens forbedringsarbejder afskrives over 8 år. Inventar, maskiner og IT-installationer er optaget til anskaffelsessummer med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Der foretages linære afskrivninger på alle materielle anlægsaktiver baseret på en vurdering af de enkelte aktivers driftsøkonomiske levetid. Materiel anskaffet til materieldepot udgiftsføres i anskaffelsesåret uanset anskaffelsessum. Afskrivningsperioderne er: Ejendomme anskaffelses- og etableringsudgifter 30 år Ejendomme kombinerede vedligeholdelses- og forbedringsarbejder 8 år IT-installationer og udstyr 3 år Maskiner, biler og både 3-5 år Inventar 10 år Anskaffelser under kr udgiftsføres i anskaffelsesåret. FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER OG OMSÆTNINGSAKTIVER Kapitalandelene i Spejder Sport indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden), hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af Korpsets regnskabsmæssige indre værdi. I resultatopgørelse indregnes Korpsets andel af virksomhedens resultat efter eliminering urealiserede interne fortjenester og tab. VAREBEHOLDNINGER Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Kostprisen for handelsvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som forventet salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der skal afholdes for at effektuere salget.

9 7 TILGODEHAVENDER OG DEBITORER Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. HENSÆTTELSER Formålsbestemte gaver og arv, der endnu ikke er anvendt efter formålet, opføres under hensættelser. Afgangen føres i takt med afholdelse af de formålsbestemte udgifter. ETABLERINGSTILSKUD Ved salg af ejendomme påhviler der korpset en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvist, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10 % hvert år fra tilskudsåret, indtil tilbagebetalingsforpligtelsen helt er bortfaldet. Modtagne etableringstilskud optages derfor som gæld, og indtægtsføres i takt med reduktionen i tilbagebetalingsforpligtelsen. PENGESTRØMSOPGØRELSE Pengestrømsopgørelsen er opstillet efter den indirekte metode og viser pengestrømme fra drift, investeringer og finansiering, samt korpsets likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger og obligationsbeholdning med fradrag af kortfristet bankgæld.

10 8 5-ÅRS OVERSIGT (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) Kontingent Tipstilskud Ejendomme Sommerlejre Øvrige indtægter INDTÆGTER I ALT Aktiviteter Administration Ejendomme Sommerlejre UDGIFTER I ALT Finansielle poster RESULTAT Ejendomme Aktier i Spejder Sport A/S Værdipapirer Likvider Øvrige aktiver AKTIVER I ALT Egenkapital Hensættelser Langfristet gæld Kortfristet gæld PASSIVER I ALT ANTAL MEDLEMMER ** ANTAL MEDLEMMER U/30 ÅR ** ** medlemstal ej revideret

11 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR DECEMBER NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) Indtægter 1 Korpsledelsen DDS Økonomi DDS Ejendomme DDS Program DDS Uddannelse DDS Udvikling DDS Kommunikation DDS Samfund DDS International Korpskontoret Sommerlejre Eliminering af korpsets egen leje INDTÆGTER I ALT Udgifter 1 Korpsledelsen DDS Økonomi DDS Ejendomme DDS Program DDS Uddannelse DDS Udvikling DDS Kommunikation DDS Samfund DDS International Korpskontoret Sommerlejre Afskrivninger driftsmidler og Holmen Eliminering af korpsets egen leje UDGIFTER I ALT RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Spejder Sport A/S resultat Finansielle indtægter Finansielle udgifter FINANSIELLE POSTER I ALT ÅRETS RESULTAT Resultatet disponeres således: Aktivitetssikring søfartøjer Henlagt til reserve indre værdis metode (Spejder Sport A/S) Overført til disponibel egenkapital

12 10 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 AKTIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 15 Ejendomme Igangværende byggeri IT-installationer og udstyr Maskiner Inventar SKIBBY både MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Aktier i Spejder Sport A/S nom. DKK Bloklån efterskoler Deposita Etableringslån til grupper afdrag efter Lån til søgrupper afdrag efter FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER ANLÆGSAKTIVER I ALT Varelager Debitorer, grupper og divisioner Spejder Sport Værdipapirer Andre debitorer Etableringslån til grupper afdrag Lån til søgrupper afdrag Andre tilgodehavender Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

13 11 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 PASSIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) EGENKAPITAL 22 Disponibel egenkapital Opskrivningshenlæggelser på aktiver EGENKAPITAL Hensættelse Karen Louise Meulengracht Aktivitetssikring søfartøjer FORMÅLSBESTEMTE HENSÆTTELSER Etableringstilskud LANGFRISTET GÆLD Kreditorer Spejder Sport Feriepengeforpligtelse Anden gæld KORTFRISTET GÆLD PASSIVER I ALT Eventualforpligtelser 28 Projektregnskab med Udenrigsministeriet

14 12 PENGESTRØMSOPGØRELSE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Årets resultat Henlæggelser udbetalt Formålsbestemte henlæggelser Etableringstilskud indtægt i året Urealiseret gevinst værdipapirer Resultat Spejder Sport A/S Afskrivninger Likviditetsvirkning fra drift Ændringer i perioden Varelager Debitorer Andre tilgodehavender Kreditorer og skyldige omkostninger Anden gæld Ændringer af kapital bundet i driften Likviditetsvirkning fra driftsaktivitetet Investeringer Bygninger Igangværende byggeri Salg af anlægsaktiver - netto Nettoinvesteringer i materielle anlægsaktiver Likviditet fra investeringer Finansiering Indfriet/ydet lån Likviditet fra finansiering Årets likviditetsvirkning Likviditet primo Årets likviditetsvirkning Likviditet ultimo inkl. værdipapirer Likviditet ultimo består af : Likvide beholdninger Værdipapirer I alt

15 13 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 1 Korpsledelsen Indtægter Korpsrådsmøde Indtægter korpsledelsen i alt Udgifter Korpsledelse drift og møder Forretningsudvalg (KOLFU) Korpsrådsmøde Disponibel pulje Spejderdagen Podio Nævnet Gaver Lovudvalget Presseberedskab Blå Sommer udsendelser Udgifter korpsledelsen i alt Nettoresultat Korpsledelsen DDS Økonomi Indtægter Kontingent Medlemstilskud - DUF Diverse indtægter Momsrefusion Gaver til grupper og korps Kraemers Legat Salg af anlægseffekter Udlejning Holmen Mad og drikkevarer i køkken Salg af arbejdsstof Indtægter DDS Økonomi i alt Udgifter Kostpris for solgt arbejdsstof Kostpris for solgt PR-materialer Lagernedskrivning Diverse materialer, campingpas Vareforbrug i alt Møder Skadesdeling - søaktiviteter Bornholmstilskud (vandpenge) Kollektive forsikringer PFD - udgifter Driftsudgifter Holmen Revision og advokat Rengøring viderefaktureret vedr. Holmen Start af nye grupper Mad, øl og vand køkken Småanskaffelser køkken Gaver til grupper Effektive rutiner og IT (It-udvalget) GruppeWEB Hensat til tab på debitorer Økonomisystem tilretning Bankgebyrer Udgifter DDS Økonomi i alt Nettoresultat DDS Økonomi i alt

16 NOTE Ejendommenes drift REGNSKAB Lejeindtægter * Øvrige Drifts Bygninger Grunde Indtægter I alt omkostninger Lønninger Forsikringer Afskrivninger I alt Resultat (DKK 1.000) 11 Baunehøj Colleruphus Gillastugan Hylkedam Egemosen Råbroholm Avnstrup Kulsø Nors Sø &19 Rosenholt Ryekol Skovbrynet Stevninghus og Holmgård Temnæs Thurøbund Hvidding Krat Ran I alt * Indtægter telefon, el og renteindtægter. Samlet antal heltidsansatte i hytterne i året udgør 4 personer. 14

17 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 3 DDS Ejendomme Indtægter Materieldepotet Landslotteri Nedskrivning etableringstilskud Indtægter ejendomme Indtægter DDS Ejendomme i alt Udgifter Udgifter ejendomme inkl. afskrivninger Landslotteri Møder ejendomsudvalget Administration Bygningstilsyn Materieldepot Beplantningspleje Repræsentation Annoncering Miljøforbedringer ejendomme Bookingsystem Markedsføring AFSID og KFCU Kontaktudvalgsmøde Udgifter DDS Ejendomme i alt Nettoresultat DDS Ejendomme i alt DDS Program Indtægter Spejderhjælpen Tænkedag Søleder-møde Sværdkamp Orkesterstævne NØRD Camp Indtægter DDS Program i alt Udgifter Ledelse for DDS program Møder DDS program Ledelse for DDS Program i alt Nyt arbejdsstof Udvikling af arbejdsstof Indstik i Broen Aktivitetsdatabase Implementering arbejdsstof Arbejdsstofgruppen Nyt arbejdsstof i alt Øvrige udgifter Arbejdsgruppen for handicaparbejde Virtuel Spejd Orkestre og Tambourkorps Tænkedag Adventurespejdgruppen Søleder-møder Sværdkamp Landspatruljeturnering Sø - arbejdsgruppen Duty to others Spejderhjælpen NØRD Camp Øvrige udgifter i alt Metodeudvikling Udgifter DDS Program i alt Nettoresultat DDS Program

18 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 5 DDS Uddannelse Indtægter Kurser Kurser årige Kurser årige Kurser Naturformidling Uddannelsesmarked Fjeldkurser Indtægter DDS uddannele I alt Udgifter Kursusudgifter Kurser årige Kurser årige Kurser Fjeldaktiviteter Ildfluer Uddannelsesmarked Instruktørkurser Uddannelsesråd Grej til kurser Uddannelsesweekend Kursusudgifter i alt Hovedudvalg møder Kommunikation Kursusdrift Kurser årige - drift Kurser årige - drift Kurser 18+ drift Fjeldaktiviteter - drift Ildfluer - drift Naturformidling Uddannelsesmarked Kursusdrift i alt Gruppestøtte - drift HR - udvalg Udgifter - DDS Uddannelse i alt Netto - DDS Uddannelse

19 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 6 DDS Udvikling Indtægter SMUK-træf DC-møder, DL-fora REFLEKS DDS udvikling indtægter i alt Udgifter DDS Udvikling hovedudvalget Hovedudvalgsmøder mv Udviklingspuljen DDS Udvikling hovedudvalget i alt Organisationsudvikling Organisationsudvikling FORA møder /Landsforsamlinger REFLEKS SMUK 0 5 Udgifter Organisationsudvikling i alt Gruppeudvikling Møder mv.- Gruppeudvikling Medlemsudvikling Anerkende mv. 0 7 Vækststrategi Adventurespejd Holdning til spejdere 0 52 Frafald i spejdere 0 84 Statistikudvalg 0 2 Seniorudviklingsgruppe Udgifter Gruppeudvikling i alt Medlemsregistrerings udvalget Udgifter Effektive rutiner og IT i alt Udgifter DDS Udvikling i alt Nettoresultat DDS Udvikling

20 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 7 DDS Kommunikation Indtægter BroenSpejdersnus/Track Bibliotekstilskud Salg af bannere Korpsbreve Indtægter DDS Kommunikation i alt Udgifter Møder mv. DDS kommunikation Medieudvalget Medieudvalg og møder Fotogruppen Videogruppen Intern WEBkommunikation Ny grafisk linie - Medieudvalget Grafik spejder.dk (inkl. nyt design) B&U redaktionen dds.dk Voksen redaktionen Medieudvalget i alt Blade Broen Bladpakken Snus Track Korpsbreve Blade i alt Profileringsudvalget PR udvalget, drift og møder Presseklip PR-kursus / seminar PR materialer/markedsføringsplan Profileringsudvalget i alt Uniformsprojekt Udgifter DDS Kommunikation i alt Nettoresultat DDS Kommunikation

21 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 8 DDS Samfund Indtægter Spejdermuseet WOSM Klimaprojekt, inkl. tilskud DDS Samfund indtægter i alt Udgifter Møder mv Kontingent til Samrådet Kontingent til DUF Kontingent til Friluftsrådet mv Kontingent ISOBRO Support til lokale hyttebyggerier Repræsentationer Klimapulje, seminar, konference mv Redskaber til at give B&U stærkere stemme Revision af Natur og Miljøpolitik Spejdermuseet Pindstrup Udgifter DDS Samfund i alt Nettoresultat - DDS Samfund

22 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 9 DDS International Indtægter Tilskud til internationale aktiviteter (DUF) Korpsarrangerede ture DUF støttede projekter Indtægter DDS International i alt Udgifter International politik International politik møder Formidling af det internationale - KATAPULT WAGGGS og WOSM PFD og FDD Rejseudgifter - IC-er JOTA/JOTI og IP-netværk Årsmøde Internationale seminarer Nordisk samarbejdskomite Internationale konferencer International politik i alt Partnerskabslande International møde, drift Bhutan Kenya Bhutan + Kenya Partnerskabslande i alt Internationale oplevelser U-puljen Ghana Kasser Korpsarrangerede ture Internationale oplevelser i alt Udgifter DDS International i alt Nettoresultat DDS International

23 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 10 Korpskontoret Indtægter Konsulenter og ledertræning Friluftsrådet Administrationsafgift og adm. af projekter Trykkeri/kopiering for grupper og udvalg Naturvejleder Indtægter Korpskontoret i alt Udgifter Konsulentsekretariatet PEC_10AA Ekstern finansieret lønomkostninger Administrationsafdelingen Løn i alt Husleje, el og varme - Holmen Transport Telefon og porto Personaleudgifter Uddannelse og seminarer Småanskaffelser og vedligeholdelse Forsikringer IT-driftsudgifter Kontorhold Diverse Korpskontorets fællesudgifter i alt Korpskontoret i alt Nettoresultat Korpskontoret Samlet gennemsnitlige antal heltidsansatte på Korpskontoret i året udgør 21 (inkl. konsulenter) 21

24 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) 11 Afskrivninger IT-investeringer Maskiner Inventar Både - SKIBBY Holmen afskrivning Afskrivninger i alt Finansielle indtægter Bankrenter Gevinst - obligationer Obligationer renter Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Bankrenter Diverse Finansielle udgifter i alt Materielle anlægsaktiver IT-install. Maskiner Inventar Både Bil/maskine og udstyr ejendomme Anskaffelsessum primo Tilgang Afgang Anskaffelsessum ultimo Afskrivninger primo Afgang (akkumulerede afskrivninger på afhændede aktiver) Årets af- og nedskrivninger Afskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Udover de i balancen anførte materielle anlægsaktiver ejer korpset: a. Kursusskib RAN (41 fods ketch) til en forsikringssum af kr b. Korpsmateriel og telte m.v. til en forsikringssum af kr

25 NOTE 15 Ejendomme Anskaffelses- Anskaffelses- Grunde Årets Grunde Af- og ned Årets Af- og ned- Bogført Ejendomssum afgang Tilgang sum Opskrivning Afgang opskrivning Opskrivning skrivning afgang af- og ned- skrivning værdi værdi i året i året i året i året skrivning Holmen Baunehøj Colleruphus Gillastugan Hylkedam Avnstrup Råbroholm Egemosen Kulsø Nors Sø Rosenholt Ryekol Skovbrynet Stevninghus Holmgård Temnæs Thurøbund Hvidding Krat I alt

26 16 Eliminering af korpsets ejendomme REGNSKAB ELIMINERING Lejeindtægter ejendomme Note Materieldepot Note Indtægter i alt Korpsledelsen Note DDS Økonomi Note DDS Ejendomme Note DDS Program Note DDS Uddannelse Note DDS Kommunikation Note DDS Samfund Note DDS International Note Korpskontoret Note Elimineringer i alt

27 NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Bloklån Efterskoler Brejning Efterskole Spejderskolen Korinth Bloklån Efterskoler i alt Lån til Søgrupper Kortfristet del af lån med forfald i Langfristet del af lån med forfald efter Lån til Søgrupper i alt Andre debitorer Landslotteri 0 8 PEC_19AB Spejdernes Lejr Diverse mellemregning Diverse debitorer Andre debitorer i alt Likvide beholdninger Bankkonti Kassebeholdning 0 9 Likvide beholdninger i alt Værdipapirer REGNSKAB Obligationer Kursværdi Anskaffelses- Bogført værdi værdi (DKK 1.000) 5% Nykredit Obligationer i alt DK BGI Erh Kommune Værdipapirer i alt Af Korpsets værdipapirbeholdning er 939 t.kr. bundet til Arven efter Karen Louise Meulengracht og skal forvaltes i overensstemmelse med Karen Louise Meulengrachts testamente og tilhørende codicil. REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) 22 Disponibel Egenkapital Saldo primo Årets resultat korpset Regulering for tidligere indregnede projektregnskaber Disponibel egenkapital i alt Opskrivningshenlæggelser på Aktiver Spejder Sport A/S Opskrivningshenlæggelse primo Regulering af aktiernes indre værdi Opskrivningshenlæggelse ultimo Grunde Opskrivningshenlæggelse primo Tilbageførsel af opskrivning Opskrivningshenlæggelse ultimo Opskrivningshenlæggelser på aktiver i alt

28 NOTE 25 ETABLERINGSTILSKUD 2011 Ved salg af ejendommene påhviler en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvis, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10% af bevillingsbeløbet hvert år. Tilbagebetalingsforpligtelsen kan specificeres på ejendomme som følger: Tilskud modtaget gennem DUF Modtagne Modtagne Modtagne Samlet Samlet Samlet tilskud tilskud tilskud reduktion Reduktion reduktion forpligtelse i året i året Thurøbund. Grastenvej 204 C, Thurø, 5700 Svendborg(rest) Total pr Egenudnyttelsen har været - opgjort ud fra landsorganisationsudnyttelse Udnyttelsesgraden er 83,65 79,87 83,30 73,77 70,68 26

29 NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Hensættelse Karen L. Meulengracht Saldo primo Uddeling Renteindtægter, kursavance/tab, gebyr Hensættelse Karen L. Meulengracht i alt Anden gæld Skyldige skatter og afgifter Skyldig Spejderhjælp og Tænkedag Øvrige skyldige omkostninger Anden gæld i alt Eventualforpligtelser Ingen forpligtelser

30 28 Projektregnskab med Udenrigsministeriet 28 Projekttitel UM j.nr.: Support for the voluntary work for girls and young women in Belarus Etape III 403.Belarus (DKK 1.000) Ubrugte tilskudsmidler ved årets begyndelse tilbagebetalt tilskud i regnskabsåret udbetalt tilskud i regnskabsåret Tilskudsmidler i alt Overført til partnere i regnskabsåret Forbrugt i Danmark i regnskabsåret Forbrug i året Administration Ubrugte midler før renter og kursgevinster optjente renteindtægter og netto kursgevinster afregnede renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Konto : Indestående 31. december trukket på DDS bankkonto korrektion vedr. regnskab for = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning