Til Frederiksberg Kommune 6. november 2013 Godkendelse af vandpris og vandafledningsafgift for 2013 Frederiksberg Vand A/S og Frederiksberg Kloak A/S fremsender her vandprisen for 2014 til kommunalbestyrelsens godkendelse, jf. Vandforsyningslovens 53, stk. 1 og betalingslovens 3, stk. 1. Prislofterne for Frederiksberg Vand A/S og Frederiksberg Kloak A/S er fra Forsyningssekretariatet modtaget den 11. oktober 2013. Prisloftet er fastsat med udgangspunkt i selskabets driftsomkostninger for 2003 til 2005 og er korrigeret med et indeks for omkostningsudviklingen, et generelt samt individuelt effektiviseringskrav og en række budgetterede omkostninger mv. Prisloftet er med til at fastsætte en ramme for de maksimale indtægter, som vandselskabet må opkræve for selskabets primære aktiviteter. Prisloftet udmeldes som en samlet m 3 -pris. Prisloftet i hhv. vand og kloak Med hjemmel i vandsektorloven og den deraf udstedte prisloftsbekendtgørelse fastsætter Forsyningssekretariatet prislofter for vandforsyninger og spildevandsforsyninger (under ét kaldet vandselskaber). Forsyningssekretariatet har for 2014 fastlagt følgende prislofter for vand og kloak: Frederiksberg Vand A/S: 17,23 kr. pr. m 3 (11,10 kr. ekskl. vandafgift på 6,13 kr.). Frederiksberg Kloak A/S: 10,77 kr. pr. m 3. For vandprisen betyder det et fald fra 12,70 kr. til 10,83 kr. Forskellen op til prisloftet på 11,10 kr., ekskl. vandafgift, hænger bl.a. sammen med, at abonnementsbetalingen indgår i prisloftet og dermed skal fragå i prisen pr. m 3. Abonnementsbetalingen er fastsat uændret i forhold til 2013. For vandafledningsafgiften betyder det en stigning fra 9,71 kr. til 10,24 kr. pr. m 3. Forskellen op til prisloftet på 10,77 kr. pr. m 3 hænger sammen med, at indtægter vedr. vejafvandingsbidrag fra kommunen skal fragå i prisen pr. m 3. Den totale pris for vand og kloak vil i 2014 udgøre 34,00 kr. inkl. moms og afgifter, hvor den i 2013 udgør 35,68 kr. et fald på 1,68 kr. eller 4,7 %. HT - 06.11.13 1
I 2014 er der lovmæssigt indført en trappemodel for vandafledning, der betyder, at de kunder der har ansøgt om en reduceret takst inden den 15. oktober 2013, kan få en rabat på 4 % af deres forbrug over 500 m 3 og under 20.000 m 3, svarende til en takst på 9,83 kr. pr. m 3, og for deres forbrug over 20.000 m 3 kan få en rabat på 12 % af basis taksten, svarende til en takst på 9,01 kr. pr. m 3. Prisloftets sammensætning Prisloftet er fastlagt på baggrund af data indmeldt af det enkelte vandselskab. Disse indgår herefter i en beregningsmetode, hvor hovedelementerne er følgende, jf. i øvrigt efterfølgende tabel: Driftsomkostninger Udgangspunktet for prisloftet for 2014 fastlægges ved at opgøre vandselskabets gennemsnitlige driftsomkostninger i 2003-2005, korrigeret for en række faktorer. Det regulerede omkostningstal prisfremskrives herefter til 2014, men reduceres herefter med et generelt samt et individuelt effektiviseringskrav. Tillæg for planlagte investeringer Tillægget udgøres af takstmæssige afskrivninger. Hermed opkræves investeringen hos kunderne lineært over den forventede levetid. Fradrag/tillæg for nettofinansielle poster I prisloftet indregnes selskabets nettorenteudgifter/-indtægter mv. Tillæg for 1:1 omkostninger Tillægget vedrører selskabets faktiske omkostninger til f.eks. køb af vand, hhv. betaling til Lynettefællesskabet. Der er tale omkostninger som ligger uden for selskabets kontrol. I 1:1 omkostningerne i vand indgår også vandafgiften på 6,13 kr. Tillæg for driftsomkostninger til miljø- og servicemål Tillægget vedrører særlige miljø- og servicemål som giver selskabet et tillæg til taksten. Tillæg for historiske investeringer Selskabet gives mulighed for at opkræve et beløb baseret på de historiske investeringer der er opgjort i den regulatoriske åbningsbalance pr. 1. januar 2010. Denne likviditet kan anvendes til at nedbringe investeringsomkostningerne, og dermed nedsætte selskabets finansielle omkostninger. Med forslaget om at fastsætte taksterne svarende til prisloftet er denne mulighed udnyttet. Over-/underdækning Vedr. Frederiksberg Vand A/S er der ultimo 2010 opgjort en underdækning på 5,8 mio. kr., som opkræves over taksten over en 3-årig periode. For 2014 bliver der indregnet 1,9 mio. kr. svarende til en tredjedel. Heri fragår en overdækning for 2012 som betyder, at der netto i 2014 opkræves 0,8 mio. kr. vedr. underdækning. HT - 06.11.13 2
Vedr. Frederiksberg Kloak A/S er der ultimo 2010 opgjort en overdækning på 197 mio. kr., og qua beløbets størrelse skal det tilbageføres til kunderne over en periode på 9 år fra 2012 og frem, med i alt 19,8 mio. kr. Hertil kommer en overdækning for 2012 som betyder, at der i alt i 2014 indregnes en reduktion på 27,5 mio. kr. Prisloftets sammensætning for henholdsvis Frederiksberg Kloak A/S og Frederiksberg Vand A/S Prisloft 2014 Vand Kloak Korrigerede driftsomkostninger i prisloftet for 2012 30.519.902 18.943.591 Korrektion for prisudvikling 457.799 284.154 Korrektion for generelt effektiviseringskrav 0 0 Korrektion for individuelt effektiviseringskrav -909.541 0 Tillæg for historiske investeringer 3.866.709 17.704.622 Tillæg for gennemførte investeringer i 2010-2012 1.152.045 1.824.911 Korrektion for gennemførte investeringer fra 2012 134.424 418.359 Tillæg for planlagte investeringer i 2013 og 2014 1.188.000 1.761.275 Tillæg for 1:1 omkostninger 49.337.569 40.392.000 Tillæg for udgifter til revisorerkl., DANVA/FVD-kontingent 211.000 158.000 Korrektion ift. faktiske 1-1 omkostninger i 2012-2.006.107-1.387.792 Tillæg for driftsomkostninger til miljø- og servicemål 1.141.000 1.000.000 Tillæg for omkostninger til medfinansiering af klimatilpasningsprojekter 0 801.454 Korrektion ift. faktiske driftsomk. til miljø og servicemål i 2012 0 0 Tillæg/fradrag for nettofinansielle poster 1.760.000-2.084.000 Korrektion ift. faktiske nettofinansielle poster i 2012-1.032.597-2.258.241 Tillæg/fradrag for over- eller underdækning til og med 2010 1.917.543-19.820.489 Korrektion for overholdelse af indtægtsramme i prisloft 2012 351.001-4.078.773 Indtægtsramme 2014 88.088.747 53.659.071 Debiteret vandmængde 2012 5.111.838 4.981.067 Prisloft 2014 17,23 10,77 Prisloft 2014 ekskl. afgift for ledningsført vand 11,10 Afstemning til resultatopgørelse: Salg af vand 56.668.178 Vandafledning 49.999.071 Øvrige indtægter 424.000 3.760.000 Tab på debitorer -100.000-100.000 Sideordnet aktivitet -239.000 Afgift for ledningsført vand, indgår ej i resultatopgørelsen 31.335.569 Indtægtsramme 88.088.747 53.659.071 HT - 06.11.13 3
Priserne for 2014 PRISBLAD FOR VAND OG KLOAK PR. 1. januar 2014 Vandpris pr. m 3 10,83 kr. Vandafgift og drikkevandsbidrag 6,13 - Vandafledningsafgift pr. m 3 10,24 - Moms 6,80 - Samlet pris 34,00 kr. Vandafledningsafgift, ved ansøgning kan opnås rabat ved forbrug mellem 500 m 3-20.000 m 3 4% over 20.001 m 3 12% Abonnem entsbetaling pr. kvartal pr. m åler: kr. ekskl. m om s kr. inkl. m om s 3/ 5 m 3 måler 74,00 92,50 7/ 10 - - 115,00 143,75 20 - - 231,00 288,75 30 - - 348,00 435,00 50 - - 579,00 723,75 80 - - 927,00 1.158,75 100 - - 1.158,00 1.447,50 150 - - 1.738,00 2.172,50 200 - - 2.318,00 2.897,50 300 - - 3.475,00 4.343,75 600 - - 6.950,00 8.687,50 Sprinkleranlæ g uden m åler betaling pr. kvartal: under 100 sprinklere 231,00 288,75 100 til 999-579,00 723,75 over 1000-1.158,00 1.447,50 Regnvand der anvendes til toiletskyl og/eller til maskinvask: Vandafledningsafgift pr. m 3 0,00 kr. Målerleje, regnvand, pr. år 80,00 kr. Moms 20,00 - Målerleje i alt pr. år 100,00 kr. HT - 06.11.13 4
Til støtte for beslutningen er nedenfor vist budgettet for 2014, som blev behandlet på selskabernes bestyrelsesmøder den 5. november 2013. Frederiksberg Vand A/S Driftsoversigt Budget Resultatopgørelse Note 2014 (beløb i 1.000 kr.) Salg af vand 56.668 Øvrige indtægter 424 Overdækning indregnet året 770 Omsætning i alt 57.862 Køb af vand 2) -12.320 Bruttoresultat 45.542 Drift og vedligeholdelse mv. 1) -10.875 Omkostningsdækning FF 1) -20.573 Tab på debitorer -100 Kontingent DANVA 3) -130 Revisorerklæringer 3) -81 Betaling til Forsyningssekretariat 2) -33 Ejendomskatter 2) -772 Pensionsbidrag 2) -510 Afskrivninger, pension 2) -4.367 Afskrivninger, anlæg 4) -6.341 Kapacitetsomkostninger i alt -43.782 Finansielle indtægter 5) 100 Finansielle omkostninger 5) -1.860 Finansielle poster i alt -1.760 Resultat før skat 0 Note, elementer i prisloft: 1) Driftsomkostninger 2) Tillæg 1-1 omkostninger 3) Tillæg revisoromkostninger og DANVA 4) Tillæg for historiske investeringer 5) Nettofinansielle poster Resultatet forventes at blive på 0 som følge af prisloftsberegningen, hvor alle omkostninger er indregnet i prisen for 2014. HT - 06.11.13 5
Frederiksberg Vand A/S Investeringsoversigt (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Renovering af ledningsnet 12.000 18.000 14.000 18.000 14.000 18.000 14.000 Vandværk 0 1.700 0 0 0 0 0 Opgradering af GIS-system 200 200 200 0 0 0 0 Vedligeholdelsessystem 250 300 100 0 0 0 0 Målere 1.100 2.500 2.000 2.000 900 900 900 Softw are 40 0 0 0 0 0 0 Biler 0 400 0 400 0 400 0 Metro 0 0 300 0 0 0 0 I alt 13.590 23.100 16.600 20.400 14.900 19.300 14.900 HT - 06.11.13 6
Frederiksberg Kloak A/S Driftsoversigt Budget Resultatopgørelse Note 2014 (beløb i 1.000 kr.) Vandafledning 49.999 Øvrige indtægter 3.760 Overdækning indregnet året 27.545 Omsætning i alt 81.304 Omk. spildevandsbehandl. 2) -39.780 Bruttoresultat 41.524 Drift og vedligeholdelse mv. 1) -8.824 Omkostningsdækning FF 1) -10.404 Tab på debitorer -100 Kontingent 3) -77 Revisorerkæringer 3) -81 Betaling til Forsyningssekretariatet 2) -33 Ejendomsskatter 2) -139 Måleromkostninger 2) -300 Pensioner 2) -140 Driftsomkostninger til miljø og servicemål, klimatilpasning 4) -1.000 Medfinansiering af klimatilpasning 5) -801 Tilbagebet. tilslutningsbidrag LAR 6) -250 Afskrivninger, anlæg 6) -21.459 Kapacitetsomkostninger i alt -43.608 Finansielle indtægter 7) 4.910 Finansielle omkostninger 7) -2.826 Finansielle poster i alt 2.084 Resultat før skat 0 Note, elementer i prisloft: 1) Driftsomkostninger 2) Tillæg 1-1 omkostninger 3) Tillæg revisoromkostninger og DANVA 4) Tillæg for driftsomkostninger til miljø og servicemål 5) Tillæg for omkostninger til medfinansiering af klimatilpasningsprojekter 6) Tillæg vedr. investeringer 7) Nettofinansielle poster Resultatet forventes at blive på 0 som følge af prisloftsberegningen, hvor alle omkostninger er indregnet i prisen for 2014. HT - 06.11.13 7
Frederiksberg Kloak A/S Investeringsoversigt (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Sanering af Fred. hovedkloakker 10.300 11.300 10.300 10.300 10.300 10.300 10.300 Sanering af Fred., kapacitetsforøgelse 18.200 21.700 47.200 35.200 10.200 10.200 10.200 Københavnske hovedkloakker 18.520 10.050 18.020 18.020 18.020 18.020 18.020 Fælles skybrudstiltag med Kbh 5.000 3.300 40.200 40.200 40.200 40.200 40.200 Opgradering af GIS-system og særlig stikregistrering 160 1.000 160 0 0 0 0 Softw are 40 0 0 0 0 0 0 Metro 0 0 500 2.500 2.500 0 0 I alt 52.220 47.350 116.380 106.220 81.220 78.720 78.720 Prisloftsafgørelserne fra Forsyningssekretariatet er vedhæftet. Hvis der er spørgsmål til prisens beregning, sammensætning eller til prisloftet vil vi gerne deltage i et møde herom. Bilag vedhæftet: Indstilling til bestyrelse, Budget 2014 Vand Indstilling til bestyrelse, Budget 2014 Kloak Indstilling til bestyrelse, Kvartalsrapport 2013 Vand Indstilling til bestyrelse, Kvartalsrapport 2013 Kloak Årsrapport 2012 Vand Årsrapport 2012 Kloak Prisloftsafgørelse fra Forsyningssekretariatet 2014 Vand Prisloftsafgørelse fra Forsyningssekretariatet 2014 Kloak Henriette Thorberg HT - 06.11.13 8