Tlf: 74 52 41 41 BDO Statsautorseret revsonsakteselskab haders[ev bdodk Jomfrusten 27, Box 391 www.bdo.dk DK-6100 Haderslev CVR-nr. 20 22 26 70 Chrstansfeld Fjernvarmeselskab A.m.b.a. Årsrapport 2010/11 (ntern) CVR.nr. 63 23 42 14 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordnære generalfor sarnln den 26. september 2011. drgent BDO Statsautonseret revsonsakteseskab en danskejet revsons og rdgvnrgsvrksomhed, er medlem af BDO Interna tonal Lmted et UK baseret selskab med begrænset hæftelse og en del af det nternatonale BDO netværk bestående af uafhængge medlemsfrmaer
Indhold Ledelsespåtegnng Den uafhængge revsors påtegnng 2 Selskabsoplysnnger 3 Ledelsesberetnng 4 Anvendt regnskabsprakss 5 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 10 Specfkatoner 12 Varrnelovgvnngen 18 Budget 19 Skattemæssge forhold 20
Ledelsespåtegnng Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2010/11 for Chrstansfeld Fjernvarmeselskab A.m.b.a., Chrstansfeld. Årsrapporten er aflagt overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet gver et retvsende bllede af selskabets aktver, passver, fnanselle stllng samt resultatet. Samtdg er det vor opfattelse, at ledelsesberetnngen ndehol der en retvsende redegørelse for de forhold, beretnngen omhandler. Årsrapporten ndstlles tl generalforsamlngens godkendelse. Chrstansfeld, den 24. august 2011 Bestyrelse: I Leo Ranev Nelsen J,s,førge Madsen formand æformand 7kL7(, j Fnn Bunkenborg Hans Chrstan Fscher Ib Danelsen sekretær Hans Chrstan Petersen Henz Schneder
- - 7 Den uafhængge revsors påtegnng Tl andeshaverne Chrstansfeld Fjernvarmeselskab A.m.b.a., Chrstansfeld V har revderet årsregnskabet for Chrstansfeld Fjernvarmeselskab A.m.b.a. for regnskabsåret 1. jun 2010 maj 2011, omfattende anvendt regnskabsprakss, resultatopgørelse, balance og noter samt ledelsesberetnng. Ars regnskabet og ledelsesberetnngen udarbejdes efter årsregnskabsloven. 31. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der gver et retvsende bllede overensstemmelse overensstemmelse med med årsregnskabsloven, og en ledelsesberetnng, der ndeholder en retvsende redegørelse årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformnng, mplementerng og opretholdelse af nterne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab og en ledelsesberetnng uden væsentlg fejlnformaton, uanset om fejlnformatonen skyldes besvgelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensgtsmæssg regnskabsprakss og udøvelse af regnskabsrnæssge skøn, som er rmelge efter omstændghedeme. Revsors ansvar og den udforte revson Vort ansvar er at udtrykke en konduson om årsregnskabet og ledelsesberetnngen på grundlag af vor revson. V har udført vor revson overensstemmelse med danske revsonsstandarder. Dsse standarder kræver, at v lever op tl etske krav samt planlægger og udfører revsonen med henblk på at opnå høj grad af skkerhed for, at årsregn skabet og ledelsesberetnngen kke ndeholder væsentlg fej lnformaton. En revson omfatter handlnger for at opnå revsonsbevs for de beløb og oplysnnger, der er anført og årsregnskabet årsregnskabet og ledelsesberetnngen, uanset om fejlnformatonen skyldes besvgelser ledelsesberetnngen. De valgte handlnger afhænger af revsors vurderng, herunder vurderngen af rskoen for væsentlg fejlnformaton eller fejl. Ved rskovurderngen overvejer revsor nterne kontroller. der er relevante for vrksomhedens udarbej delse og aflæggelse af et årsregnskab, der gver et retvsende bllede samt for udarbejdelse af en ledelsesberetnng, der ndeholder en retvsende redegørelse, med henblk på at udforme revsonshandlnger, der er passende efter omstæn dghederne, men kke med det formål at udtrykke en konkluson om effektvteten af vrksomhedens nterne kontrol. En revson omfatter endvdere stllngtagen tl, om den af ledelsen anvendte regnskabsprakss er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssge skøn er rmelge, samt en vurderng af den samlede præsentaton afårsregnska bet og ledelsesberetnngen. Det er vor opfattelse, at det opnåede revsonsbevs er tlstrækkelgt og egnet som grundlag for vor konkluson. Revsonen har kke gvet anlednng tl forbehold. Konkluson Det er vor opfattelse, at årsregnskabet gver et retvsende bllede af selskabets aktver, passver og den fnanselle stllng pr. 31. maj 2011 samt af resultatet af selskabets aktvteter for regnskabsåret 1. jun 2010 31. maj 2011 overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt at ledelsesberetnngen ndeholder en retvsende redegørelse ensstemmelse med årsregnskabsloven. over Haderslev, den 24. august 2011 BDO Statsautofseret revsonsakteselskab f f Karl Erk Nelsen statsaut, revsor
Selskabsoplysnnger Selskabet Chrstansfeld Ravnhavevej 6070 Chrstansfeld Fj ernvarrneselskab A.m.b.a. 2 Telefon: 74561902 Hj emmesde: www. chrstansfe1d-f ernvarme.dk E-rnal: chrstansfeld@fernvanre.net CVR-nr.: Stftet: 63 23 7. 42 Hjemstedskommune: Koldng Regnskabsår: 1. 14 januar 1965 jun - 31. maj Bestyrelse Leo Ranlev Nelsen, formand Jens Jørgen Madsen, næstformand Ib Danelsen, sekretær Fnn Bunkenborg Hans Chrstan Fscher H.C. Jensen (udpeget af kommunen) Frede Nøhr (udpeget aftyrstrup Andesbolgforenng) Hans Chrstan Petersen Henz Schneder(udpeget af Brødrernengheden) Revson BDO Statsautorseret revsonsakteselskab Jomfrusten 27 6100 Haderslev Generalforsamlng Ordnær generalforsamlng afholdes 26. september 2011, på Brødremenghedens Hotel.
4 Ledelsesberetnng Aktvtet Selskabets er et andeshaverbaseret fjernvanneværk, hvor varrneproduktonen dels sker på kraft vanreanlæg ved sarnprodukton med el, som sælges tl elselskab, dels på kedecentral. Produkt onen sker på to forskellge adresser byen. Som energklde benyttes naturgas. Udvklngen regnskabsåret Indtjenngen regnskabsåret har udvklet sg bedre end forventet/budgetteret, dels som følge af højere afregnngsprser for el, dels besparelser på energudgfter. I foråret 2011 skete der et lejehavar på el generatoren. Det er p.t. uafklaret, hvem der skal bære tabet (herunder drfstab) som følge af dette havar. Det er bestyrelsens opfattelse, at forplgtelsen påhvler forskrngsselskabet eller reparatøren af en tlsvarende skade forrge år. Der er derfor årsrapporten kke ndregnet omkostnnger hertl. Begvenheder efter regnskabsårets afslutnng Der er efter regnskabsårets afslutnng kke ndtruffet begvenheder, som væsentlg vl kunne på vrke selskabets fnanselle stllng.
5 Anvendt regnskabsprakss Årsrapporten er aflagt vrksomheder. overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B- Drftsøkonomske afskrvnnger, som overstger de maksmale afskrvnnger efter varmelovgv nngen ndregnes nu dsponerngen af årets resultat og vses som en hensat forplgtelse under passver. Samnenlgnngstallene fra sdste år er tlrettet overensstemmelse hermed. Den anvendte regnskabsprakss er bortset herfra uændret forhold tl sdste år. Omregnng af fremmed valuta Transaktoner fremmed valuta omregnes tl transaktonsdagens kurs. Tlgodehavender og gæld fremmed valuta er optaget tl balancedagens kurser. Kursregulerng ndregnes resultatopgørelsen under fnanselle poster. RESULTATOPGØRELSEN Fnanselle poster Fnanselle poster omfatter rentendtægter og -omkostnnger, realserede og urealserede kursge vnster og -tab sant tllæg og godtgørelse under acontoskatteordnngen m.v. Skat af årets resultat Skat af årets resultat består af årets aktuelle skat sant forskydnng udskudt skat. BALANCEN Materelle anlægsaktver Grunde og bygnnger, produktonsanlæg, maskner og nventar sant lednngsnet måles tl kostprs med f-adrag af akkurnulerede afskrvnnger. Der foretages lneære afskrvnnger baseret på følgende vurderng af aktvemes forventede brugstder: Bygnnger 10 år Produktonsanlæg 10 år Maskner og nventar 5 år Lednngsnet 5 år Tlgodehavender Tlgodehavender måles tl nomnel værd med fradrag af en eventuel hensættelse tl mødegåelse af forventede tab.
6 Perodeafgrænsnngsposter Perodeafgrænsnngsposter ndregnet under aktver omfatter afholdte omkostnnger vedrørende eferfølgende regnskabsår. Værdpaprer Værdpaprer, ndregnet under omsætnngsaktver, omfatter let omsættelge paprer, der måles tl dagsværd på balancedagen. Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skatteforplgtelser og tlgodehavende aktuel skat ndregnes balancen som beregnet skat af årets skatteplgtge ndkomst reguleret for skat af tdlgere års skatteplgtge ndkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles af mdlertdge forskelle mellem regnskabsmæssg og skattemæssg værd af aktver og forplgtelser. Udskudte skatteaktver ndregnes med den værd, de forventes at kunne realseres tl. Gældsforplgtelser Gældsforplgtelser måles tl amortseret kostprs, hvlket svarer tl nomnel værd. C ljscrs CWSserve, 3445-2O ksrapporldocx sog 20H
7 Resultatopgorelse 1. jun - 31. maj 2010/11 2009/10 Spec Note kr. tkr. 1 Nettoomsætnng 20.177.127 18.164 2 Produktonsomkostnnger -13.777.203-13.480 Bruttoresultat 6.399.924 4.684 3 Dstrbutonsomkostnnger -5.986.874-4.756 4 Admnstratonsomkostnnger -542 236-544 Resultat af prmær drft -129.186-616 5 Andre drftsndtægter 107.828 1.355 Drftsresultat -21.358 739 6 Fnanselle ndtægter 430.223 1.254 7 Fnanselle omkostnnger -1.063.702-506 Ordnært resultat for skat -654.837 1.487 Skat af årets resultat 2 0 0 ÅRETS RESULTAT (underskud) -654.837 1.487 Forslag tl resultatdsponerng Overdæknng følge varmelovgvnngen -252.742 1.900 Regnskabsrnæssge afskrvnnger ud over vanelovens regler -402.095-402 Overført tab 0-11 Dsponeret alt -654.837 1.487
8 Balance 31. maj AKTIVER 2011 2010 Spec Note kr. tkr. Grunde ogbygnnger 3 60.673 49 Produktonsanlæg 3 2.289.534 2.740 Maskner og nventar 3 78.713 127 Lednngsnet 3 168.392 373 Materelle anlægsaktver 2.597.312 3.289 ANLÆGSAKTIVER 2.597.312 3.289 8 Tlgodehavenderfrasalg 463.123 1.671 Andre tlgodehavender 0 1.250 Tlgodehavender 463.123 2.921 9 Værdpaprer 9.409.386 9.739 Lkvde beholdnnger 411.419 901 OMSÆTNINGSAKTIVER 10.283.928 13.561 AKTIVER I ALT 12.881.240 16.850
9 Balance 31. maj PASSIVER 2011 2010 Spec Note kr. tkr. Andelskaptal 2.417.211 2.380 Overført tab -134.713-135 EGENKAPITAL 4 2.282.498 2.245 Hensættelse tl fremtdg ndregnng varmeprsen 1.407.334 1.810 HENSATTE FORPLIGTELSER 1.407.334 1.810 10 Gæld tl pengensttutter 3.214.567 4.000 Langfrstede gældsforplgtelser 5 3.214.567 4.000 Kortfrstet del aflangfrstet gæld 5 1.000.000 1.000 11 Leverandører af varer og tjenesteydelser 1.372.338 4.202 Overdæknng følge varrnelovgvnngen 2.481.206 2.734 12 Anden gæld 1.123.297 859 Kortfrstede gældsforplgtelser 5.976.841 8.795 GÆLDSFORPLIGTELSER 9.191.408 12.795 PASSIVER I ALT 12.881.240 16.850 Eventualforplgtelser 6
10 Noter Personaleudgfter 2010/11 2009/10 kr. tkr. Antal personer beskæftget gennemsnt 3 3 De samlede personaleudgfter udgør Lønnnger og gager 1.322.325 1.239 Andre udgfter tl socal skrng mv. 13.092 12 Øvrge personaleudgfer 91.464 66 Personaleudgfterne fordeler sg således 1.426.881 1.317 Produktonsomkostnnger 906.322 837 Dstrbutonsomkostnnger 388.424 359 Admnstratonsomkostnnger 132.135 121 1.426.881 1.317 2 Skat af årets resultat 2010/11 2009/10 kr. tkr. Beregnet skat af årets skatteplgtge ndkomst 0 0 3 Materelle anlægs aktver Grunde og Produktons- 1 Iaskner og bygnnger anlæg nventar Lednngsnet Kostprs 1.jun 485.017 18.894.833 339.232 2.036.343 Tlgang 75.840 230.500 0 0 Kostprs 31. maj 560.857 19.125.333 339.232 2.036.343 Afskrvnnger 1.jun 436.518 16.155.004 212.316 1.662.974 Årets afskrvnnger 63.666 680.795 48.203 204.977 Afskrvnnger 31. maj 500.184 16.835.799 260.519 1.867.951 Regnskabsmæssg værd 31. maj 60.673 2.289.534 78.713 168.392 Ejendornsvurderng3l. maj 2011 5.080.000
Noter 4 Egenkaptal Forslag tl årets resultat 1. jun 2010 Årets tlgang fordelng 31. maj 2011 Andelskaptal 2.380.281 36.930 2.417.211 Overført tab -134.713 0-134.713 2.245.568 36.930 0 2.282.498 5 Langfrstede gældsforplgtelser Gæld alt Afdrag Restgæld 31. maj næste år efter 5 år Gæld tl pengensttutter 4.214.567 1.000.000 0 4.214.567 1.000.000 0 6 Eventualforplgtelser Selskabet har ndgået servceafale på kraftvarrneanlægget. Aftalen omfatter alt 50.000 drftstrner.
12 Specfkatoner Nettoomsætnng 2010/11 2009/10 kr. tkr. Forbrugsafgfter, 19.936 rnwh 9.979.733 10.332 Afgft for dårlg afkølng 107.098 53 Drfsbdrag 2.560.536 2.538 Adrnnstratonsbdrag 476.996 472 13.124.363 13.395 Salg af el, 12.872.286 kwh 6.280,546 4.225 C02 tlskud 772.218 544 20.177.127 18.164 2 Produktonsomkostfnger Forbrug af naturgas m.v. Naturgas, 3.657.001 rn3 8.514.700 8.167 Naturgas- og C02 afgft 4.583.763 4.683 Drft af centralen 13.098.463 12.850 Vedlgeholdelse af grund og bygnnger 3.462 22 Vedlgeholdelse af kraftvarrneanlæg 1.054.955 1.067 Vedlgeholdelse af kedler m.v. 44.318 66 Afskrvnng på bygnnger 63.666 48 Afskrvnng på produktonsanlæg 680.795 635 Kemkaler og hjælpemateraler 53.890 29 Smøreole 79.710 75 El 155.186 171 Vand 34.569 45 Renholdelse/affaldshåndterng 2.921 3 Alarrnudstyr 16.686 20 Værktøj rn.v. 13.031 21 Ejendomsskat og forskrnger 302.859 276 2.506.048 2.478
13 Specfkatoner Produktonslonnnger 2010/11 2009/10 kr. tkr. Løn tl teknsk personale 1.177.190 1.109 Regulerng af beregnede ferepenge 13.000 9 Lonrefuson -12.276-4 ATP rn.v. 13.092 12 Personaleudgfter 14.359 37 Uddannelse, ERFA samarbejde 89.381 33 Heraf overføres tl dstrbutonsomkostnnger 1.294.746 1.196 Energ medgået tl produkton af kke regstreret forbrug, 18% 2.357.723 2.313 Drftsomkostnnger tl produkton af kke regstreret forbrug, 15% 375.907 372 Lønandel vedrørende dstrbuton, 30% 388.424 359 3.122.054 3.044 Produktonsomkostnnger alt 13.777.203 13.480 3 Dstrbutonsomkostnnger Energ medgået tl produkton af kke regstreret forbrug, 18% 2.357.723 2.313 Drftsomkostnnger tl produkton af kke regstreret forbrug, 15% 375.907 372 Lønandel vedrørende dstrbuton. 30% 388.424 359 Vedlgeholdelse af lednngsnet 2.295.361 1.173 Afskrvnng på lednngsnet 204.977 241 Vedlgeholdelse afrnålere 132.762 217 Verfkaton og stkprøvekontrol 10.830 0 Dstrbutonspumper 18.974 0 Styrng afnetternperatur 102.902 0 Drft af varevogne 56.541 39 Afskrvnng på varevogne 42.473 42 5.986.874 4.756
14 Specfkatoner 4 Admnstratonsomkostnnger 2010/11 2009/10 kr. tkr. Bestyrelseshonorar 20.000 21 Løn tl admnstratvt personale 110.110 98 Løn rengørng 2.025 2 Admnstratonsvederlag SE 12.350 12 Drfslederaftale 6.555 0 Telefon 73.509 64 Porto, fragt og gebyrer 66.787 76 Kontorartkler og -nventar 23.673 22 Srnåanskaffelser 15.000 17 Afskrvnng på kontornventar 5.730 6 Annoncer og reklame 4.178 3 Edb-udgfter 43.343 83 Revson og regnskabsmæssg assstance 67.500 65 Kontngenter 45.021 45 Møder, rejser m.v. 23.734 11 Kørselsgodtgorelser 3.389 5 Incassoomkostnnger 4.273 7 Tab på debtorer 11.806 7 Dverse 3.253 0 542.236 544 5 Andre drftsndtægter Drftstabserstatnng for generatorhavar 0 1.250 Lejendtægt teleselskaber 107.828 105 107.828 1.355 6 Fnanselle ndtægter Udbytte fra nvesterngsforenng 430.223 398 Kursregulerng af værdpaprer 0 856 430.223 1.254
15 Specfkatoner 7 Fnanselle omkostnnger 2010/11 2009/10 kr. tkr. Renteudgft, kassekredt 34.988 1 Renteudgft, valutalån 319.415 353 Kursregulerng på valutalån 380.011 152 Kursregulerng af værdpaprer 329.288 0 1.063.702 506
16 Specfkatoner 8 Tlgodehavender fra salg 2011 2010 kr. tkr. Tlgodehavende elafregnng 63.567 714 Tlgodehavende årsopgørelser 366.474 909 Tlgodehavende tlslutnngsafgfter rn.v. 38.082 53 Hensættelse tl mødegåelse af tab -5.000-5 463.123 1.671 9 Værdpaprer Regnskabs- Regnskabs mæssg værd / mæssg værd I kursværd kursværd Danske Invest penson mellemlange oblgatoner 5.691.370 5.691 Danske Invest kommuner europæske oblgatoner 3.814.733 3.815 DFF-Edb AmbA, nom. 1.000 kr. 1.000 Kostprs 9.507.103 9.507 Regulerng tlkursværdpr. 31. maj 2011-97.717 232 1 Værdpaprer alt 9.409.386 9.739 10 Gæld tl pengensttutter (langfrstet del) Danske Bank, valutalån DKK 1.876.000 2.412 Danske Bank, valutalån CHF 2.338.567 2.588 4.214.567 5.000 Afdrag det kommende år -1.000.000-1.000 3.214.567 4.000 11 Leverandører af varer og tjenesteydelser Vare- og omkostnngskredtorer 1.372.338 4.202 1.372.338 4.202
17 Specfkatoner 2011 2010 kr. tkr, 12 Anden gæld Skyldge årsopgorelser 720.539 287 Depostum.ooo 11 Beregnet skyldg løn 43.250 35 Beregnet ferepengeforplgtelse, funktonærer 200.900 188 Skyldge ferepenge 28 0 A-skatrn.m. 33.351 30 ATP 1.080 Beregnede skyldge renter 68.855 85 Moms 44.294 222 1.123.297 859
18 Varmelovgvnngen Opgørelse af resultat henhold tl varrnelovgvnngen 2010/11 2009/10 kr. tkr. Resultat følge resultatopgørelsen -654.837 1.487 Andelskaptal ndbetalt året 0 11 Regnskabsrnæssge afskrvnnger på produktonsanlæg 680.795 635 25.958 2.133 Varrnelovsmæssge afskrvnnger på produktonsanlæg -278.700-233 Årets resultat opgjort efter varmelovgvnngens regler -252.742 1.900 Overdæknng fra sdste år 2.733.948 834 Overdæknng tl fremforsel 2.481.206 2.734 I varmeprsen for det kommende år er ndregnet 1.000.000 2.734 Produktonsanlæg Kostprs l.jun 1.163.000 0 Tlgang 230.500 1.163 Kostprs 31. maj 1.393.500 1.163 Afskrvnnger 1. jun 232.600 0 Afskrvnng, 20% 278.700 233 Afskrvnnger 31. maj 511.300 233 Varmelovsmæssg værd 31. maj 882.200 930 Regnskabsmæssg værd 31. maj 2.289.534 2.740 Tl ndregnng varmeprsen over afskrvnngsperoden 1.407.334 1.810
19 Budget for 2011/12 Budget Realseret Realseret 2011/12 2010/11 2009/10 tkr. tkr. tkr. Forbrugsafgfter, 19.000 rnwhakr. 575 10.925 10.087 10.385 Drftsbdrag167.500rn2akr. 15 2.513 2.561 2.538 Admnstratonsbdrag, 925 forbrugere a kr. 500 463 477 472 13.901 13.125 13.395 Salg af el rn.v. 5.938 7.053 4.769 Nettoomsætnng 19.839 20.178 18.164 Forbrug af naturgas rn.v. -15.961-13.098-12.850 Drft af centralen -1.958-2.506-2.478 Produktonslonnnger -1.150-1.295-1.196 Heraf overføres tl dstrbutonsomkostnnger 3.510 3.122 3.044 Produktonsomkostnnger -15.559-13.777-13.480 Dstrbutonsomkostnnger -4.830-5.987-4.756 Admnstratonsomkostnnger -625-542 -544 Omkostnnger alt -21.014-20.306-18.780 Resultat af prmær drft -1.175-128 -616 Andre drftsndtægter 100 108 1.355 Drftsresultat -1.075-20 739 Fnanselle ndtægter 250 430 1.254 Fnanselle omkostnnger -175-1.064-506 Ordnært resultat for skat -1.000-654 1.487 Skat af årets resultat 0 0 0 ÅRETS RESULTAT -1.000-654 1.487
20 Skattemæssge forhold Opgorelse af skatteplgtg ndkomst 2010/11 2009/10 kr. tkr. Resultat før skat følge resultatopgørelsen -654.837 1.487 Regnskabsmæssge afskrvnnger 997.641 973 Regnskabsrnæssgt udgftsførte drftsmdler 15.000 0 Hensættelse tl mødegåelse af tab på debtorer, ultrno 5.000 5 Hensættelse tl mødegåelse af tab på debtorer, prmo 5.000 Skattemæssge afskrvnnger, bygnnger 0 Skattemæssge afskrvnnger på produktonsanlæg 1.414.855 Skattemæssge afskrvnnger på nfrastrukturanlæg 104.453 Skatternæssge afskrvnnger på øvrge 362.804 2.465 drftsmdler 32.740-1.557.048-2.510 Skatteplgtg ndkomst -1.194.244-45 Skattemæssgt underskud tl fremførsel Saldo pr. 1.jun 4.471.757 4.427 Årets skattemæssge underskud 1.194.244 45 Saldo 31. maj 5.666.001 4.472 Afskrvnnger, produktonsanlæg Saldo 1.jun 6.506.904 7.074 Tlgangåret 230.500 1.163 6.737.404 8.237 Afskrvnng, 21 /b 1.414.855 1.730 Saldo 31. maj 5.322.549 6.507
21 Skattemæssge forhold Afskrvnnger, nfrastrukturanlæg 2010/11 2009/10 kr. tkr. Saldo 1.jun 1.492.192 1.604 Afskrvnng, 7% 104.453 112 Saldo 31. maj 1.387.739 1.492 Afskrvnnger, øvrge drftsmdler Saldo 1.jun 115.959 155 Drftsmæssgt udgfsførte drftsmdler 15.000 0 130.959 155 Afskrvnng, 25% 32.740 39 Saldo 31. maj 98.219 116 Udskudt skat Bygnnger: Regnskabsmæssg værd af afskrvnngsberettgede bygnnger 60.673 Skatternæssg restsaldo -4.081.656-4.020.983-3.957 Drftsmdler: Regnskabsmæssg værd 2.536.639 Skatternæssg saldo, produktonsanlæg -5.322.549 Skatternæssg saldo, nfrastrukturanlæg -1.387.739 Skatternæssg saldo, øvrge drftsmdler -98.219-4.271.868-4.875 Uudnyttet skattemæssgt underskud -5.666.001-4.472 Regnskabsmæssg hensættelse tl mødegåelse af tab på debtorer -5.000-5 Beregnngsgrundlag -13.963.852-13.309 Udskudt skat er 31, maj afsat med 25% af-13.964 tkr., dog mndst 0 0 Udskudt skat pr. 1. jun 0 0 Regulerng af udskudt skat 0 0
Afskrvnnger året Anskaffelses- Anskaffelses- Afskrvnngs- Afskrvnnger, Restsaldo år sum (kontant) grundlag tdlgere år % kr. 31. maj Kongensgade 6B Grund 1) 2000 228.800 Afskrvnngsberettgede bygnnger 1) 2000 451.200 451.200 451.200 680.000 451.200 0 0 451.200 Ravnhavevej 2 Grund 1) 2000 180.400 Afskrvnngsberettgede bygnnger 1) 2000 3.069.600 3.069.600 3.069.600 Lagertlbygnng 2001/02 485.016 485.016 485.016 Halvtag 2010/11 75.840 75.840 75.840 3.810.856 3.630.456 0 0 3.630.456 I alt 4.490.856 4.081.656 0 0 4.081.656 1) Som anskaffelsessum er benyttet ejendomsvurderngen pr. 1/1 2000
23 Skattemæssge forhold Moms 2010/11 2009/10 kr. tkr. Sagsmoms, angvet 5.530.056 Salgsmoms, regulernger Sagsmoms, regulernger 31. maj -8.909 5.519.627 4.577 1. jun -1.520 Moms afvarekøb rn.v. Moms af varekøb rn.v. udlandet, angvet 5.187 udlandet, regulernger 31. maj 0 5.187 172 Kobsmoms, angvet 5.310.405 Købsmoms, regulernger 1. jun -43.250 5.524.814 4.749 Købsmorns, regulernger 31, maj 882 5.268.037 4.355 Elafgft, angvet 135.926 Elafgft, regulernger 1. jun -1 Elafgft, regulernger 31. maj 0 135.925 120 Gas- og C02 afgft, angvet 272.655 Gas- og C02 afgft, regulernger Gas- og C02 afgft, regulernger 31. maj 18.088 290.743 550 1. jun 0 Vandafgft, angvet 17.290 Vandafgft, regulernger 1. jun 0 Vandafgft, regulernger 31. maj 17.291 23 Momstlsvar for året (negatv) -187.182-299 Skyldg pr. 1. jun 222.345-387 35.163 686 Afregnet året 9.131 908 Skyldg pr. 31. maj 44.294 222
24 Skattemæssge forhold Lonafstemnng 2010/11 2009/10 kr. tkr. Lønudgft jfr. note 1.322.325 1.239 Beregnet skyldg løn prrno 35.000 Beregnet skyldg løn ultrno -43.250-8.250 0 Beregnede ferepenge prmo 187.900 Beregnede ferepenge ultmo -200.900-13.000-9 Multrnedebeskatnng 15.000 5 Pensonsbdrag og gruppelvsprærne -88.258-105 1.227.817 1.130 Udbetalt A-ndkomst l.januar- 31. maj 2011 444.888 409 Udbetalt A-ndkornst 1. jun - 31. december 2010 782.929 723 1.227.817 1.132 Udbetalt A-ndkomst 1.januar- 31. maj 2010 408.511 412 Udbetalt A-ndkomst l.jun - 31. december2010 782.929 723 1.191.440 1.135 Sum oplysnngssedler 1.191.439 1.135 Afrundnger 1 0 C Users CWSsener 3445 l42oi l- 7 Ic9fe92bd-42Ol-8224$69c3f3)e87ba [ÅRSRAPPORTXLSM]