Lyngby-Taarbæk Affald A/S Årsrapport 2011 CVR-nr. 32 29 27 47
Indhold Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 4 Selskabsoplysninger 4 Hoved- og nøgletal 5 Beretning 6 Årsregnskab 1. januar - 31. december 9 Anvendt regnskabspraksis 9 Resultatopgørelse 13 Balance 14 Pengestrømsopgørelse 16 Noter 17 1
Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 for Lyngby-Taarbæk Affald A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og for selskabets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Lyngby, den 24. april 2012 Direktion: Per Plannthin Bestyrelse: Henrik Brade Johansen formand Jesper Andersen-Rosendal Henrik Peter Bang Peter Christian Linde Hans Henrik Madsen 2
Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejeren i Lyngby-Taarbæk Affald A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Lyngby-Taarbæk Affald A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus, den 24. april 2012 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Søren P. Nielsen statsaut. revisor 3
Ledelsesberetning Selskabsoplysninger Lyngby-Taarbæk Affald A/S Hjortekærbakken 12 2800 Kgs. Lyngby Hjemmeside: E-mail: www.ltfh.dk forsyning@ltf.dk CVR-nr.: 32 29 27 47 Stiftet: 1. juli 2009 Hjemstedskommune: Lyngby-Taarbæk Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Henrik Brade Johansen (formand) Jesper Andersen-Rosendal Henrik Peter Bang Peter Christian Linde Hans Henrik Madsen Direktion Per Plannthin Revision KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Værkmestergade 25 8100 Aarhus C Generalforsamling Ordinær generalforsamling afholdes den 25. april 2012. 4
Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal tkr. 2011 2010 2009 Hovedtal Nettoomsætning 56.393 56.984 52.536 Bruttoresultat 6.485 6.572 3.670 Resultat af primær drift -1.326 415-212 Resultat af finansielle poster 294 233 1.044 Årets resultat 0 0 0 Balancesum 47.298 51.182 53.092 Aktiver i alt 47.298 51.182 53.092 Egenkapital 1.000 1.000 1.000 Pengestrøm fra driftsaktiviteten 5.553-16.227 41.719 Pengestrøm fra investeringsaktiviteten -2.551 - -586 Pengestrøm i alt 3.002-16.227 41.133 Nøgletal Overskudsgrad -2,4 % 0,7 % -0,4 % Afkast af den investerede kapital -2,7 % 0,8 % -0,4 % Bruttomargin 11,5 % 11,5 % 7,0 % Likviditetsgrad 84,8 % 90,8 % 90,9 % Soliditetsgrad 2,1 % 2,0 % 1,9 % Der henvises til definitioner og begreber i anvendt regnskabspraksis. 5
Ledelsesberetning Beretning Virksomhedens hovedaktivitet Lyngby-Taarbæk Affald A/S omfatter affaldshåndtering. De væsentligste aktiviteter er indsamling og transport af dagrenovation, storskrald og haveaffald. Selskabet varetager den overordnede ledelse og administration af området, mens indsamling og transport af affald er udliciteret. Endvidere drives genbrugsstationen i samarbejde med Vestforbrænding I/S. Selskabets indtægter er baseret på brugerbetaling efter princippet om "hvile i sig selv". Taksterne godkendes hvert år af kommunalbestyrelsen. Usædvanlige forhold, der kan have påvirket indregningen eller måling Der har ikke været usædvanlige forhold i regnskabsperioden. Udviklingen i virksomhedens aktiviteter og økonomiske forhold Årsrapporten for perioden 1. januar 31. december 2011 er selskabets tredje, efter at selskabet blev udskilt fra Lyngby-Taarbæk Kommune pr. 1. januar 2009. Indsamling og transport af dagrenovation, storskrald og haveaffald udføres af en fremmed entreprenør. Opgaven har været i EU-udbud i første halvår af 2011. Der blev herefter indgået en ny kontrakt med RenoNorden på en varighed af 4 år med option på forlængelse af yderligere et år. Den nye kontrakt medfører en stigning i omkostningerne på 15-20 % i forhold til den tidligere kontrakt. Arbejdet udføres stort set uændret i forhold til tidligere ydelser, men der er i kontrakten lagt op til et øget samarbejde med henblik på at udvikle området og i højere grad inddrage entreprenørens erfaringer. Udvidelsen af genbrugsstationen blev færdig i 2011. På det lejede areal på 1.500 m² er der lagt fast belægning, indrettet ny grengård samt plads til opbevaring og omlastning af containere. Herved er der sikret en øget fremkommelighed, plads til nye fraktioner i takt med stigende sorteringskrav og en bedre opsamlingskapacitet end på den oprindelige plads. Den lovbestemte særskilte opkrævning af erhvervsaffaldsgebyret har i 2011 betydet etablering af en lang række nye administrative procedurer i samarbejde med Lyngby-Taarbæk Kommune som myndighed. Ændringen har medført en væsentlig omlægning af grundlaget for opkrævningen med tilhørende store administrative omkostninger internt i Lyngby-Taarbæk Affald A/S, men også til finansiering af omkostningerne forbundet med myndighedsbehandlingen. Det forventes, at proceduren for opkrævning af erhvervsaffaldsgebyr til administration fortsætter de kommende år, mens der er kommet nye regler for virksomhedernes betaling for benyttelse af genbrugsstationen i 2012. Folketinget indgik i 2011 en ny aftale om virksomhedernes betaling for benyttelse af genbrugsstationerne gældende fra den 1. januar 2012. Aftalen betyder, at virksomhederne kun kan benytte genbrugsstationerne mod betaling for den faktiske brug via en tilmeldeordning. Der er i Vestforbrændingens regi i 2011 udviklet en ny tilmeldeordning for erhvervsvirk- 6
Ledelsesberetning Beretning somheder, der er gældende fra 1. januar 2012. Det er besluttet at ansætte en ny medarbejder for at styrke arbejdet med at udvikle affaldsområdet i samarbejde med kommunen. Der skal konkret arbejdes med udvikling af en ny affaldsplan, udvikling og implementering af nye ordninger, som sikrer en forbedret kildesortering, øget genanvendelse samt en forbedret kommunikation med brugerne. Resultatet for 2011 udviser samlet et resultat på 0 kr. Den likviditetsmæssige effekt af årets aktivitet udgør et likviditetsoverskud på 3.002 tkr. og samlede investeringer i materielle anlægsaktiver på 2.551 tkr. Årets omsætning på 56.393 tkr. er lidt højere end forventet i forhold til budget 2011 på 51.698 tkr. og skyldes blandt andet en højere indtægt fra salg på genbrugsstationen og gebyrindtægter fra dagrenovationen. Der er dog usikkerhed omkring indtægter fra erhvervsaffaldsgebyr, da der er modtaget mange ansøgninger om fritagelse. Disse er endnu ikke færdigbehandlet i kommunen, ligesom virksomhederne fortsat kan søge om fritagelse. Med baggrund i nye regler fra Erhvervsstyrelsen om regnskabsaflæggelse i forsyningsvirksomheder underlagt prisregulering eller "hvile i sig selv"-princippet skal der indregnes en akkumuleret overdækning eller underdækning i Lyngby-Taarbæk Affald A/S' balance på 36.177 tkr. pr. den 31. december 2011. Heraf udgør den historiske overdækning i alt 39.259 tkr. og underdækningen for 2011 er i alt 3.083 tkr. Det er hensigten, at hver enkelt affaldsordning skal "hvile i sig selv", og der fremover beregnes takster under hensyntagen til dette, så brugeren i højere grad betaler for deres anvendelse af den specifikke ordning. Over-/underdækningen for hver affaldsordning specificeres i balancen som en gældspost og indregnes samlet i årsrapporten som en del af "nettoomsætningen". Det medfører en ændring i regnskabspraksis, og sammenligningstallene er derfor tilrettede. Der henvises til afsnittet anvendt regnskabspraksis, hvor det fremgår, hvilke tal, der er korrigeret. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er efter ledelsens vurdering ikke efter balancedagen indtruffet væsentlige hændelser, som påvirker bedømmelsen af årsrapporten. Forventninger til fremtiden Det vurderes fortsat, om genbrugsstationen bør flyttes til en anden lokalitet i kommunen, da genbrugsstationens placering tæt på centrum på længere sigt må anses for mindre hensigtsmæssig. De øgede krav til bedre affaldssortering vurderes i øvrigt svært gennemførlige inden for de nuværende fysiske rammer, uagtet den tidligere omtalte udvidelse af genbrugspladsen, der kun kan betragtes som en midlertidig løsning. Der er på nuværende tidspunkt ikke fundet en egnet placering i kommunen, men der er ind- 7
Ledelsesberetning Beretning ledt en dialog og iværksat et udredningsarbejde for at klarlægge behov og muligheder. Der er i 2012 budgetteret med investeringer for i alt 3.125 tkr. Det budgetterede beløb skal primært anvendes til en forbedret husstandsindsamling af papir, pap, glas, metal og plastemballage med henblik på en øget genanvendelse. En mindre del af beløbet skal anvendes til at etablere nye alarmer på genbrugsstationen, så området er bedre sikret. Derudover skal der investeres i en rendegraver til genbrugsstationen, da den nuværende er nedslidt. Rendegraveren anvendes primært til at sikre en bedre fyldning af genbrugsstationens containere for at minimere omkostningerne ved transport til viderebehandling. 8
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Lyngby-Taarbæk Affald A/S for 2011 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse C mellem virksomheder. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år, dog med undtagelse af nedennævnte ændring. Ændring i anvendt regnskabspraksis Selskabet har valgt at ændre regnskabspraksis vedrørende indregning af over-/ underdækning. En over-/underdækning er ud fra "hvile i sig selv"-princippet, svarende til forskellen mellem kostpris for affaldsbehandling og de hos forbrugerne opkrævede beløb. En eventuel over- eller underdækning er indregnet i balancen enten som kortfristet gæld eller som et tilgodehavende. Tidligere blev over-/underdækning ikke indregnet i balancen, men blot beskrevet i en note til regnskabet. Virkningen af praksisændringen udgør for 2011 en ændring til egenkapitalen primo med 39.259 tkr., hvormed beløbet klassificeres som kortfristet gæld. Ændringen påvirker årets omsætning med 3.083 tkr. Sammenligningstal og hoved- og nøgletal er tilpasset den ændrede regnskabspraksis. Bortset fra ovennævnte område er årsregnskabet aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser for hver enkelt regnskabspost som beskrevet nedenfor. Resultatopgørelse Nettoomsætning Indtægter ved salg af handelsvarer og færdigvarer, hvilket omfatter affaldshåndtering, indregnes i resultatopgørelsen i takt med levering. Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og afgifter, opkrævet på vegne af tredjepart. Årets eventuelle over-/underdækning reguleres i omsætningen. 9
Anvendt regnskabspraksis Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter omkostninger afholdt ved affaldshåndteringen, herunder afskrivninger og gager, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning. Administrationsomkostninger Posten omfatter omkostninger til administrative funktioner, herunder kundeadministration og information, administrativ it, revision, kontorhold, afskrivninger vedrørende aktiver, der benyttes til administration, inkassobehandling og tab på kunder. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til bevægelser direkte i egenkapitalen. Selskabet er omfattet af de danske regler om tvungen sambeskatning af koncernens virksomheder. Virksomhederne indgår i sambeskatningen fra det tidspunkt, hvor de indgår i konsolideringen i koncernregnskabet, og frem til det tidspunkt, hvor de udgår fra konsolideringen. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud til nedsættelse af eget skattemæssigt overskud. Balance Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, andet driftsmateriel, inventar og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: 10
Anvendt regnskabspraksis Tekniske anlæg: 3-5 år It-udstyr: 3 år Andet driftsmateriel, inventar og biler: 3-20 år Der afskrives ikke på grunde. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under den aktivitet, anlægsaktivet hidrører fra. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Er nettorealisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering af tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende perioder. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi. Over-/underdækning En eventuel over- eller underdækning ud fra "hvile i sig selv"-princippet, svarende til forskellen mellem kostpris for affaldsbehandling og de hos forbrugerne opkrævede beløb, er særskilt gjort op. En eventuel over- eller underdækning er indregnet i balancen enten som kortfristet gæld eller som et tilgodehavende. 11
Anvendt regnskabspraksis Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider og selskabets likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat, reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital og betalt selskabsskat. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktivitet samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. Nøgletal De i hoved- og nøgletalsoversigten anførte nøgletal er beregnet således: Ordinært resultat efter skat Overskudsgrad Bruttomargin Afkast af den investerede kapital Ordinært resultat efter skat med fradrag af minoritetsinteressers andel heraf Resultat af primær drift x 100 Nettoomsætning Bruttoresultat x 100 Nettoomsætning Resultat af primær drift x 100 Gennemsnitlig investeret kapital 12
Resultatopgørelse Note 2011 2010 Nettoomsætning 1 56.393.387 56.984.197 Produktionsomkostninger -49.907.894-50.412.561 Bruttoresultat 6.485.493 6.571.636 Administrationsomkostninger -7.811.189-6.156.819 Resultat af primær drift -1.325.696 414.817 Finansielle indtægter 2 296.700 268.592 Finansielle omkostninger 3-2.909-35.772 Ordinært resultat før skat -1.031.905 647.637 Skat af årets resultat 4 1.031.905-647.637 Årets resultat 0 0 13
Balance Note 2011 2010 AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 5 Grunde 5.117.963 5.117.963 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 2.908.383 520.041 Anlægsaktiver i alt 8.026.346 5.638.004 Omsætningsaktiver Varebeholdninger Varebeholdninger 157.074 638.986 Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 6 779.414 1.297.007 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 4.566.681 0 Andre tilgodehavender 45.000 14.310.912 Udskudt skat 8 997.945 0 Periodeafgrænsningsposter 4.817.707 4.392.024 11.206.747 19.999.943 Likvide beholdninger 27.907.689 24.905.548 Omsætningsaktiver i alt 39.271.510 45.544.477 AKTIVER I ALT 47.297.856 51.182.481 14
Balance Note 2011 2010 PASSIVER Egenkapital 7 Virksomhedskapital 1.000.000 1.000.000 Hensatte forpligtelser Udskudt skat 8 0 29.449 Gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Overdækning 9 36.176.767 39.259.285 Leverandører af varer og tjenesteydelser 7.882.347 9.524.111 Gæld til tilknyttede virksomheder 1.747.132 651.277 Anden gæld 491.610 718.359 46.297.856 50.153.032 PASSIVER I ALT 47.297.856 51.182.481 Eventualposter m.v. 10 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 11 Nærtstående parter 12 15
Pengestrømsopgørelse Note 2011 2010 Reguleringer 13-4.244.618 2.473.808 Ændring i driftskapital 14 10.151.672-18.401.676 Pengestrøm fra ordinær primær drift 5.907.054-15.927.868 Finansielle indtægter 296.700 268.592 Finansielle udgifter -2.909-35.772 Pengestrøm fra ordinær drift 6.200.845-15.695.048 Betalt selskabsskat -647.582-532.079 Pengestrøm fra driftsaktivitet 5.553.263-16.227.127 Køb af materielle anlægsaktiver -2.551.122 0 Årets pengestrøm fra drifts- og investeringsaktivitet 3.002.141-16.227.127 Likvider, primo 24.905.548 41.132.675 Likvider, ultimo 27.907.689 24.905.548 Pengestrømsopgørelsen kan ikke direkte udledes af årsregnskabets øvrige bestanddele. 16
Noter 2011 2010 1 Nettoomsætning Renovationsgebyr 53.310.869 58.891.116 Over-/underdækning 3.082.518-1.906.919 56.393.387 56.984.197 2 Finansielle indtægter Renteindtægter fra bank 296.700 268.592 3 Finansielle omkostninger Øvrige renteomkostninger m.v. 2.909 35.772 4 Skat af årets resultat Årets skat specificeres således: Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 0 651.277 Årets reguleringer af udskudt skat -1.027.394-4.511 Regulering til tidligere års udskudte skat -4.511 871-1.031.905 647.637 5 Materielle anlægsaktiver Grunde Andre anlæg, driftsmateriel og inventar I alt Kostpris 1. januar 2011 5.117.963 715.104 5.833.067 Årets tilgang 0 2.551.122 2.551.122 Regulering til primo 0 300.510 300.510 Kostpris 31. december 2011 5.117.963 3.566.736 8.684.699 Ned- og afskrivninger 1. januar 2011 0 195.063 195.063 Regulering til primo 0 300.510 300.510 Årets afskrivninger 0 162.780 162.780 Ned- og afskrivninger 31. december 2011 0 658.353 658.353 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2011 5.117.963 2.908.383 8.026.346 Afskrives over 3-20 år 17
Noter 2011 2010 Afskrivninger fordeles således: Produktion 162.780 152.126 6 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Ingen tilgodehavender forfalder senere end 1 år efter regnskabsårets udløb. 7 Egenkapital Aktiekapital Overført resultat I alt Saldo 31. december 2010 1.000.000 39.259.285 40.259.285 Ændring af regnskabspraksis, overført til over-/underdækning 0-39.259.285-39.259.285 Korrigeret egenkapital 1. januar 2011 1.000.000 0 1.000.000 Aktiekapital: Aktiekapitalen er fordelt således: 1.000 aktier af nom. 1.000 kr. Ingen aktier er tillagt særlige rettigheder. 2011 2010 8 Udskudt skat Udskudt skat 1. januar 29.449 0 Regulering til udskudt skat primo 4.511 0 Årets regulering af udskudt skat -1.031.905 29.449 Udskudt skat 31. december -997.945 29.449 9 Overdækning Over/-underdækning, primo 39.259.285 0 Reg. til primo, overført fra egenkapital 0 37.352.366 Årets over-/underdækning -3.082.518 1.906.919 36.176.767 39.259.285 18
Noter 10 Eventualposter m.v. Eventualforpligtelser Lyngby-Taarbæk Affald A/S' eventualforpligtelser omfatter de for branchen sædvanlige miljøforpligtelser og forpligtelser vedrørende indgåede entrepriseaftaler. 11 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Selskabet har ingen pantsætninger og sikkerhedsstillelser. 12 Nærtstående parter Lyngby-Taarbæk Affald A/S' nærtstående parter omfatter følgende: Bestemmende indflydelse Lyngby-Taarbæk Affald A/S' nærtstående parter med bestemmende indflydelse omfatter Lyngby-Taarbæk Forsyning Holding A/S, der er hovedaktionær. Lyngby-Taarbæk Affald A/S' nærtstående parter med betydelig indflydelse omfatter Lyngby-Taarbæk Affald A/S' bestyrelse og direktion. Øvrige nærtstående parter, som selskabet har haft transaktioner med er Lyngby-Taarbæk Forsyning A/S og Lyngby-Taarbæk Kommune. Selskabets transaktioner med nærtstående parter Samhandel med nærtstående parter er foregået på markedsmæssige vilkår eller på omkostningsdækkende basis. Ejerforhold Følgende aktionærer er noteret i selskabets aktionærfortegnelse som ejende minimum 5 % af stemmerne eller minimum 5 % af aktiekapitalen: Lyngby-Taarbæk Forsyning Holding A/S Hjortekærbakken 12 2800 Kgs. Lyngby 19
Noter 2011 2010 13 Reguleringer Skat af årets resultat -1.031.905 647.582 Finansielle indtægter -296.700-268.592 Finansielle omkostninger 2.909 35.772 Afskrivninger 162.780 152.127 Regulering af over-/underdækning -3.082.518 1.906.919 Andre reguleringer 816 0-4.244.618 2.473.808 14 Ændring i driftskapital Ændring i varebeholdninger 481.912 113.887 Ændring i tilgodehavender 9.791.141-14.583.832 Ændring i kortfristet gæld i øvrigt -121.381-3.931.731 10.151.672-18.401.676 20