INSTITUTTETS ÅRSREGNSKAB Bestyrelsesberetning 2016 Sammenfatning For andet år i træk må vi konstatere et negativt resultat. Vi havde budgetteret med et lille overskud, men desværre blev resultatet et netto underskud på kr. 810.225 efter afskrivning. Det er ikke tilfredsstillende, men Martinus Fondens økonomi er meget afhængig af gaver og arv, hvilket i sagens natur betyder store udsving i indtægterne fra år til år. Den konkrete årsag til det dårlige resultat skal bl.a. findes i, at en arvesag endte med at give væsentlig mindre udbetaling end forventet. Desuden oplevede vi en skuffende udvikling i indtægterne fra vores kursusaktiviteter. Det er vores opgave at drive og udvikle Martinus Institut, så vi også på langt sigt bedst muligt kan løse de opgaver, som Martinus Institut er sat i verden for at udføre; nemlig at bevare og udgive Martinus værk, undervise heri samt formidle viden og kendskab til Martinus og hans analyser. I kraft af de store udsving i vores indtægter er vi nødt til at acceptere enkelte år med underskud og i stedet tilpasse vores økonomi efter et længere perspektiv. Indtjening i Martinus Center Klint Martinus Center Klint skaber 40-45 % af Martinus Fondens indtjening og er således vigtig for Instituttets samlede økonomi. Vi har derfor gennem de seneste år haft stor fokus på at forbedre oplevelsen ved at besøge Klint, hvad enten man er kursist, gæst eller frivillig medarbejder. Fokus har været at skabe mere åbenhed omkring centret og om Martinus Kosmologi, som vi gerne vil gøre tilgængelig for så mange som muligt. Derfor har vi igen etableret ferie- og refugieudlejning og åbnet for udlejning til grupper, ligesom vi har fordoblet antallet af åbningsdagene på Restaurant Terrassen, der nu har åbent på alle kursus- og foredragsdage. I 2015 etablerede vi vores ny cafe, der har skabt et stemningsfuldt og socialt miljø omkring receptionsområdet. Langt den vigtigste af aktiviteterne i Klint er dog undervisningen, men desværre er deltagelsen på vores kurser faldet gennem de senere år. Således Kosmos 2017 - nr. 7 215
måtte vi i 2016, grundet ringe tilmelding, aflyse en del af forårs- og efterårskurserne, ligesom sommerkurserne skuffede. Siden 2010 har vi oplevet en samlet tilbagegang på ca. 25 % (2016 priser) på kursusaktiviteterne i Klint. Trods de faldende indtægter fra kurserne har vi været i stand til at bevare den samlede omsætning nogenlunde konstant i perioden. Det skyldes, at de faldende kursusindtægter er opvejet af vækst i de øvrige aktiviteter i Klint, såsom udlejning til ferie- og refugieophold, vegetarrestaurant og café samt betaling fra frivillige medarbejdere for kost, ophold og undervisning. I diagrammet side 215 ses, hvordan indtægterne har udviklet sig gennem de seneste år. Det frivillige arbejdes uvurderlige betydning Værdien af det frivillige arbejde fremgår ikke af regnskaberne, men det er klart, at skulle vi have afholdt udgifter til lønnede medarbejdere og håndværkere i stedet, så ville driften aldrig kunne løbe rundt. Vi er derfor meget taknemlige for den store indsats, der bliver ydet af så mange. Kombinationen af praktisk frivilligt arbejde, hyggeligt socialt samvær og undervisning i Martinus Kosmologi er blevet populært. Vores tre årlige arbejdsuger i Martinus Center, nemlig påsken, i juni før sommersæsonen og i efterårsferien, har ofte deltagelse af over 100 frivillige. I løbet af sommerens seks ugekurser arbejder i alt omkring 300 frivillige med undervisning, restaurant, cafe, rengøring, reception og meget mere. Gaver og arv er en betydelig del af indtægterne Ligesom det frivillige arbejde er en nødvendighed, så udgør gaver og arv også en væsentlig del af indtægterne og vil under de nuværende økonomiske rammer ikke kunne undværes. Så derfor også en stor tak til de mange gavmilde mennesker, der i indland og udland støtter os. Et kig fremefter Martinus barndomshjem i Sindal Martinus barndomshjem er ejet af Sam Zinglersens Fond (kapital godt 3 mio. kr.) Fondens væsentligste aktiver er bundne og består af ejendommen og obligationer. Fondens indtægter er begrænsede og udgøres i al væsentlighed af tilskud i form af uddelinger fra Martinus Fonden, der gennem de sidste 10 år har støttet med i alt kr. 310.000. Der er ikke udsigt til, at fondens økonomi i de kommende år bedres, snarere tværtimod, da betydelige vedligeholdelsesarbejder trænger sig på. For at sikre bevarelsen af barndomshjemmet for eftertiden har bestyrelserne i Sam Zinglersens Fond og Fonden Martinus Åndsvidenskabelige Institut drøftet situationen og er kommet frem til, at den bedste løsning er en sammenlægning af de to fonde. De to fondes bestyrelser har derfor i fællesskab besluttet at ansøge fondsmyndighederne om tilladelse til en sammenlægning med virkning fra den 1. januar 2017. I skrivende stund afventes fondsmyndighedernes godkendelse. Martinus Instituts tilpasning til fremtiden Vi har de senere år gennemført fornyelser af vores arbejdsmåder og itsystemer og har etableret hurtig internetforbindelse og webplatforme, hvilket selvfølgelig har belastet økonomien de sidste par år, men nu er vi også godt rustet til at løse vores opgaver et godt stykke tid fremover. Desuden har vi brugt ressourcer på en grundig korrekturgennemgang af værket, og hele værket er nu digitali- 216 Kosmos 2017 - nr. 7
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2016 2016 2015 Martinus Institut Forlag og tidsskriftet Kosmos 613.052 804.859 Undervisning 140.221 117.418 Nettoomsætning 753.273 922.277 Martinus Center Klint Undervisning og ophold 2.459.704 2.546.586 Restaurant og cafe 1.035.067 1.051.052 Nettoomsætning 3.494.771 3.597.638 Arv og gaver 1.673.923 1.640.190 Indtægter i alt 5.921.967 6.160.105 Vareforbrug -1.237.141-1.075.197 Dækningsbidrag 4.684.826 5.084.908 Administrationsomkostninger -3.774.198-3.590.073 Ejendomsomkostninger -1.540.370-1.423.524 Afskrivninger -578.936-604.030 Omkostninger i alt -5.893.504-5.617.627 Driftsresultat -1.208.678-532.719 Finansielle indtægter 434.296 313.986 Finansielle omkostninger -35.843-758.430 Resultat før skat -810.225-977.163 Skat af årets resultat 0 197.000 Årets resultat -810.225-780.163 Forslag til resultatdisponering Uddelinger 512.116 555.993 Overført resultat -1.322.341-1.336.156-810.225-780.163 Årets uddelinger 2016 2015 Bevarelse af Martinus barndomshjem 40.000 20.000 Bevarelse og udgivelse af Martinus værk 337.516 278.825 Formidling af kendskab til Martinus værk 134.600 226.868 It og administrative projekter 0 22.100 Ophold i Martinus Center 0 8.200 Uddelinger i alt 512.116 555.993 Kosmos 2017 - nr. 7 217
Balance pr. 31. december Aktiver 2016 2015 Grunde og bygninger 22.714.852 22.877.717 Driftsmateriel og inventar 580.988 592.289 Materielle anlægsaktiver 23.295.840 23.470.006 Anlægsaktiver 23.295.840 23.470.006 Varebeholdninger 1.958.599 1.869.907 Tilgodehavender 195.289 265.550 Værdipapirer 5.863.432 6.748.415 Likvide beholdninger 791.571 611.002 Omsætningsaktiver 8.808.891 9.494.874 Aktiver 32.104.731 32.964.880 Passiver Grundkapital 4.300.000 4.300.000 Overført resultat 26.457.308 27.779.649 Egenkapital 30.757.308 32.079.649 Langfristede gældsforpligtelser 0 0 Kortfristet gældsforpligtelser 494.734 78.663 Gæld til leverandører 237.849 164.734 Anden gæld 391.175 431.159 Periodeafgrænsningsposter 223.665 210.675 Kortfristede gældsforpligtelser 1.347.423 885.231 Gældsforpligtelser i alt 1.347.423 885.231 Passiver 32.104.731 32.964.880 218 Kosmos 2017 - nr. 7
seret, og de store bøger er genoptrykt i hardback kvalitet. Her i foråret 2017 blev det store arbejde med at optimere og digitalisere symbolerne afsluttet, således at alle nu foreligger i en ny høj kvalitet. Samtidig med, at vi verden over oplever en voksende interesse for livets forståelse og en ny voksende åbenhed for eksistensen af en åndelig verden, endda helt ind hos individer indenfor de etablerede videnskabskredse, er det tankevækkende, at deltagelsen på vores kurser og interessen for tidsskriftet Kosmos samtidig er for nedadgående. Dette faktum er noget, som alle involverede i virksomheden fører en kontinuerlig diskussion om med henblik på sammen at finde nye muligheder for at skabe tidssvarende og interessante undervisningsformer i Martinus kosmologi. Glædeligt nok har vores konferencer haft rigtig mange deltagere. Konferencerne har været afholdt siden 2014, på instituttet og i Klint, med det formål at skabe dialog mellem åndelige og kulturelle strømninger i samtiden og Martinus analyser. Der gøres hele tiden et udviklingsarbejde for at finde på nye former for formidling udover de nuværende former og for at finde nyt indhold og temaer, hvoraf nogle allerede er at finde i 2017 programmet. Kommentarer til årsrapporten 2016 af Linnea Weinreich, Trekroner Revision A/S Årsrapporten 2016 Hovedtallene fra årsrapporten 2016 fremgår ovenfor. Vi gør opmærksom på, at der er tale om et uddrag af de væsentligste hovedtal fra årsrapporten, og henviser til den officielle årsrapport for yderligere specifikation og uddybning. Ligesom vi såvel som Instituttet gerne står til rådighed for besvarelse, såfremt der måtte være spørgsmål eller kommentarer til regnskabet. Vi kan oplyse, at vi har forsynet årsrapporten med en revisionspåtegning uden forbehold eller supplerende oplysninger den 24. marts 2017. Resultatet har i 2016 udgjort t.kr. -810. Året er påvirket af et fald i indtægter, herunder fald i omsætning fra salg af bøger samt foredrag og kursusvirksomhed. Der henvises til bestyrelsens beskrivelse af aktiviteterne. Der er i året uddelt t.kr. 512 inden for fondens formål. Egenkapitalen udgør herefter t.kr. 30.757. Instituttet er godkendt efter Ligningslovens 8A, hvilket betyder, at der for giveren er skattemæssigt fradrag for gaver, der gives til fonden, med op til kr. 15.600 årligt (2017). For at opnå dette fradrag skal giveren oplyse sit cpr-nr., når gaven gives. Det er revisionens opfattelse, at rådet udfører et ansvarsfuldt arbejde og fuldt ud lever op til Instituttets formål. Kosmos 2017 - nr. 7 219