De Ioitte. Deloitte CVR-nr. 24 21 37 14 Tværkajen 5 Postboks 10 5100 Odense C Telefon 63 14 66 00 Telefax 63146612 www.deloitte.dk MedCom VI Årsrapport 2009 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
8 L 600tZT1E1L1201198H 9 600Z fl SSpJøSdOIV4tlSQ)J ~qu~~uy ap s 2u~q~p~ os~au2apojsp~oqpu~ JA WODPK
MedCom VI Ledelsesberetning Parterne bag MedCom besluttede i 1999 at gøre MedCom-projektet permanent. I MedCom-styregruppen del tager de finansierende parter, der består af: Indenrigs- og Sundhedsministeriet (formand) Danske Regioner (næstformand) Socialministeriet Kommunernes Landsforening Danmarks Apotekerforening Den 1. januar 2008 påbegyndtes MedCorns sjette projektpcriode (MedCom VI), der omfatter årene 2008-2009. De budgetterede faste bidrag fra parterne udgør i 2008-2009 32,900 mio.kr. Det overførte beløb fra MedCom V er 9,918 mio.kr. plus 2,450 mio.kr. i eksterne projcktmidler. I alt var der således 45,250 rnio.kr. til rådighed for MedCom 6 projektperioden ekskl. rentetilskrivning og P/L regulering. i i Budgetmidlerne er af styregruppen løbende blevet fordelt til MedComs aktiviteter. Fordelingen ultimo 2009 fremgår af nedenstående tabel: Alle beløb er i t.kr. Regnskabsvurdering MedCom6 Budget MC6 % af budget - 2008 2009 Forbrug ialt Forbrugs% Restbudget Basis og konsulenter Basisudgifter alt (lår) - inkl. HUS+INT 8.400 19% 4.042 4.693 8.735 85,5% 1.222 Ansatte alt (lår) 16.000 36% 6.748 5.822 12.570 78,6% 3.430 Basis og ansatte ialt (lår) 24.400 55% 10.790 10.515 21.305 80,9% 4.651 MedCom6 projekter Fælles projektudgifter 981 2% 226 543 769 78,3% 213 SIP 2.950 7% 1.025 687 1.712 58,0% 1.238 FMK- Fælles Medicinkort 1.825 4% 443 576 1.019 55,8% 806 Sundhedsdatanet 1.300 3% 331 121 452 34,8% 848 MedCom standarder 2.700 6% 1.583 89 1.672 61,9% 1.029 ejournal 1.400 3% 1.084 460 1.544 110,3% -145 Konsolidering/udbredelse 3.800 8% 992 2.744 3.736 98,3% 64 Kommune 2.200 5% 502 734 1.236 56,2% 965 Telemedicin 500 1% 27 620 647 129,5% -147 Igangsatte projekter i alt 17.656 39% 6.214 6.574 12187 72,4% 4.871 Projektreserve 2.700 6% MedCom6 i alt (ulrente+regul.) 44.756 100% 17.004 17.089 34.092 76,2% 9.522
MedCom VI 2 Ledelsesberetning Projektreserve pr. 31.decernber 2009 er budgetteret til 2,730 mio.kr. ekskl. rentetilskrivning, P/L regulering samt øvrige proj cktindtægter. Ovenstående budget har dannet baggrund for MedCorns budgetkontrol og udarbejdelse af regnskabsvurderin ger til MedComs styregruppe. Odense, den 4. april 2011 Henrik Bjerregaard Jensen Direktør
MedComVI 3 Den uafhængige revisors påtegning Til interessenterne i MedCom VI Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for MedCom VI for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 omfattende anvendt regn skabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udfornming, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er rele vante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinfonnationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvel se af regnskabsrnæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositi oner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konldusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav saint planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fej linfonnation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fej linformation i årsregn skabet, uanset om fej linfonnationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for MedComs udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med hen blik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konldusion om effektiviteten af MedComs interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af le delsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre for skrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af MedComs aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 saint af resultatet af MedComs aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overens stemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kon troller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med de meddelte be villinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberet ningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på den baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
MedCom VI 4 Den uafhængige revisors påtegning, fortsat Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af MedComs årsregnskab for 1. januar - 31. december 2009 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen afmedcom. Ledelsens ansvar MedComs ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomi ske hensyn ved MedComs forvaltning. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om MedCom har etableret forretningsgange, der understøtter en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vores arbejde er udført med hen blik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte onu-åder er varetaget på en økonomisk hensigts inæssig måde. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en øko nomisk hensigtsmæssig måde. Odense, den 4. april 2011 Deloitte Statsautoris ret Revisionsaktieselskab Rigsrevisionen Lars ~ e Nielsen Jens Mikkelsen statsau r s ret revisor kontorchef
MedCom VI 5 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med god regnskabspraksis, og den anvei~dte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Sammenligningstallene vedrører den forrige projektperiodc, MedCom V. McdCom har siden 1999 været per manent, hvorfor indtægter samt basis- og konsulentomkostninger er direkte sanimenlignelige. Projektets regnskabsår er kalenderåret. Omkostninger Omkostningerne er inkl. moms, idet der ikke er mulighed for momsafløfining. Sundheds DIX og testcenter er momspligtige aktiviteter. Aktiver Aktiver omfatter udelukkende likvide beholdninger, idet inventar og edb mv. ikke aktiveres. Passiver Passiver omfatter den finansielle egenkapital, mellemregning med Region Syddanmark saint omkostninger til revisor.
MedCom VI 6 Resultatopgørelse for 2009 Indtægter 2009 2008 Note kr. t.kr. Deltagerbidrag fra interessenterne i 16.879.226 16.464 øvrige indtægter 2 0 3.215 Testcenter 3 157.170 0 Sundheds DIX 4 3.936.955 3.778 Renteindtægter 240.448 525 Lejeindtægt 1.735.000 1.475 Internationale projekter 10 1.388.410 5.440 24.337.209 30.897 Omkostninger Basis- og konsulentomkostninger 5 (10.910.266) (12.048) Testcenter 3 (38.231) (66) Sundheds DIX 4 (4.092.456) (2.705) Fæliesudgifier 6 (542.691) (226) SIP projekt 7 (687.001) (1.025) Konsolidering 8 (2.743.817) (992) Konmiuneproj ekter 9 (733.638) (502) FMK Fælles rnedicinprojekt (575.719) (443) Sundhedsdatanet (120.571) (331) MedCom standarder (88.875) (1.583) Ejournal (460.148) (1.084) Telernedicin (620.022) (28) Apotekskorrespondance 0 (62) Internationale projekter 10 (2.242.966) (244) Teletolkeprojekt 11 (9.090.990) 0 (32.947.391) (21.339) Årets resultat (8.610.184) 9.558
MedCom VI 7 Balance pr. 31.12.2009 2009 2008 Note kr. t.kr. Likvide beholdninger 18.877.119 13.672 Debitorer 4.446.524 14.144 Andre tilgodehavender 589.872 0 Omsætningsaktiver 23.913.515 27.816 Aktiver 23.913.515 27.816 Egenkapital, primo 12 19.469.576 9.918 Overført overskud/underskud (8.610.184) 9.558 Egenkapital 10.859.392 19.476 Mellemregning, Region Syddanmark 477.448 98 Kreditorer 12.526.145 2.642 Skyldige omkostninger 13 50.530 5.600 Gældsforpligtelser 13.054.123 8.340 Passiver 23.913.515 27.816
MedCom VI 8 Noter 1. Deltagerbidrag fra interessenterne 2009 2008 kr. t.kr. Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse (tidl. Indenrigs- og Sundhedsministeriet) 9.648.324 9.404 Danske Regioner 6.328.000 6.167 Darnnarks Apotekerforening 402.902 393 Velfærdsministeriet (Indenrigs- og Socialministeriet) 500.000 500 16.879.226 16.464 2. øvrige indtægter Budget 2009 2008 t.kr. kr. t.kr. Digital Sundhed 0 0 1.500 Kommunernes Landsforening 0 0 950 Beløb vedr, overgang fra Fyns Amt til Region Syddanmark 0 0 765 0 0 3.215 3. Testcenter Indtægter 0 157.170 0 Omkostninger 0 (38.231) (66) 0 118.939 (66) 4. Sundheds DIX Indtægter 0 3.936.955 3.778 Omkostninger 0 (4.092.456) (2.705) 0 (155.501) 1.073 5. Basis- og konsulentomkostninger Lønomkostninger, konsulenter (5.819.001) (6.888) Personaleonikostninger (16.319) (27) Møder, rejser, uddannelse og ophold (941.245) (693) Edb, inventar og mobiltelefon (287.149) (433) Transport (7.063.714) (8.041)
MedCom Vi 9 Noter Budget 2009 2008 t.kr. kr. t.kr. 5. Basis- og konsulentomkostninger (fortsat) Transport (7.063.714) (8.041) Jnfo og tryk (532.243) (402) Repræsentation (18.101) (18) Øvrig drift (603.622) (575) Husdrift (2.692.586) (3.012) 6. Fællesomkostninger (10.910.266) (12.048) Primærgruppe (250) (140.964) (62) Lægesystemleverandører (200) (73.501) (148) Andre fælles projektudgifter (40) (328.226) (16) 7. SIV projekt (490) (542.691) (226) Børnedatabase (947) (157.811) (201) Samarbejdsaftaler (187) (340.000) (225) Øvrige projektomkostninger (341) (189.190) (599) 8. Konsolidering (1.475) (687.001) (1.025) Statistik og tabeller (1.900) (82.945) (131) Refllost/PLO-XML 0 (294.672) (188) WEBREQ/LEBMEDICN 0 (2.366.200) (673) 9. Kommuneprojekter (1.900) (2.743.817) (992) Hjemmepleje (1.100) (218.553) (156) Genoptræningsplan 0 (335.630) (152) Læ-blanket 0 (172.775) (191) Forebyggelse 0 (6.680) (3) (1.100) (733.638) (502)
MedCom VI 10 Noter 10. Internationale projekter Budget 2009 2008 t.kr. kr. t.kr. Internationale konsulentydelsc og aktiviteter 6.497 966.048 3.604 SOS 2.736 (1.838.007) 1.836 International øvrig drift 0 (243.373) (217) Calliope (16) (16.495) (16) Sund VækstKOL 111 34.123 (5) Sund Vækst ROBOT 127 27.597 (6) Brest Health 350 (143.795) 0 Metho Telemed. 577 360.632 0 Renewing Health 0 (1.286) 0 10.382 (854.556) 5.196 11. Teletolkeprojekt Teknologi 3.183.240 0 Konsulentbistand 1.822.580 0 Løn til eget personale 1.852.429 0 Samarbejdsaftaler 1.509.362 0 Befordring 72.034 0 Fællesomkostninger 651.345 0 12. Egenkapital 9.090.990 0 Egenkapital, primo, jf. årsrapport 2009 19.475.942 Regulering primo, vedr. moms 2007 (6.366) Overført overskud (underskud) (8.610.184) 13. Skyldige omkostninger 2009 kr. 10.859.392 2009 2008 kr. t.kr. Gæld 47.168 5.444 Udgående moms 3.362 156 mh/doh T:~FD24OO\l 10830\l 10830re1002.doc 50.530 5.600