Torben Utzon Revision Registrerede Revisorer ApS

Torben Utzon Revision Registrerede Revisorer ApS Strandgaarden Badehotel ApS Strandvejen 8 9940 Læsø -------------- CVR-nr. 31 87 81 79 Årsrapport 2012 (4. regnskabsår) Godkendt på selskabets generalforsamling, den Dirigent Vesterport 3, 4. sal, nr. 10 Telefon: 87301100 8000 Århus C Mobil: 40138506 E-mail: tutzon@tutzon.dk

Indholdsoversigt Selskabsoplysninger................................................ 1 Ledelsespåtegning................................................... 2 Den uafhængige revisors erklæringer.................................. 3 Ledelsesberetning................................................... 5 Anvendt regnskabspraksis......................................... 6 Resultatopgørelse for perioden 1/1-31/12-2012...................... 9 Balance pr. 31. december 2012, aktiver.............................. 10 Balance pr. 31. december 2012, passiver............................. 11 Noter til resultatopgørelse og balance................................. 12

Selskabsoplysninger Adresse: Strandgaarden Badehotel ApS Strandvejen 8, Vesterø 9940 Læsø Telefon: 98499035 E-mail: Hjemmeside: info@badehotel.eu http://www.hotel-strandgaarden.dk CVR-nr. 31 87 81 79 Stiftet: 9. december 2008 Hjemsted: Regnskabsår: Direktion: Læsø Kommune 1. januar - 31. december Ole Nørmark Lind Ejerforhold: Revisor: Anpartskapitalen ejes således: Ole Nørmark Lind, Egebjergtoften 6, 2750 Ballerup 123.500 Øvrige anpartshavere 1.500 125.000 Torben Utzon Revision Registrerede revisorer ApS Vesterport 3, 4. sal, nr. 10 8000 Århus C side 1

Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2012 for Strandgaarden Badehotel ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ballerup den 15. april 2013 Direktion Ole Nørmark Lind side 2

Den uafhængige revisors erklæringer Til anpartshaverne i Strandgaarden Badehotel ApS Jeg har revideret årsregnskabet for Strandgaarden Badehotel ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser som nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Mit ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af min revision. Jeg har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at jeg overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min revision. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. side 3

Den uafhængige revisors erklæringer, fortsat Udtalelse om ledelsesberetningen Jeg har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Jeg har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne bag-grund min opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Århus, den 15. april 2013 Torben Utzon Revision Registrerede Revisorer ApS Torben Utzon Registreret revisor side 4

Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er hoteldrift og dermed beslægtet virksomhed. Usædvanlige forhold Ingen Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold 2012 blev endnu en god sæson på Strandgaarden Badehotel. Vi var dygtige til at holde omkostningerne i ro, med deraf følgende større overskud. Omsætningen var vigende, hvilket utvivlsomt skyldes den tiltagende krisestemning året igennem. Vi har i december opnået LAGstøtte til et projekt med cykeloplevelser. Det betyder at vi i 2013 investerer i bygninger og udstyr til fantastiske oplevelser på cykel. Investeringen bliver på omkring kr. 300.000,- hvoraf halvdelen betales af støttekronerne. Resultatet 2012 vurderes som meget tilfredsstillende. Ledelsen anbefaler at der ikke udbetales udbytte, men at overskuddet bruges til yderligere "polstring" af selskabet. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets udløb er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke selskabets finansielle stilling væsentligt. side 5

Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Strandgaarden Badehotel ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med der beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Omsætning Omsætningen omfatter indtægter ved udleje af værelser, salg fra restauranten samt overskud ved afholdelse af arrangementer (Læsø Maraton o.l.) Vareforbrug Vareforbrug består af indkøb af fødevarer og drikkevarer til restauranten samt udlæg i forbindelse med pakkerejser. Personaleudgifter Personaleudgifter omfatter lønninger samt alle udgifter i forbindelse med personalet, herunder sociale udgifter, arbejdstøj mv. Salgsomkostninger Salgsomkostninger omfatter udgifter til reklame, tryksager og repræsentation. side 6

Anvendt regnskabspraksis, fortsat Lokaleomkostninger Lokaleomkostninger omfatter udgifter til drift og vedligehold af ejendommen, herunder forsikring, ejendomsskatter og vask. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter udgifter til kontorhold, herunder forsikring, telefon, revisor, porto mv. Transportomkostninger Transportomkostninger omfatter udgifter til drift af selskabets bil samt udgifter til færge, bro mv. Afskrivninger: Ejendommen Strandvejen 8 afskrives med 2 % årligt. Ejendommen Vesterø Havnegade 32 afskrives med 2 % årligt Afskrivninger på driftsmidler er baseret på lineære afskrivninger over aktivernes forventede levetid. Afskrivningerne foretages efter denne betragtning over 5 år. Renteindtægter- og udgifter Renteindtægter- og udgifter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Balancen Anlægsaktiver Anlægsaktiver omfatter bygninger og driftsmidler. Anlægsaktiverne måles til oprindelig anskaffelsesværdi med tillæg af senere tilgange og opskrivninger og med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Låneomkostninger i forbindelse med finansiering af byggeri er tillagt anskaffelsessummen. Der foretages ikke afskrivning på grunde. Varelager: Varelageret er optaget til den beregnede indkøbspris ekskl. moms. side 7

Anvendt regnskabspraksis, fortsat Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsning måles til kostpris. Gæld Finansielle gældsforpligtelser indregnes til den nominelle restgæld. Andre gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel restgæld. Udbytte Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises i en særskilt post under egenkapitalen. side 8

Resultatopgørelse for 2012 Noter 2012 2011 Omsætning 4.010.875 4.159.351 1 Vareforbrug m.m. -712.606-797.027 Bruttofortjeneste 82,2 % (80,8 %) 3.298.269 3.362.323 2 Personaleudgifter -1.551.563-1.607.621 1.746.705 1.754.702 Driftsomkostninger 3 Salgsomkostninger -23.882-70.284 4 Lokaleomkostninger -520.817-555.768 5 Administrationsomkostninger -154.197-159.752 6 Transportomkostninger -33.222-58.947 Driftsomkostninger i alt -732.118-844.751 Resultat før afskrivninger 1.014.587 909.951 Afskrivninger 7 Bygninger -169.576-169.576 8 Driftsmidler -44.854-23.100 Afskrivninger i alt -214.430-192.676 Resultat før renter og skat 800.157 717.275 9 Renteindtægter 94 0 10 Renteudgifter og låneomkostninger -544.372-611.034 Resultat før skat 255.879 106.242 11 Skat af årets resultat -38.946-44.626 Årets resultat 216.933 61.616 Forslag til resultatdisponering: Udbytte for regnskabsåret 0 0 Overført resultat til egenkapitalen 216.933 61.616 Disponeret i alt 216.933 61.616 side 9

Balance pr. 31. december 2012 Noter Aktiver 31/12 2012 31/12 2011 Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 7 Strandgaarden (ejd.vurdering: 9.200.000) 8.464.405 8.616.793 7 Ejendommen Vesterø Havnegade 32 (ejd.vurd. 1.250.000) 1.099.439 1.116.627 8 Driftsmidler 122.017 58.100 Anpart, Læsø Pakkerejser 1.000 1.000 Anlægsaktiver i alt 9.686.861 9.792.520 Omsætningsaktiver Varelager 48.000 54.700 Dronninglund Sparekasse 938106, driftskonto 12.228 0 Dronninglund Sparekasse 944955, Læsø Rundt 17 3.700 Provenu lån DLR 0 1.896.650 Periodeafgrænsningsposter 5.933 5.364 Debitorer 8.190 0 Øvrige tilgodehavender 8.874 75.227 Omsætningsaktiver i alt 83.243 2.035.641 Aktiver i alt 9.770.103 11.828.161 side 10

Balance pr. 31. december 2012 Noter Passiver 31/12 2012 31/12 2011 Egenkapital Anpartskapital 125.000 125.000 Overført resultater fra tidligere år 196.145 134.529 Overført årets resultat 216.933 61.616 Hensat til udbytte 0 0 Egenkapital i alt 538.078 321.145 Hensatte forpligtelser Hensættelse til udskudt skat 128.199 112.803 Hensatte forpligtelser i alt 128.199 112.803 Langfristet gæld Kursværdi DLR, 4 % 2025 0 0 2.499.543 DLR, 4 % 2028 0 0 1.268.182 DLR F5 2031 1.876.397 1.833.445 1.917.000 DLR 3 % 2034 3.718.583 3.667.916 0 Totalkredit F1 2039 905.650 890.094 917.677 Dronninglund Sparekasse 938041, Kom i gang 600.000 600.000 1.000.000 Dronninglund Sparekasse 938130, Erhvervslån 1.465.741 1.465.741 3.068.012 Dronninglund Sparekasse 1170856, Erhvervslån 214.603 214.603 217.814 Kortfristet del af langfristet gæld -402.000-402.000-460.820 Langfristet gæld i alt 8.378.974 8.269.798 10.427.408 Kortfristet gæld Kortfristet del af langfristet gæld 402.000 460.820 Dronninglund Sparekasse 938106, driftskonto 0 144.001 Dronninglund Sparekasse 1261193, sikringskonto 0 31.959 Varekreditorer 38.386 80.386 Skyldig A-skat/ATP/Feriekonto/selskabsskat 57.910 45.498 12 Moms 12.646 32.338 Ikke indløste gavekort 183.605 124.205 Forudbetalinger 115.589 11.813 Mellemregning med anpartshaver 5.405 4.705 Skyldige omkostninger i øvrigt 18.487 31.080 Kortfristet gæld i alt 834.028 966.805 Gæld og hensættelser i alt 9.232.025 11.507.016 Passiver i alt 9.770.103 11.828.161 2 Feriepengeforpligtelser 13 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 14 Nærtstående parter side 11

Noter til resultatopgørelse og balance Note 1, Vareforbrug m.m. 2012 2011 Varekøb, fødevarer, eengangsartikler m.m. 645.535 757.952 Varelager primo 54.700 30.000 Varelager ultimo -48.000-54.700 652.235 733.252 Udlæg Læsø Kur 46.321 46.080 Udlæg maraton, pakkerejser m.m. 14.051 17.696 712.606 797.027 Note 2, Personaleudgifter Lønninger 1.517.661 1.596.753 Fratrædelsesgodtgørelse 0 8.000 Lønrefusioner og løntilskud -10.176-80.776 Honorarer 1.600 6.100 Pensioner 0 20.713 ATP 12.510 20.340 ATP-FIB-bidrag 13.442 16.122 Barsel.dk 3.205 2.972 Arbejdsskadeforsikring 9.984 9.823 Lønsumsafgifter 0 547 Arbejdstøj 799 4.641 Øvrige personaleudgifter 2.538 2.386 1.551.563 1.607.621 Gennemsnitligt antal beskæftigede 3,9 5,5 Feriepengeforpligtelser udgør 81.000 71.250 Note 3, Salgsomkostninger Annoncer og reklame 31.411 63.890 Markedsføringstilskud -25.883-3.742 Afgift Læsø Pakkerejser 5.000 0 Provision 1.012 808 Tryksager 12.341 9.328 23.882 70.284 side 12

Noter til resultatopgørelse og balance, fortsat Note 4, Lokaleomkostninger 2012 2011 Vesterø havnegade 32 Bygningsforsikring 371 Ejendomsskat 3.636 Renovation 2.450 El 5.641 Vand 2.905 Vedligehold 0 Lejeindtægter -28.800-13.798 24.658 Strandvejen 8 Bygningsforsikring 28.645 25.801 Ejendomsskatter 12.402 11.996 Varme (fyringsolie) 57.724 78.333 El 48.531 44.728 Vand 12.864 3.411 Gas 5.877 8.969 Leje af sommerhus 12.000 3.040 Vedligehold 128.274 90.758 Småanskaffelser 103.110 63.680 Renovation og vask 94.527 146.624 Dekoration/blomster til lokaler 7.019 7.772 Rengøringsartikler 23.642 45.998 520.817 555.768 Note 5, Administration Kontorartikler 6.294 5.315 Telefon og internet 14.967 15.571 Porto, gebyrer og udskrifter 1.936 4.903 Gebyrer, internationale kreditkort 28.307 20.711 Dankort 2.264 2.973 Revisor 24.300 23.700 Erhvervsforsikringer 20.827 18.895 Falck 5.075 4.680 Bladhold 4.192 4.594 Faglitteratur 160 2.700 Kontingenter 26.943 46.006 Koda/Gramex/kabel-TV 17.831 8.604 Næringsdatabasen 1.100 1.100 154.197 159.752 side 13

Noter til resultatopgørelse og balance, fortsat Note 6, Transportomkostninger 2012 2011 Færger + broafgifter 6.796 10.473 Fly, taxa, tog 563 10.614 Fortæring på rejser 335 801 Drift af varebil (VW Touran) Diesel 9.088 Forsikring 6.348 Vægtafgift 6.820 Vedligehold 5.912 28.169 37.059 Refusion af kørselsudgifter -2.640 0 33.222 58.947 Note 7, Afskrivning bygninger Ejendommen Strandvejen 8, 9940 Læsø Anskaffelsessum, jfr. skøde 8.800.000 8.800.000 Omkostninger ifm. købet 273.957 273.957 9.073.957 9.073.957 - grundværdi (forholdsmæssigt iflg. ejendomsvurdering) -1.454.564-1.454.564 Afskrivningsgrundlag 7.619.393 7.619.393 Afskrivninger primo 457.164 304.776 Årets afskrivninger, 2 % 152.388 152.388 Afskrivninger i alt 609.552 457.164 Bogført værdi ultimo 7.009.841 7.162.229 Værdi af grund 1.454.564 1.454.564 Bogført værdi ultimo 8.464.405 8.616.793 side 14

Noter til resultatopgørelse og balance, fortsat Note 7, Afskrivning bygninger, fortsat Ejendommen Vesterø Havnegade 32, 9940 Læsø 2012 2011 Anskaffelsessum pr. 1/1 2011, jfr. skøde 1.100.000 1.100.000 Omkostninger ifm. købet 33.815 33.815 1.133.815 1.133.815 - grundværdi (forholdsmæssigt iflg. ejendomsvurdering) -274.400-274.400 Afskrivningsgrundlag 859.415 859.415 Afskrivninger primo 17.188 0 Årets afskrivninger, 2 % 17.188 17.188 Afskrivninger i alt 34.376 17.188 Bogført værdi ultimo 825.039 842.227 Værdi af grund 274.400 274.400 Bogført værdi ultimo 1.099.439 1.116.627 Afskrivning bygninger i alt 169.576 169.576 Note 8, Afskrivning driftsmidler Anskaffelsessum primo 59.500 59.500 Anskaffelsessum primo, VW Touran 56.000 56.000 Årets anskaffelser 108.771 0 224.271 115.500 Afskrivninger primo -57.400-34.300 Årets afskrivning, 20 % -44.854-23.100 Afskrivninger i alt -102.254-57.400 Bogført værdi ultimo 122.017 58.100 Note 9, Renteindtægter Dronninglund Sparekasse 94 0 94 0 side 15

Noter til resultatopgørelse og balance, fortsat Note 10, Renteudgifter og låneomkostninger 2012 2011 DLR 270.528 211.793 DLR, periodisering -325 325 Totalkredit 16.115 23.198 Dronninglund Sparekasse 938130 125.729 242.339 Dronninglund Sparekasse 938041 46.850 61.096 Dronninglund Sparekasse 938106-403 5.273 Dronninglund Sparekasse 1170856 17.789 14.314 Dronninglund Sparekasse 1261193 41 44 Kreditorer 42 386 Låneomkostninger 68.006 52.266 544.372 611.034 Note 11, Skat af årets resultat Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 23.550 0 Regulering af udskudt skat 15.396 44.626 38.946 44.626 Note 12 Moms Udgående afgift 997.267 1.038.238 Indgående afgift -361.819-391.890 El-afgift -36.950-34.890 Vandafgift -3.682-595 Gas-afgift -1.082-1.472 593.734 609.391 Moms tilgode primo 32.338-44.004 Moms afregnet -613.426-533.049 Skyldig moms ultimo 12.646 32.338 side 16

Noter til resultatopgørelse og balance, fortsat Note 13, Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for gæld til DLR, 5.595 t.kr., er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2012 udgør 8.464 t.kr. Til sikkerhed for gæld til Totalkredit, 906 t.kr., er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2012 udgør 1.099 t.kr. Sekundært er grunde og bygninger stillet til sikkerhed for gæld til Dronninglund Sparekasse. Desuden har hovedanpartshaver stillet selvskyldnerkaution. Note 14, Nærtstående parter Selskabets nærtstående parter omfatter følgende: Bestemmende indflydelse: Direktør Ole Nørmark Lind, Egebjergtoften 6, 2750 Ballerup Direktøren er hovedanpartshaver. side 17