Groupcare A/S CVR-nr. 29 52 15 49 Årsrapport for 2010 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / Dirigent Athos Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Nimbusparken 24, 2. sal - 2000 Frederiksberg - Danmark - CVR-nr.:29610835 Tel.:3345 1000 - Web: www.athos.dk
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 9 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2010 13 Balance pr. 31. december 2010 14 Noter til årsrapporten 16
Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar - 31. december 2010 for Groupcare A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 31. maj 2011 Direktion Jesper Højberg Christensen Bestyrelse Jesper Jarlbæk (formand) Jesper Højberg Christensen Erik Winther 1
Den uafhængige revisors påtegning Til aktionæren i Groupcare A/S Vi har revideret årsregnskabet for Groupcare A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 2
Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi oplyse, at selskabet har tabt mere end 50% af aktiekapitalen og dermed omfattet af kapitaltabsreglerne i Selskabslovens 119. Ledelsen har informeret os om, at kravet om at orientere generalforsamlingen inden 6 måneder forventes overholdt ved den ordinære generalforsamling. Der henvises til note 1, hvori ledelsen redegør for, hvorfor selskabets årsregnskab er aflagt under forudsætning om fortsat drift. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Frederiksberg, den 31. maj 2011 Athos Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Morten Schwensen statsautoriseret revisor 3
Selskabsoplysninger Selskabet Groupcare A/S Nannasgade 28 2200 København N CVR-nr.: 29 52 15 49 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Stiftet: 28. april 2006 Hjemsted: København Bestyrelse Jesper Jarlbæk (formand) Jesper Højberg Christensen Erik Winther Direktion Jesper Højberg Christensen Revision Athos Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Nimbusparken 24, 2. sal 2000 Frederiksberg 4
Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Groupcare A/S er Danmarks førende leverandør af integrerede IT løsninger til foreninger og organisationer. Selskabet er oprindelig kendt for at levere virtuelle grupperum på internettet. Siden 2005 har Groupcare udvidet med en række professionelle løsninger. Groupcares foreningsstrategi fokuserer på at levere IT-løsninger til professionelle medlemsbaserede organisationer. Til dette hører arbejdsgiver- organisationer, fagforeninger, politiske partier, velgørenheds organisationer og en lang række andre større medlemsbaserede organisationer. Groupcare A/S er Danmarks førende leverandør af integrerede IT løsninger til foreninger og organisationer. Selskabet er oprindelig kendt for at levere virtuelle grupperum på internettet. Siden 2005 har Groupcare udvidet med en række professionelle løsninger. Groupcares foreningsstrategi fokuserer på at levere IT-løsninger til professionelle medlemsbaserede organisationer. Til dette hører arbejdsgiver- organisationer, fagforeninger, politiske partier, velgørenheds organisationer og en lang række andre større medlemsbaserede organisationer. Groupcare har fire forretningsområder: udvikling af foreningssoftware, salg af foreningssoftware, levering af rådgivnings- og konsulent ydelser drift af forenings- og organisations løsninger. Udvikling af foreningssoftware I 2009 blev den første beta version af Membercare lanceret og det blev i årsberetningen for 2009 udtrykt forventning om at Membercare ville være klar til endelig udrulning medio 2010. Som beskrevet senere i denne beretning viste udrulningen sig langt vanskeligere end antaget. Salg af foreningssoftware 14 større organisationer, heriblandt DI, IDA, Tandlægeforeningen, Kristelig Arbejdsgiverforening, Uddannelsesforbundet, Akademisk Arkitektforening, Dansk Fjernvarme og Dansk Byggeri har allerede sikret sig en samlet løsning på den nye platform. Derudover benytter over 60 andre organisationer sig af en eller flere af Groupcares foreningsløsninger. Membercare er således Danmarks største medlemssystem for foreninger målt i antallet af brugere. Blandt arbejdsgiverorganisationerne dækker Membercare således f.eks. 80 % af den samlede lønsum i Danmark. 5
Ledelsesberetning Hovedaktiviteter (fortsat) Konsulentydelser: Groupcares har over de sidste par år arbejdet med at udvikle og styrke konsulent forretningen. Groupcares forretningskonsulenter leverer i dag ydelser, der har til opgave at skabe sammenhæng mellem foreningernes forretningskrav og behov for kommunikation med hhv. omverden og medlemmerne, og den it- og webløsning, som skal understøtte og imødekomme de ovennævnte behov og krav. Konkret leverer Groupcares konsulenter ydelser indenfor følgende områder: Rådgivning og analyse i forbindelse med at identificere foreningernes forretningsmæssige behov i forhold til it-understøttelse. Rådgivning samt projektledelse af implementeringsprojekter, både teknisk samt organisatorisk rådgivning. Workshops og analyse af forretningsmæssige behov og kortlægning af foreningernes/kundens arbejdsgange i forhold til krav og afklaring af Business Case, som baggrund for projekter, eller i forhold til procesoptimering af kundens organisation. Udarbejdelse af use cases og løsningsbeskrivelser Rådgivning om infrastruktur i foreninger. Rådgivning om anvendelsen af sociale medier, selvbetjening på web samt strategisk anvendelse af de data som foreningerne opsamler i Groupcares løsninger. Drift af foreningsløsninger Selskabets har siden sin stiftelse tilbudt hostede løsninger i samarbejde med TDC Hosting. I forbindelse med færdiggørelse af den samlede foreningsplatform tilbydes drift af samtlige Groupcare produkter. Flere oplysninger om selskabets produkter, kunder og aktiviteter på www.groupcare.com. Overgang fra Foreningspro til Membercare Groupcare A/S har i tidligere år haft en positiv økonomisk udvikling, jfr. nedenstående oversigt: 1000 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Omsætning 8.794 11.51115.10117.526 19.968 14.627 Res. før skat 1.200-318 1.687 2.024 1.107-10.978 Som det ses blev aktivitetsomfanget væsentlig forøget med købet af ForeningPro fra KMD i andet kvartal 2006. ForeningPro var efter en indkøringsfase med til at udvikle Groupcares økonomi og således medvirkende til at ledelsen samme år besluttede at gå i gang med at investere i en ny generation software, Membercare/Educare.. 6
Ledelsesberetning 2010, Groupcares rædselsår I 2010 fik Groupcare A/S store indtjenings- og likviditetsmæssige problemer som følge af det der viste sig at være en for tidlig lancering af Membercare og Educare. Det meste af 2010 var hovedparten af alle Groupcare ansattes timer (såvel udviklere som konsulenter) reelt forbundet med vanskelige implementeringer af Membercare. De dermed forbundne direkte omkostninger blev afholdt for Groupcares egen regning. <Kunderne synes de har betalt især med egne timer >Som konsekvens af den for tidlige lancering og de store gener det gav kunderne, blev direktionen udskiftet i sommeren 2010. Siden juni 2010 har bestyrelsen gennemført en turn-around af Groupcare A/S med omlægning til en mere fokuseret og webbaseret strategi, flytning af kontor til mere tidssvarende lokaler, reorganisering af organisationen med udskiftning af hele ledelsen, tilpasning af medarbejderstyrken samt ikke mindst, reetablering af kundeforhold så kvalitet og lytten til kunderne er i højsædet. I 2010 blev salget sat i stå, mens alle kræfter blev sat ind på at få Membercare i fuld drift hos 6 større kunder. Dette forhold, kombineret med de mange timer der er leveret uden beregning, er årsagen til at nettoomsætningen i 2010 faldt i forhold til året før, alt i mens omkostninger til løn steg. Årets resultat før skat er på t. -10.978, inklusiv afskrivninger på t. 3.768 samt nedskrivning af aktiverede softwareudviklingsomkostninger for t. 2.975. Resultatet før afog nedskrivninger var således t. -4235. Resultatet er selvsagt særdeles utilfredsstillende. Aktionærerne har i perioden juni december 2010 tilført samlet 5,9 mill. kr. i ansvarlig kapital til Groupcare Holding A/S, selskabets moderselskab og har i den forløbne del af 2011 tilført yderligere 1.175 mill. kr. alt sammen for at sikre at selskabet kom igennem denne krise. 7
Ledelsesberetning Groupcare dd. Kuren har virket. Hestekuren har været hård for alle parter, men indsatsen har båret frugt: Flere kunder i drift: o Der er i år kommet yderligere 3 kunder i fuld drift, således at der i dag er 9 kunder i drift på de nye systemer. Yderligere 2 organisationer, er på vej i drift i 1. halvår. Reduktion i jirafejl: o Groupcare er gået fra ca. 900 åbne indmeldte jirafejl for et år siden til p.t. 89 kendte fejl i Membercare version 1.5. <lavere nu?> Nye kunder vundet i 2011: o Hvor det i 2010 selvsagt var umuligt at sælge nye systemløsninger har det med bedre stabilitet og performance igen været muligt at byde ind på nye kunder. Vi er glade for at kunne meddele at vi har nye kunder på vej, bl.a. har vi i foråret 2011 indgået aftale med tre nye kunder, blandt andet Dansk Fjernvarme. Styr på økonomien: o Det ureviderede perioderegnskab pr. 30. april 2011 viser en omsætning på 5.5 mill kr. samt et overskud før skat på 0,5 mill kr. Groupcare fremover Det er klart at turbulensen i 2010 omkring Groupcares nye software har påvirket mange kunder stærkt negativt og det beklager vi også på dette sted dybt. Selv oplever vi, at vi i dag har et åbent og tillidsfuldt samarbejde med vores organisationspartnere både omkring egne løsninger og med hensyn til rådgivning om, hvordan man bedst sammenbinder medlemsdata med medlemmernes interaktion og viden, herunder ikke mindst på web og sociale medier. Vi forventer os meget af vores næste generation af vores community - løsning, der kører stabilt hos ca. 300 organisationskunder. Det samme kan udtrykkes om vores alliance med Software Innovation omkring dokumenthåndterings systemet 360 grader, der som system erstatter vores egenudviklede Docucare. Vores strategi for fremtiden vil i høj grad bygge på alliancer og partnerskaber om software, hvor Groupcare især skal udnytte vores tæthed til medlemsorganisationer og deres udnyttelse af data, CRM og medlemsdialog. Usikkerhed ved indregning og måling Der skal formuleres et afsnit vedr. selskabets fortsatte drift/kapitaltab 8
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Groupcare A/S for 2010 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter lønninger og gager samt pensioner, omkostninger til social sikring mv. til selskabets personale. Eksterne omkostninger Eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv. 9
Anvendt regnskabspraksis Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og renteomkostninger, rentedelen af finansielle leasingydelser, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Selskabet er sambeskattet med moderselskabet og alle moderselskabets øvrige danske dattervirksomheder. Den aktuelle selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). De sambeskattede selskaber indgår i acontoskatteordningen. Balancen Udviklingsprojekter Udviklingsomkostninger omfatter omkostninger, herunder lønninger og gager samt afskrivninger, der direkte og indirekte kan henføres til selskabets udviklingsaktiviteter og som opfylder kriterierne for indregning. Aktiverede udviklingsomkostninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger eller til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere. Aktiverede udviklingsomkostninger afskrives lineært efter færdiggørelsen af udviklingsarbejdet over den vurderede økonomiske brugstid, der sædvanligvis udgår 3 år. 10
Anvendt regnskabspraksis Materielle anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med tillæg af opskrivninger og fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3-5 år Aktiver med en kostpris på under 12.300 resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. pr. enhed indregnes som omkostninger i Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Igangværende arbejder for fremmed regning Igangværende arbejder for fremmed regning måles til salgsværdien af det udførte arbejde. Salgsværdien måles på baggrund af færdiggørelsesgraden på balancedagen og de samlede forventede indtægter på det enkelte igangværende arbejde. Når salgsværdien på en entreprisekontrakt ikke kan opgøres pålideligt, måles salgsværdien til de medgåede omkostninger eller nettorealisationsværdien, såfremt denne er lavere. Det enkelte igangværende arbejde indregnes i balancen under tilgodehavender eller gældsforpligtelser afhængig af nettoværdien af salgssummen med fradrag af acontofaktureringer og forudbetalinger. Omkostninger i forbindelse med salgsarbejde og opnåelse af kontrakter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de afholdes. 11
Anvendt regnskabspraksis Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Udbytte Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under egenkapitalen. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. 12
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2010 Note 2010 2009 Nettoomsætning 14.627.894 19.967.631 Andre driftsindtægter 0 360.000 Direkte omkostninger -3.858.271-4.020.058 Eksterne omkostninger -2.067.930-2.795.571 Bruttoresultat 8.701.693 13.512.002 Personaleomkostninger 2-12.806.731-9.152.801 Afskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver -3.768.159-3.228.410 Nedskrivninger af immaterielle anlægsaktiver -2.974.564 0 Resultat før finansielle poster -10.847.761 1.130.791 Finansielle indtægter 731 2.742 Finansielle omkostninger -130.709-20.265 Resultat før skat -10.977.739 1.113.268 Skat af årets resultat 3 1.247.937-313.948 Årets resultat -9.729.802 799.320 Resultatdisponering Forslag til resultatdisponering Overført resultat -9.729.802 799.320-9.729.802 799.320 13
Balance pr. 31. december 2010 Aktiver Note 2010 2009 Færdiggjorte udviklingsprojekter 1.200.000 6.905.778 Software 0 0 Immaterielle anlægsaktiver 4 1.200.000 6.905.778 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 189.143 223.023 Materielle anlægsaktiver 5 189.143 223.023 Deposita 281.879 273.960 Finansielle anlægsaktiver 281.879 273.960 Anlægsaktiver i alt 1.671.022 7.402.761 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 1.829.546 2.696.343 Igangværende arbejder for fremmed regning 6 430.065 1.310.961 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 0 2.493.669 Periodeafgrænsningsposter 181.239 76.671 Tilgodehavender 2.440.850 6.577.644 Likvide beholdninger 69 422 Omsætningsaktiver i alt 2.440.919 6.578.066 Aktiver i alt 4.111.941 13.980.827 14
Balance pr. 31. december 2010 Passiver Note 2010 2009 Aktiekapital 550.000 500.000 Overført resultat -4.918.974 4.374.017 Egenkapital 7-4.368.974 4.874.017 Hensættelse til udskudt skat 0 1.481.883 Hensatte forpligtelser i alt 0 1.481.883 Kreditinstitutter 930.122 361.939 Modtagne forudbetalinger fra kunder 1.701.397 0 Leverandører af varer og tjenesteydelser 485.226 689.772 Gæld til tilknyttede virksomheder 1.746.915 0 Anden gæld 2.327.758 4.002.836 Periodeafgrænsningsposter 1.289.497 2.570.380 Kortfristede gældsforpligtelser 8.480.915 7.624.927 Gældsforpligtelser i alt 8.480.915 7.624.927 Passiver i alt 4.111.941 13.980.827 Kapitaltab og selskabets fortsatte drift 1 Eventualposter m.v. 8 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 9 Ejerforhold 10 15
Noter til årsrapporten 1 Kapitaltab og selskabets fortsatte drift Som konsekvens af det negative resultat har selskabet tabt aktiekapitalen. Kravet i Selskabsloven om fremlæggelse for generalforsamlingen inden 6 måneder efter tabet er konstateret, forventes overholdt ved selskabets ordinære generalforsamling. Selskabets ledelse forventer at reetablere kapitalen gennem positiv drift de kommende år, og aktionærerne har tilkendegivet, at de vil tilføre tilstrækkelig kapital til selskabets fortsatte drift. På baggrund heraf er det ledelsens opfattelse, at årsregnskabet aflægges under forudsætning om fortsat drift. 2 Personaleomkostninger 2010 2009 Lønninger 11.977.567 7.818.154 Pensioner 574.990 828.183 Andre omkostninger til social sikring 75.827 133.560 Andre personaleomkostninger 178.347 372.904 12.806.731 9.152.801 3 Skat af årets resultat Årets regulering af udskudt skat -1.247.937 313.948-1.247.937 313.948 Selskabet har et ikke-bogført skatteaktiv på t.kr. 1.156 som primært vedrører fremførbare skattemæssige underskud. 16
Noter til årsrapporten 4 Immaterielle anlægsaktiver Færdiggjorte udviklingsprojekter Software Kostpris 1. januar 2010 11.497.278 1.618.939 Tilgang ved fusion 2.716.365 0 Tilgang i årets løb 582.033 0 Kostpris 31. december 2010 14.795.676 1.618.939 Af- og nedskrivninger 1. januar 2010 4.591.500 1.618.939 Tilgang ved fusion 2.352.349 0 Årets nedskrivninger 2.974.564 0 Årets afskrivninger 3.677.263 0 Af- og nedskrivninger 31. december 2010 13.595.676 1.618.939 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2010 1.200.000 0 17
Noter til årsrapporten 5 Materielle anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris 1. januar 2010 716.639 Tilgang ved fusion 52.499 Tilgang i årets løb 40.047 Kostpris 31. december 2010 809.185 Af- og nedskrivninger 1. januar 2010 493.617 Tilgang ved fusion 30.529 Årets afskrivninger 95.896 Af- og nedskrivninger 31. december 2010 620.042 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2010 189.143 6 Igangværende arbejder 2010 2009 Igangværende arbejder, salgspris 1.217.094 4.612.906 Acontofaktureret -2.488.426-3.301.945-1.271.332 1.310.961 Præsenteres som: Igangværende arbejder for fremmed regning 430.065 4.612.906 Modtagne forudbetalinger fra kunder -1.701.397-3.301.945-1.271.332 1.310.961 18
Noter til årsrapporten 7 Egenkapital Aktiekapital Overført resultat I alt Egenkapital 1. januar 2010 500.000 4.374.017 4.874.017 Kapitalforhøjelse ved fusion 1. januar 2010 50.000 0 50.000 Overført i forbindelse med fusion 0 436.811 436.811 Årets resultat 0-9.729.802-9.729.802 Egenkapital 31. december 2010 550.000-4.918.974-4.368.974 Aktiekapitalen består af 550 aktier à nominelt 1.000. Ingen aktier er tillagt særlige rettigheder. Aktiekapitalen har udviklet sig således: 2010 2009 2008 2007 2006 Aktiekapital 1. januar 2010 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 Kapitalforhøjelse ved fusion 1. januar 2010 50.000 0 0 0 0 Aktiekapital 31. december 2010 550.000 500.000 500.000 500.000 500.000 8 Eventualposter m.v. Selskabet har indgået leje- og leasingforpligtelser, hvor den resterende forpligtelse udgør t.kr. 449 pr. 31. december 2010. 9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for gæld til pengeinstitutter, t.kr. 930, er der givet virksomhedspant på 1 mio. kr. omfattende simple fordringer og goodwill. 19
Noter til årsrapporten 10 Ejerforhold Følgende anpartshaver er noteret i selskabets anpartshaverfortegnelse som ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af anpartskapitalen: Groupcare Holding A/S 20