Workshop: Budget og budgetforståelse på operationelt niveau 11. Maj 2017 v. Hanne Østergaard Rasmussen
Formål med workshop Øget forståelse for kommunens budget budget på forskellige niveauer Hvordan læser du det? Øget forståelse for årets gang med økonomi Hvordan er budgetprocessen? Øget forståelse for din/meds indflydelse på budgettet i hvilke faser kan du/med komme på banen.
Intro Hvordan styrer vi økonomien i Herning Kommune? Et godt overblik over økonomien og en sund økonomi giver handlemuligheder. Det gælder både på landsplan, for Herning Kommune og for den enkelte institution i kommunen.
Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL En sund offentlig økonomi er en forudsætning for, at vi kan skabe vækst og udvikling i hele Danmark, og at vi kan løse de udfordringer, der måtte komme. Det kræver, at I leverer de effektiviseringer, vi har aftalt, og at I overholder de økonomiske rammer, vi har aftalt - også i et valgår," sagde Kristian Jensen.
Udvikling i serviceudgifterne Budgetlov og sanktioner - Kollegiemodellen
Styringskæden: Mål- og rammestyring Tilbagemelding om resultater Kommunal bestyrelse Politiske og økonomiske mål Fagudvalg Forvaltning Styring af kvalitetsudvikling og økonomi Dokumentation og evaluering De udførende led Tilfredshed Brugerne Ydelse
Årets gang med økonomi 3 hovedopgaver: Budget Budgetopfølgning Regnskab 3 niveauer: Herning Kommune som helhed Forvaltninger / Politiske udvalg (herunder serviceområder) Institutioner
Det økonomiske årshjul fra budget til regnskab
Budgetforståelse Hvad er et budget hvad skal det egentlig bruges til? Budget = De forventede indtægter og udgifter i et givet år Et internt styringsredskab Information til kommunens borgere, ansatte og andre interesserede om byrådets økonomiske prioritering i forhold til kommunens opgaver Et udtryk for bevillingen for det kommende år
Resultatopgørelsen
Fra et samlet budget til budget for den enkelte institution (og omvendt) Herning Kommune Fagforvaltning Børne- og Familieudvalget Serviceområde (en eller flere i hver fagforvaltning) Serviceområde 12 Folkeog ungdomsskoler Institution Skalmejeskolen
MED konference 11. maj 2017 Øvelse: Forståelse for budgettet Hvordan læser du et budget? Fra institutionsniveau til kommunens samlede budget På Serviceområde 12 Folke- og ungdomsskoler
Børne- og Familieudvalgets budget 2017 Oversigt
Driftsudgifter
Anlægsprojekter
Anlægsudgifter 1.000 kr. Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 ANLÆGSUDGIFTER: Økonomi- og Erhvervsudvalget: 48.639 1.796 1.796 1.796 Teknik- og Miljøudvalget: 38.413 28.411 19.890 27.147 Byplanudvalget: 9.592 11.241 3.164 11.344 Børne- og Familieudvalget: 94.726 50.441 81.899 10.572 10 Dagtilbud for børn 21.420 1.514 1.514 1.514 12 Folke- og ungdomsskoler 73.306 48.927 80.385 9.058 16 Børn og Familie 0 0 0 0 Social- og Sundhedsudvalget: 1.331 7.191 7.191 331 Kultur- og Fritidsudvalget: 25.991 51.564 15.716 29.198 Anlægsudgifter ialt 218.692 150.644 129.656 80.388 Skønnede pris- og lønreguleringer (1,84%) 0 2.817 4.910 4.519 Jordforsyning netto -5.589 4.708-2.169-2.444 Forsyningsvirksomhed i alt -2.152 10.400 14.770 14.931 Resultat af drift og anlæg -20.173-44.871-51.668-84.657 ÆNDRING AF LIKVIDITET 2.070 18.940 15.110-6.595
Fra basisbudget til vedtaget budget Udvalg og serviceområde Overslagsår fra det seneste vedtagne budget Budget år K kr. Reguleringer +/- +/- Byrådsbeslutninger og tekniske ændringer Q kr. Basisbudgetramme +/-DUT-reguleringer A kr. B kr. +/- Overførsler (direkte fra 2015-2017) C kr. +/-Fremskrivninger D kr. +/- Korrektioner fra budgetkonference/budgetforlig E kr. +/- Mulighedskatalog F kr. - Andre effektiviseringer (0,3 pct) G kr. Serviceområde ny ramme A-G kr.
Budgetforlig - drift
Mål med budgetprocessen Det er målet med budgetprocessen, at gøre det muligt at udarbejde et realistisk og afstemt budget. håndtere modsætninger og modsatvirkende mekanismer med henblik på at fremme de løsninger, som er de bedste ud fra en helhedsbetragtning. sikre rettidighed i form af overholdelse af de angivne tidsfrister.
Forberedelses- og udarbejdelsesfasen
Status- og beslutningsfasen
Øvelse Indflydelse på budgettet Hvordan og hvornår kan du/med kvalificerer arbejdet med budgettet? Set i forhold til årshjulet Set i et analytisk perspektiv
MEDs indflydelse på budgettet
Budskaber - afrunding Økonomistyring: De økonomiske rammer er begrænsede Overblik over handlemuligheder Fællesanliggende for hele organisationen Tak for nu