Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2014 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn)
Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse for 2014 2 Balance pr. 31.12.2014 3 Pengestrømsopgørelse for 2014 4 Side Noter 5
1 Anvendt regnskabspraksis Det interne årsregnskab er aflagt efter samme principper som årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn og er dermed i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk således: Resultatopgørelsen Indtægtskriterium Nettoomsætningen indtægtsføres i takt med, at levering finder sted. Personaleomkostninger Personaleomkostninger indeholder udover lønudgifter ligeledes samtlige udgifter til social sikring mv. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger indeholder alle omkostninger vedrørende vedligeholdelse og drift af tankanlægget samt omkostninger til administration. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostprisen med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Radaranlæg Styresystem Bygninger Havneledning 5 år 5 år 10-30 år 20-50 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.
Resultatopgørelse for 2014 Note Budget 2013 Nettoomsætning 1 1.322.006 1.493.000 1.477.214 Personaleomkostninger 2-223.564-240.000-238.392 Afskrivninger -44.683-48.000-100.050 Andre eksterne omkostninger 3-828.526-872.000-828.850 Resultat før finansielle poster 225.234 333.000 309.922 Finansielle indtægter 4 12.253 28.000 10.020 Årets resultat 237.487 361.000 319.942 Årets resultat er ekstraordinært hensat til drift og færdiggørelse af oplægsbassin på Trafikhavnen. Side 2
Balance pr. 31.12.2014 Note 2014 Radaranlæg 5 0 0 Styresystem 5 0 0 Bygninger 5 610.710 647.542 Havneledning 5 180.566 188.417 Anlægsaktiver 791.276 835.959 2013 Likvide beholdninger 5.348.611 5.290.704 Omsætningsaktiver 5.348.611 5.290.704 Aktiver 6.139.887 6.126.662 Egenkapital 6 3.480.239 3.480.236 Nedrivnings- og oprydningsforpligtelse 7 2.657.835 2.644.612 Hensatte forpligtelser 2.657.835 2.644.612 Skyldig revision 1.813 1.813 Skyldig moms 0 0 Kortfristede gældsforpligtelser 1.813 1.813 Gældforpligtelser 1.813 1.813 Passiver 6.139.887 6.126.662 Side 3
Pengestrømsopgørelse for 2014 Note 2014 Årets resultat 237.487 319.942 Ændringer i hensættelser 13.223 39.083 Afskrivninger 44.683 100.050 Ændringer i tilgodehavender 0 0 Ændringer i gældsforpligtelser 0-8.188 Overført til henlæggelse vedr. oplægsbassin -237.487 0 Pengestrømme vedrørende drift 57.906 450.887 2013 Køb, materielle anlægsaktiver 0-604.431 Pengestrømme vedrørende investeringer 0-604.431 Ændring i likvider 57.906-153.544 Likvider pr. 01.01.2014 5.290.704 5.444.252 Likvider pr. 31.12.2014 5.348.611 5.290.704 Side 4
Noter 1. Nettoomsætning Budget 2013 Uno-X energi A/S 474.303 655.000 579.059 Statoil A/S 726.680 704.000 727.545 Andre olieselskaber 0 0 0 Udlejning af kontor og kantine 121.022 134.000 142.473 Diverse indtægter 0 0 28.138 1.322.006 1.493.000 1.477.214 2. Personaleomkostninger Lønninger, administration og drift -222.659-235000 -231.113 Korrektion feriepengeforpligtelse 2.233 0-4.128 Øvrige personaleudgifter -3.137-5.000-3.151-223.564-240.000-238.392 3. Andre eksterne omkostninger Konsulentbistand -312.000-310.000-312.000 Ejendomsskat og renovation -10.137-10.000-6.739 El og varme -109.236-109.000-112.073 Forsikringer -43.645-50.000-43.122 Rengøring og renholdelse -15.301-21.000-28.790 Vedligeholdelse af bygninger -5.258-16.000-5.629 Vedligeholdelse af anlæg og maskiner -314.256-280.000-243.598 Forsikringserstatning 0 0 0 Regulering af oprydningsforpligtelse -13.223-46.000-39.083 Kontoromkostninger 0-4.000-2.604 Telefon -3.585-3.000-2.309 Revision og regnskabsassistence -1.450-4.000-450 Lejeaftale med Haahr Benzin 0 0 0 Diverse -435-19.000-32.454-828.526-872.000-828.850 4. Finansielle indtægter Renteindtægter af kassebeholdning 12.253 28.000 10.020 Side 5